預(yù)付卡管理辦法精選(九篇)
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第1篇：預(yù)付卡管理辦法范文
“隨著非金融機(jī)構(gòu)支付服務(wù)業(yè)務(wù)范圍、規(guī)模的不斷擴(kuò)大和新的支付工具推廣,市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈,這個(gè)領(lǐng)域一些固有的問(wèn)題逐漸暴露,新的風(fēng)險(xiǎn)隱患也相繼產(chǎn)生?！毖胄幸幻?fù)責(zé)人指出辦法出臺(tái)的原因,“如客戶備付金的權(quán)益保障問(wèn)題、預(yù)付卡發(fā)行和受理業(yè)務(wù)中的違規(guī)問(wèn)題、反洗錢義務(wù)的履行問(wèn)題、支付服務(wù)相關(guān)的信息系統(tǒng)安全問(wèn)題,以及違反市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)規(guī)則、無(wú)序從事支付服務(wù)問(wèn)題等。這些問(wèn)題僅僅依靠市場(chǎng)的力量難以解決,必須通過(guò)必要的法規(guī)制度和監(jiān)管措施及時(shí)加以預(yù)防和糾正?！?/p>
辦法一出臺(tái),立刻使國(guó)內(nèi)支付行業(yè)一片嘩然,一時(shí)間,媒體、研究機(jī)構(gòu)的觀點(diǎn)、解讀鋪天蓋地。支付寶、財(cái)付通、匯付天下等國(guó)內(nèi)各大支付廠商在經(jīng)歷最初的愕然后,紛紛表態(tài)支持央行的規(guī)定。易寶支付CEO唐彬表示,《辦法》出臺(tái)有助于第三方支付行業(yè)的規(guī)范和長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展,它將賦予支付機(jī)構(gòu)的法定地位,推動(dòng)第三方支付企業(yè)“陽(yáng)光化”。同時(shí),他還認(rèn)為辦法出臺(tái)后,將進(jìn)一步加快國(guó)內(nèi)支付企業(yè)的分級(jí),使國(guó)內(nèi)支付行業(yè)步入品牌細(xì)分期。
補(bǔ)個(gè)“準(zhǔn)生證”
事實(shí)上,對(duì)于國(guó)內(nèi)排名前十位的支付企業(yè)而言,“牌照”的門檻并不算高。因此對(duì)現(xiàn)有市場(chǎng)的主要廠商影響并不會(huì)太大,有可能被監(jiān)管淘汰的企業(yè)也主要是在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中處于劣勢(shì)的小企業(yè)。目前,國(guó)內(nèi)支付行業(yè)主要有兩類企業(yè),一類為以支付寶、財(cái)付通為首的互聯(lián)網(wǎng)型支付企業(yè),它們以在線支付為主,捆綁大型電子商務(wù)網(wǎng)站,迅速做大做強(qiáng)。以支付寶為例,截止到今年3月14日,使用支付寶的人已經(jīng)超過(guò)3億,這已經(jīng)大大超過(guò)了中國(guó)工商銀行個(gè)人客戶數(shù)量2億;而另一類則是以快錢、匯付天下為首的金融型支付企業(yè),它們?cè)袠I(yè),深挖行業(yè)需求,重點(diǎn)開拓行業(yè)應(yīng)用,官方數(shù)據(jù)顯示,快錢已經(jīng)擁有45萬(wàn)家商業(yè)合作伙伴。
然而就是這些國(guó)內(nèi)支付行業(yè)的巨擘,卻從出生之日起,一直面臨沒(méi)有“準(zhǔn)生證”的尷尬,處于監(jiān)管的灰色地帶。唐彬認(rèn)為,央行管理辦法對(duì)于支付寶、財(cái)付通、快錢這樣的支付企業(yè)不僅沒(méi)有壓力,而且還是一個(gè)難得的機(jī)遇。辦法出臺(tái)后,支付寶、快錢等支付企業(yè)就能在央行規(guī)定的一年內(nèi)拿到合法的“身份證”,從而告別灰色,走上規(guī)范、合法的發(fā)展道路。
此外,他還認(rèn)為管理辦法的出臺(tái),還將支付企業(yè)徹底置于國(guó)家政策、法律以及公眾的監(jiān)督之下,使支付企業(yè)業(yè)務(wù)更透明,監(jiān)管更得力,增進(jìn)公眾和媒體對(duì)支付企業(yè)的了解,化解他們對(duì)支付企業(yè)的誤解,預(yù)防涉黃、涉賭、欺詐等行為給支付企業(yè)帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)和壓力,從而使支付企業(yè)像銀行一樣,得到國(guó)家政策的保護(hù)和消費(fèi)者的理解。同時(shí),辦法的出臺(tái),也客觀上促使支付企業(yè)進(jìn)一步加強(qiáng)內(nèi)控管理,避免卷入黃、賭、毒中,更好地為廣大商戶和消費(fèi)者服務(wù)。
據(jù)了解,支付寶、財(cái)付通已經(jīng)開始著手調(diào)整企業(yè)的資本結(jié)構(gòu),弱化企業(yè)的外資背景。有消息顯示,支付寶正在爭(zhēng)取購(gòu)回雅虎中國(guó)持有的阿里巴巴39%的股權(quán),使企業(yè)消除國(guó)家對(duì)金融服務(wù)業(yè)外資準(zhǔn)入嚴(yán)格限制帶來(lái)的影響,爭(zhēng)取順利拿到支付牌照。
強(qiáng)者恒強(qiáng),弱者出局
從1999年萌芽初始到現(xiàn)在,第三方支付行業(yè)已經(jīng)整整走過(guò)10個(gè)年頭。根據(jù)央行2009年的統(tǒng)計(jì),我國(guó)已經(jīng)有各類電子支付企業(yè)300多家,這些企業(yè)大部分集中在北京、上海、廣東等經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū),業(yè)務(wù)種類覆蓋網(wǎng)上支付、電子貨幣發(fā)行與清算、銀行卡和票據(jù)跨行清算及集中代收代付等各類業(yè)態(tài)。
央行管理辦法對(duì)于一些小的支付廠商而言,不是好消息,因?yàn)椤斗墙鹑跈C(jī)構(gòu)支付服務(wù)管理辦法》明確規(guī)定,申請(qǐng)人擬在全國(guó)范圍內(nèi)從事支付業(yè)務(wù)的,其注冊(cè)資本最低限額為1億元人民幣;擬在省、自治區(qū)、直轄市范圍內(nèi)從事支付業(yè)務(wù)的,其注冊(cè)資本最低限額為3000萬(wàn)元人民幣,注冊(cè)資本最低限額為實(shí)繳貨幣資本。還要求出資人必須連續(xù)兩年以上贏利,必須最近3年內(nèi)未因利用支付業(yè)務(wù)實(shí)施違法犯罪活動(dòng)或?yàn)檫`法犯罪活動(dòng)辦理支付業(yè)務(wù)等受過(guò)處罰。
這就意味著絕大多數(shù)的小型支付企業(yè)將被徹底淘汰出局,行業(yè)將進(jìn)入競(jìng)合期,屆時(shí),支付寶、財(cái)付通等大型支付企業(yè)的地位將進(jìn)一步得到鞏固,在在線支付領(lǐng)域形成雙雄爭(zhēng)霸的局面。而快錢、易寶、環(huán)迅支付等在各自所擅長(zhǎng)的行業(yè)開疆拓土,爭(zhēng)奪細(xì)分市場(chǎng),進(jìn)而形成諸雄割據(jù)的局面,加速行業(yè)洗牌。
據(jù)易觀國(guó)際公布的數(shù)據(jù)顯示,2010年第一季度,中國(guó)第三方支付市場(chǎng)交易規(guī)模持續(xù)擴(kuò)大,支付寶和財(cái)付通分別以50.6%和25.2%的市場(chǎng)份額,占據(jù)頭兩把交椅。ChinaPay、快錢、易寶支付、環(huán)迅支付、網(wǎng)銀在線和首信易支付等則以10%以下的份額列于第二梯隊(duì),其余支付企業(yè)的市場(chǎng)份額均小于0.1%。
業(yè)內(nèi)人士認(rèn)為,央行管理辦法出臺(tái)后,第三方支付市場(chǎng)的“馬太效應(yīng)”無(wú)疑將被強(qiáng)化。行業(yè)將進(jìn)入市場(chǎng)集中化,領(lǐng)先的第三方支付公司將尤其受到青睞,而小型、省內(nèi)交易的支付公司則相對(duì)不被看好。
國(guó)外的監(jiān)管經(jīng)驗(yàn)
目前世界上的網(wǎng)上支付監(jiān)管模式主要有三種。一種是美國(guó)模式,監(jiān)管的重點(diǎn)在于交易的過(guò)程,而不是從事第三方支付的機(jī)構(gòu)。在對(duì)沉淀資金定位的問(wèn)題上,美國(guó)聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司認(rèn)定第三方網(wǎng)上支付平臺(tái)上的滯留資金是負(fù)債,而非存款,因此該平臺(tái)不是銀行或其他類型的存款機(jī)構(gòu),不需獲得銀行業(yè)務(wù)許可證,平臺(tái)只是貨幣轉(zhuǎn)賬企業(yè)或是貨幣服務(wù)企業(yè)。美國(guó)《愛(ài)國(guó)者法案》規(guī)定,第三方網(wǎng)上支付公司作為貨幣服務(wù)企業(yè),需要在美國(guó)財(cái)政部的金融犯罪執(zhí)行網(wǎng)絡(luò)注冊(cè),接受聯(lián)邦和州兩級(jí)的反洗錢監(jiān)管,及時(shí)匯報(bào)可疑交易,記錄和保存所有交易。
在歐盟國(guó)家,第三方支付只能通過(guò)商業(yè)銀行貨幣或電子貨幣,這類企業(yè)必須取得銀行業(yè)執(zhí)照或電子貨幣公司的執(zhí)照才能開展業(yè)務(wù)。針對(duì)電子貨幣,歐盟出臺(tái)了相應(yīng)的法律。該監(jiān)管的法律框架包括三個(gè)垂直指引:《電子簽名共同框架指引》確認(rèn)了電子簽名的法律有效性和歐盟內(nèi)的通用性;另外,《電子貨幣指引》和《電子貨幣機(jī)構(gòu)指引》要求非銀行的電子支付服務(wù)商必須取得與金融部門有關(guān)的營(yíng)業(yè)執(zhí)照,在中央銀行的賬戶留存大量資金,并將電子貨幣的發(fā)行限定在傳統(tǒng)的信用機(jī)構(gòu)和新型的受監(jiān)管的電子貨幣機(jī)構(gòu)。
網(wǎng)上支付平臺(tái)在亞洲出現(xiàn)得較晚,現(xiàn)在仍屬于初級(jí)階段,不過(guò)也有一些國(guó)家對(duì)其實(shí)行了嚴(yán)格的監(jiān)管。新加坡在1998年頒布了《電子簽名法》,率先實(shí)施了監(jiān)管;韓國(guó)、香港以及臺(tái)灣地區(qū)等也相繼成立監(jiān)管機(jī)構(gòu),并頒布相關(guān)法規(guī)條例。不過(guò),針對(duì)第三方網(wǎng)上支付平臺(tái)的監(jiān)管法規(guī)亞洲各國(guó)都還暫時(shí)處于空白區(qū)。
不僅僅是第三方支付
事實(shí)上,《非金融機(jī)構(gòu)支付服務(wù)管理辦法》對(duì)非金融機(jī)構(gòu)支付服務(wù)進(jìn)行了定義,不僅包含第三方支付從事的網(wǎng)絡(luò)支付,還包含預(yù)付卡的發(fā)行與受理、銀行卡收單及中國(guó)人民銀行確定的其他支付服務(wù)。
對(duì)此,艾瑞咨詢首席分析師曹軍波認(rèn)為,預(yù)付卡關(guān)系到目前購(gòu)買量較大的資和信、家樂(lè)福等眾多禮品卡,相對(duì)于此前傳聞的僅限于第三方支付,無(wú)疑管理辦法涵蓋的業(yè)務(wù)范圍擴(kuò)大了很多。
“辦張卡,消費(fèi)可以打折?！爆F(xiàn)在每個(gè)人錢包里的現(xiàn)金越來(lái)越少,取而代之的是各色各樣的卡。信用卡、超市卡、美容卡、健身卡……發(fā)卡成為商家“套牢”顧客的慣用手段。預(yù)付卡被囊括入監(jiān)管系列,不少人開始擔(dān)心,那這些預(yù)付卡以后還能用嗎?
曹軍波表示,管理辦法所針對(duì)的“預(yù)付卡”是獨(dú)立于商戶與消費(fèi)者的第三方機(jī)構(gòu),采用特約商戶加盟的方式,可在多家商戶使用通用預(yù)付卡。而一般超市、美容美發(fā)店發(fā)行的卡只能在發(fā)行機(jī)構(gòu)消費(fèi),所以并不在辦法管理之列。“沃爾瑪?shù)某锌ň筒荒茉谝壮跎徎ㄊ褂?。”沃爾瑪超市銷售人員表示,“這種超市卡的使用不會(huì)受到任何影響?！?/p>
第2篇：預(yù)付卡管理辦法范文
2011年5月底，針對(duì)公款消費(fèi)和收卡受賄等問(wèn)題，央行、監(jiān)察部等七部委聯(lián)合制定了《關(guān)于規(guī)范商業(yè)預(yù)付卡管理的意見(jiàn)》，《意見(jiàn)》要求，購(gòu)買記名商業(yè)預(yù)付卡和一次性購(gòu)買1萬(wàn)元（含）以上不記名商業(yè)預(yù)付卡的單位或個(gè)人，由發(fā)卡人進(jìn)行實(shí)名登記。2011年11月，商務(wù)部出臺(tái)《單用途商業(yè)預(yù)付卡管理辦法（征求意見(jiàn)稿）》，旨在對(duì)商業(yè)企業(yè)發(fā)行的單用途預(yù)付卡進(jìn)行規(guī)范管理。
支付卡的組成與監(jiān)管
目前，我國(guó)非現(xiàn)金支付體系以“三票一卡”即支票、本票、匯票和銀行卡為主體，以匯兌、委托收款等其他支付方式為補(bǔ)充。隨著近年來(lái)ATM、POS、固定電話、手機(jī)、互聯(lián)網(wǎng)等支付終端渠道的爆炸式發(fā)展，實(shí)體與虛擬新型支付工具與支付方式推動(dòng)商業(yè)活動(dòng)的高效開展。
作為國(guó)際上廣泛推廣應(yīng)用的支付工具和支付模式，商業(yè)預(yù)付卡的產(chǎn)生和發(fā)展既順應(yīng)了企業(yè)商業(yè)信用發(fā)展的需要，也滿足了廣大消費(fèi)者小額、便利的支付需求，符合市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)律，成為重要的特色性支付工具，是社會(huì)支付體系的重要組成部分。（如表1）
單用途商業(yè)預(yù)付卡是具有特色的企業(yè)支付的核心工具，滿足支付需求，體現(xiàn)商業(yè)信用，簡(jiǎn)化了支付環(huán)節(jié)。
商務(wù)主管部門對(duì)單用途預(yù)付卡的監(jiān)管原則主要包括：一是分類監(jiān)管，按照集團(tuán)發(fā)卡企業(yè)、規(guī)模發(fā)卡企業(yè)和品牌發(fā)卡企業(yè)以及一般發(fā)卡企業(yè)進(jìn)行分類，相應(yīng)的備案管理工作由縣級(jí)以上不同層級(jí)的商業(yè)主管部門承擔(dān)，對(duì)發(fā)卡企業(yè)的分支機(jī)構(gòu)或門店，所在地商務(wù)主管部門有相應(yīng)的管理和檢查權(quán)；二是維護(hù)當(dāng)事人的合法權(quán)益。在發(fā)行與服務(wù)過(guò)程中注重消費(fèi)權(quán)益保護(hù)；三是防范資金風(fēng)險(xiǎn)，從預(yù)付資金運(yùn)用與管理的角度制定了具有操作性的資金管理措施。
商業(yè)預(yù)付卡的發(fā)行規(guī)模及特征
2011年商業(yè)預(yù)付卡的發(fā)行規(guī)模（不含交通、通訊等）約為16，700億元，同比增長(zhǎng)18.29%，增速比2010年降低約10%；預(yù)付卡消費(fèi)規(guī)模為12，794億元，同比增長(zhǎng)23.4%，增速比2010年降低約30%，商業(yè)預(yù)付卡銷售滲透率（商業(yè)預(yù)付卡銷售滲透率為商業(yè)預(yù)付卡的銷售金額占營(yíng)業(yè)收入比重）達(dá)12%，比2010年提高了1.58個(gè)百分點(diǎn)；消費(fèi)滲透率（商業(yè)預(yù)付卡消費(fèi)滲透率指商業(yè)預(yù)付卡的消費(fèi)金額占營(yíng)業(yè)收入比重）達(dá)到8.74%，比2010年提高了1.89個(gè)百分點(diǎn)。分業(yè)態(tài)來(lái)看，百貨業(yè)態(tài)預(yù)付卡消費(fèi)滲透率達(dá)到14.65%，消費(fèi)滲透率達(dá)到13.23%；超市業(yè)態(tài)預(yù)付卡消費(fèi)滲透率達(dá)到14.07%，消費(fèi)滲透率達(dá)到12.61%。
2011年，超市、百貨業(yè)態(tài)為單用途商業(yè)預(yù)付卡發(fā)卡的主力。從注冊(cè)資本來(lái)看，超市業(yè)態(tài)企業(yè)的注冊(cè)資本占總發(fā)卡企業(yè)注冊(cè)資本的57.80%，百貨業(yè)態(tài)注冊(cè)資本占總發(fā)卡企業(yè)注冊(cè)資本的25.52%，二者合計(jì)占83.32%。從發(fā)卡企業(yè)營(yíng)業(yè)收入看，超市業(yè)態(tài)發(fā)卡企業(yè)營(yíng)業(yè)收入占比為74.17%，百貨業(yè)態(tài)發(fā)卡企業(yè)營(yíng)業(yè)收入占比為11.86%，二者合計(jì)為86%。（見(jiàn)圖1、圖2）
2011年，超市、百貨在預(yù)付卡發(fā)行市場(chǎng)交易筆數(shù)占絕對(duì)主導(dǎo)地位，但比重比2010年有所下降。據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)，超市、百貨業(yè)態(tài)的預(yù)付卡交易筆數(shù)分別占預(yù)付卡總交易筆數(shù)的89.95%和6.31%，比2010年降低了0.23%和0.66%；超市和百貨兩個(gè)業(yè)態(tài)的預(yù)付卡交易金額分別占預(yù)付卡交易金額的81.62%和13.64%，比2010年降低了1.55%和0.05%。
規(guī)范助力發(fā)展
2011年，北京、上海兩市商業(yè)預(yù)付卡發(fā)卡規(guī)模約為3，400億元，其中，多用途商業(yè)預(yù)付卡市場(chǎng)規(guī)模占比已達(dá)15%左右，與單用途商業(yè)預(yù)付卡形成相融共生的局面。2011年全國(guó)省區(qū)預(yù)付卡卡均銷售金額（指單張卡售出時(shí)的平均面值）為435.90元，同比增長(zhǎng)7.8%。其中，百貨業(yè)態(tài)卡均銷售金額為537.73元，同比增長(zhǎng)8.2%；超市業(yè)態(tài)卡均銷售金額為371.67元，同比增長(zhǎng)2.51%。
但2011年是商業(yè)預(yù)付卡監(jiān)管政策初見(jiàn)成效的一年，單用途商業(yè)預(yù)付卡的監(jiān)管側(cè)重于業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)規(guī)范程度，加大對(duì)于持卡人利益的保護(hù)；而多用途商業(yè)預(yù)付卡監(jiān)管政策將在前期嚴(yán)格監(jiān)管的框架下根據(jù)行業(yè)發(fā)展情況進(jìn)行適度調(diào)整。
在我國(guó)，商業(yè)預(yù)付卡的購(gòu)買者主要為社會(huì)集團(tuán)購(gòu)買，個(gè)人消費(fèi)購(gòu)買的比重很小，無(wú)論是哪一種購(gòu)買者，對(duì)發(fā)卡企業(yè)的實(shí)力和品牌最為關(guān)注，其次才關(guān)注卡片消費(fèi)的便捷性、采購(gòu)的方便性。其中，個(gè)人消費(fèi)購(gòu)買者尤為看重發(fā)卡企業(yè)的實(shí)力和消費(fèi)編輯性。無(wú)論其購(gòu)買的是多用途商業(yè)預(yù)付卡還是單用途商業(yè)預(yù)付卡，實(shí)力和品牌均為最重要的考慮因素。
在經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)速度放緩的大背景下，預(yù)付卡業(yè)務(wù)對(duì)于零售興業(yè)的作用反而更加突出。隨著預(yù)付卡在流通領(lǐng)域的滲透率逐漸提高，行業(yè)發(fā)展規(guī)?；鶖?shù)日益龐大，監(jiān)管政策明朗促使發(fā)卡企業(yè)更加注重發(fā)卡行為的規(guī)范性。
第3篇：預(yù)付卡管理辦法范文
但在這熙熙攘攘的購(gòu)物人群中，很少有人會(huì)了解這家看似尋常的百貨商場(chǎng)的母公司其實(shí)并非由零售業(yè)起家，它甚至算得上是行業(yè)中的一個(gè)“異類”。因?yàn)楫?dāng)越來(lái)越多的由零售起家的民營(yíng)企業(yè)開始涉足金融、地產(chǎn)等周邊行業(yè)時(shí)，它卻是依靠預(yù)付卡銷售起家、從廣義的金融領(lǐng)域逆向殺回零售行業(yè)的。
這其中的緣由，除了顯示出其作為一家由預(yù)付卡起家的企業(yè)向產(chǎn)業(yè)鏈上游延伸的野心，也透露出預(yù)付卡行業(yè)本身由于政策監(jiān)管的不斷加強(qiáng)而愈顯狹小的騰挪空間。
隱晦的發(fā)家前史
在從2008年才逐漸成長(zhǎng)起來(lái)的預(yù)付卡行業(yè)圈子內(nèi)，資和信一直是很多晚輩后生口中的“行業(yè)大佬”、“頭把交椅”。此公司從1999年以50萬(wàn)元成立咨詢中心開始到2008年在其公開資料中宣稱總資產(chǎn)已達(dá)10億元的預(yù)付卡“行業(yè)大鱷”，僅用了10年時(shí)間就創(chuàng)造出了一個(gè)令無(wú)數(shù)人艷羨不已的財(cái)富神話。
但正如種子發(fā)芽一般，任何行業(yè)在起步時(shí)期都會(huì)經(jīng)歷一段混亂而黑暗的“破土期”。在資和信今日輝煌成績(jī)（占據(jù)了北京購(gòu)物卡市場(chǎng)半壁江山）的背后，卻有著一段令其諱莫如深的發(fā)家前史。
資和信集團(tuán)創(chuàng)始人、現(xiàn)任總裁名叫王吉緋，在其流傳最廣泛的一份簡(jiǎn)歷版本中，這位1991年7月畢業(yè)于吉林大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院的本科生曾擔(dān)任過(guò)美國(guó)鴻福公司北京代表處首席代表、中國(guó)國(guó)際期貨公司基金部副總經(jīng)理、中國(guó)光大恒遠(yuǎn)貿(mào)易有限公司常務(wù)副總裁，還曾被冠以經(jīng)濟(jì)學(xué)家的頭銜，自詡為“規(guī)模需求理論創(chuàng)始人”。
但也有媒體報(bào)道稱，另一份關(guān)于王吉緋個(gè)人更“質(zhì)樸”的簡(jiǎn)歷版本是，其在1991年7月至1997年4月任職于中國(guó)山水旅行社旅游二部，此后兩年轉(zhuǎn)入北方房地產(chǎn)咨詢?cè)u(píng)估中心擔(dān)任普通職員，直到1999年5月離職，投資50萬(wàn)元?jiǎng)?chuàng)立北京資和信咨詢中心（在此之前，王還成立過(guò)一家助銷服務(wù)有限責(zé)任公司，現(xiàn)已注銷）。
據(jù)資和信卡務(wù)部門一位主管介紹，資和信做儲(chǔ)值卡業(yè)務(wù)已有13年的歷史，堪稱為國(guó)內(nèi)最早的卡業(yè)務(wù)公司。時(shí)至今日，關(guān)于儲(chǔ)值卡業(yè)務(wù)最通行的一套商業(yè)邏輯是，在2010年6月中國(guó)人民銀行頒布《非金融機(jī)構(gòu)支付服務(wù)管理辦法》中，明確規(guī)定用戶為了享受購(gòu)物便利優(yōu)惠而提前預(yù)付給商家或第三方預(yù)付卡企業(yè)的資金被稱為備付金，嚴(yán)禁發(fā)卡公司以任何形式挪用，進(jìn)行炒股或其他投資之后，預(yù)付卡公司的利潤(rùn)來(lái)源主要由1%—3%的預(yù)付卡消費(fèi)殘值，加上合作商家約1%的銷售額返點(diǎn)，再加上5%左右的定期儲(chǔ)蓄收益所得來(lái)，總體毛利在10%左右。
但在資和信資產(chǎn)迅速膨脹的1999—2008年間，由于儲(chǔ)值卡業(yè)務(wù)處于商務(wù)部與中國(guó)人民銀行的監(jiān)管交叉地帶，監(jiān)管政策尚未明確出臺(tái)，這無(wú)形中給了資和信更大的騰挪空間。據(jù)國(guó)內(nèi)媒體公開報(bào)道顯示，從2003年至2007年，資和信集團(tuán)旗下的咨詢中心、擔(dān)保公司和風(fēng)司曾多次出現(xiàn)在上市公司十大流通股股東名單之列，其在二級(jí)市場(chǎng)上投資過(guò)的股票包括中青旅、中視傳媒、廈門信達(dá)、精達(dá)股份、上海家化等。與此同時(shí)，還不乏有與資和信集團(tuán)高管同名的自然人另行在二級(jí)市場(chǎng)中進(jìn)行炒股投資。
有趣的是，如果我們把資和信集團(tuán)在2006年、2007年出現(xiàn)的巨額利潤(rùn)增幅和2008年出現(xiàn)的虧損與當(dāng)年股市的熊牛市行情一一對(duì)應(yīng)起來(lái)，就更能理解這家當(dāng)今預(yù)付卡行業(yè)內(nèi)的大佬級(jí)公司對(duì)其發(fā)家前史諱莫如深的個(gè)中緣由。
逆向進(jìn)入零售實(shí)業(yè)的“苦衷”
對(duì)王吉緋而言，如果說(shuō)前10年的奮斗還是在行業(yè)渾沌期四處尋找可以“一本萬(wàn)利”的機(jī)會(huì)的話，那么2008年就是他決心“洗白”上岸的一年。在股市呈現(xiàn)大熊市的2008年底，王吉緋斥資近2億元在豐臺(tái)區(qū)西南四環(huán)邊上購(gòu)入資和信百貨大樓。一方面，通過(guò)購(gòu)房、裝修及配套費(fèi)用的支出巧妙地掩飾了當(dāng)年因?yàn)楣墒写笮苁卸赡艹霈F(xiàn)的投資巨額虧損；另一方面，則為資和信的“洗白”轉(zhuǎn)型布下了意義深遠(yuǎn)的一步棋。
同樣是在2008年，國(guó)際發(fā)卡機(jī)構(gòu)雅高曾委托零點(diǎn)公司對(duì)國(guó)內(nèi)的預(yù)付卡市場(chǎng)進(jìn)行調(diào)查后的結(jié)果顯示，這至少是一個(gè)有著8000億元市場(chǎng)規(guī)模且正以兩倍于GDP增速的速度迅猛擴(kuò)張的行業(yè)。而這一年前后起家的預(yù)付卡公司，尚不需要像現(xiàn)在這樣，想發(fā)行1億元面值的預(yù)付卡必須先拿出1億元資金備案，而是至多可以用1元錢發(fā)行12.5元的預(yù)付。
這個(gè)巨大的杠桿效應(yīng)，讓資和信的預(yù)付卡業(yè)務(wù)從2008年初的3.9億元到當(dāng)年年末就增至13億多元，至2010年9月底更高達(dá)27.78億元。
2011年5月，國(guó)務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)七部委《關(guān)于規(guī)范商業(yè)預(yù)付卡管理的意見(jiàn)》，首次明確了多用途卡由人民銀行進(jìn)行監(jiān)管、單用途卡由商務(wù)部進(jìn)行監(jiān)管，并明確了發(fā)卡和購(gòu)買、發(fā)票和財(cái)務(wù)管理、資金管理與業(yè)務(wù)管理等制度框架。恰恰在這一年，經(jīng)過(guò)三年培育的資和信百貨開始扭虧為盈。
按照資和信百貨總經(jīng)理平莉的說(shuō)法，預(yù)付卡業(yè)務(wù)天然無(wú)法與商業(yè)企業(yè)和終端消費(fèi)行為相割裂，因此，出于產(chǎn)業(yè)鏈上下游延展的考慮，只要預(yù)付卡公司有這方面的資源、資金、契機(jī)和市場(chǎng)環(huán)境就可以涉足其中。
第4篇：預(yù)付卡管理辦法范文
關(guān)鍵詞：電子貨幣；發(fā)展特點(diǎn)：監(jiān)管經(jīng)驗(yàn)
中圖分類號(hào)：F830.94 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：1006-1428(2010)02-0055-04
隨著支付需求的日益增加和信息技術(shù)的快速發(fā)展，電子貨幣作為現(xiàn)金的替代品之一，在不同國(guó)家和地區(qū)得到了廣泛的應(yīng)用，既滿足了人們對(duì)小額支付的需求，又提高了資金的周轉(zhuǎn)效率。近年來(lái)，我國(guó)不少商業(yè)企業(yè)、IT公司等非銀行機(jī)構(gòu)自行提供電子貨幣服務(wù)，電子貨幣呈現(xiàn)出從單一法人、單一用途、本地區(qū)使用，向多個(gè)法人、多個(gè)用途、多個(gè)地區(qū)使用的發(fā)展態(tài)勢(shì)，本文通過(guò)研究電子貨幣的定義與特征，以及美國(guó)、歐盟等國(guó)家和地區(qū)的電子貨幣監(jiān)管經(jīng)驗(yàn)，結(jié)合我國(guó)電子貨幣的發(fā)展特點(diǎn)，提出我國(guó)電子貨幣監(jiān)管的具體建議，為加強(qiáng)我國(guó)電子貨幣的發(fā)行與管理提供參考。
一、電子貨幣的定義與特征
電子貨幣主要用于小額電子支付，典型的定義有以下四種：
一是巴塞爾委員會(huì)認(rèn)為，電子貨幣是在零售支付機(jī)制中，通過(guò)銷售終端、不同的電子設(shè)備之間以及在公開網(wǎng)絡(luò)(如internet)上執(zhí)行支付的儲(chǔ)值和預(yù)付機(jī)制。
二是歐盟在2009年新的《電子貨幣指引》中提出，電子貨幣是在電子設(shè)備(含磁條)中儲(chǔ)存的貨幣價(jià)值，代表對(duì)發(fā)行人的求償權(quán)，需滿足三個(gè)條件，即存儲(chǔ)于電子設(shè)備中；用于《支付服務(wù)指引》規(guī)定的支付交易；可以被發(fā)行人之外的實(shí)體接受。
三是美國(guó)《統(tǒng)一貨幣服務(wù)法》將電子貨幣的價(jià)值定義為交換媒介，不管是否可贖回；將儲(chǔ)值定義為以電子形式儲(chǔ)存貨幣價(jià)值；將貨幣傳輸定義為發(fā)行支付工具或發(fā)行儲(chǔ)存的價(jià)值、接受貨幣或貨幣價(jià)值以傳輸?shù)降谌剑M(jìn)一步明確了電子貨幣的定義。
四是中國(guó)人民銀行在[2009]第7號(hào)公告中，首次正式提出了電子貨幣的概念。即電子貨幣是指存儲(chǔ)在客戶擁有的電子介質(zhì)上、作為支付手段使用的預(yù)付價(jià)值。
總體上，透析國(guó)內(nèi)外電子貨幣的定義及發(fā)展模式，可以看出電子貨幣具有以下特征：
一是電子貨幣是重要的個(gè)人電子支付工具，與借記卡、信用卡共同覆蓋了交易前支付、實(shí)時(shí)支付和后支付的全過(guò)程。雖然形式和支付渠道多元化，但電子貨幣作為預(yù)付機(jī)制的本質(zhì)相同。電子貨幣之所以集中用于小額支付，是由各支付工具的相對(duì)成本、支付便捷程度和支付安全需求等因素決定的。
二是按照電子貨幣的載體，可以將電子貨幣分為兩類：一是卡基電子貨幣(有的稱為電子錢包)，如各類行業(yè)預(yù)付卡等；二是虛擬電子貨幣(有的稱為數(shù)字現(xiàn)金)，我國(guó)市場(chǎng)出現(xiàn)的Q幣、POPO金幣、百度幣以及支付寶虛擬賬戶中存儲(chǔ)的貨幣價(jià)值等是虛擬電子貨幣的初級(jí)形態(tài)，
三是電子貨幣既可以內(nèi)部流通，即用于購(gòu)買發(fā)行人自身提供的商品或服務(wù)；也可以外部流通，即用于購(gòu)買發(fā)行人之外的主體提供的商品或服務(wù)。前者通常不受監(jiān)管，后者則需要嚴(yán)格的監(jiān)督控制。
四是電子貨幣支付系統(tǒng)通常包括六類主體：發(fā)行人、充伉人、消費(fèi)者、商戶、委托收款人和系統(tǒng)監(jiān)督機(jī)構(gòu)。其中，系統(tǒng)監(jiān)督機(jī)構(gòu)應(yīng)可以直接或間接地獲取交易數(shù)據(jù)信息，以確保電子貨幣的可追蹤性。
五是電子貨幣的儲(chǔ)存和攜帶設(shè)備包括磁條卡、IC卡、計(jì)算機(jī)存儲(chǔ)單元、移動(dòng)電話、數(shù)字電視等：充值的方式包括通過(guò)ATM、智能電話、電腦和移動(dòng)電話等從銀行賬戶下載，或者購(gòu)買電子貨幣預(yù)付卡充值：交易方式包括刷卡支付、非接觸支付和網(wǎng)上支付等。
二、電子貨幣監(jiān)管的國(guó)際經(jīng)驗(yàn)
(一)監(jiān)管模式方面
多個(gè)國(guó)家和地區(qū)采取了因地制宜的監(jiān)管模式，可分為三種類型：
一是以美國(guó)為代表的功能型監(jiān)管模式。美國(guó)聯(lián)邦、州二級(jí)政府將電子貨幣視為非儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)，對(duì)電子貨幣按照“貨幣服務(wù)”功能進(jìn)行監(jiān)管。相關(guān)政策包括《反洗錢法》、《美國(guó)愛(ài)國(guó)者法》、《電子貨幣劃撥法》、《統(tǒng)一貨幣服務(wù)法》及E條例、各州遺棄財(cái)產(chǎn)法、各州消費(fèi)者保護(hù)法、各州專業(yè)貨幣匯兌機(jī)構(gòu)法等。監(jiān)管原則通常包括三方面：一是盡可能與私人部門和公眾合作；二是避免過(guò)早管制；三是隨時(shí)在必要時(shí)采取行動(dòng)。
二是以歐洲、日本為代表的主體型監(jiān)管模式。這些國(guó)家側(cè)重對(duì)電子貨幣發(fā)行主體進(jìn)行監(jiān)管。相關(guān)政策包括歐盟的《電子貨幣指引》和《支付服務(wù)指引》(其中將電子貨幣機(jī)構(gòu)作為支付服務(wù)商的一種類型，統(tǒng)一納入支付服務(wù)的監(jiān)管體系)、英國(guó)的《電子貨幣發(fā)行機(jī)構(gòu)監(jiān)管規(guī)范》、德國(guó)的《銀行法修訂案》、日本的《預(yù)付式證票規(guī)制法》及其施行規(guī)則、保證金規(guī)則等。
三是以中國(guó)香港、臺(tái)灣地區(qū)為代表的專題型監(jiān)管模式。即將電子貨幣視為儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)單獨(dú)監(jiān)管。香港地區(qū)有關(guān)政策包括《銀行業(yè)條例》和香港金管局頒布的《多用途預(yù)付卡發(fā)行的申請(qǐng)指引》及其附件，臺(tái)灣地區(qū)有關(guān)政策包括臺(tái)灣“財(cái)政部”頒布的《銀行發(fā)行現(xiàn)金預(yù)付卡許可及管理辦法》。
(二)監(jiān)管對(duì)象方面
多數(shù)國(guó)家和地區(qū)對(duì)電子貨幣的發(fā)行主體資格提出了規(guī)范性要求，有的甚至僅允許銀行發(fā)行電子貨幣。
在美國(guó)，《統(tǒng)一貨幣服務(wù)法》要求貨幣服務(wù)業(yè)在州監(jiān)管機(jī)構(gòu)注冊(cè)，以保證安全經(jīng)營(yíng)、抑制洗錢活動(dòng)、協(xié)調(diào)跨州業(yè)務(wù)遇到的立法沖突。截至2008年1月，美國(guó)已有42個(gè)州參照《統(tǒng)一貨幣服務(wù)法》頒布了適用本州非金融機(jī)構(gòu)貨幣服務(wù)的法律，一些州還把電子貨幣傳輸看作是實(shí)體貨幣的等價(jià)物，要求相關(guān)機(jī)構(gòu)必須獲得監(jiān)管當(dāng)局的專項(xiàng)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)許可，并對(duì)申請(qǐng)經(jīng)營(yíng)許可的程序和資質(zhì)(如資本金等)作了相應(yīng)規(guī)定。
在歐盟，不同政府部門曾對(duì)電子貨幣存在不同的理解。歐洲央行曾提出，裝載在電子錢包上的購(gòu)買力在經(jīng)濟(jì)效果上等價(jià)于吸收存款，因此建議將發(fā)行電子錢包的權(quán)力僅僅賦予信用機(jī)構(gòu)，以保護(hù)零售支付系統(tǒng)的完整性、保護(hù)消費(fèi)者免受發(fā)行人破產(chǎn)的影響、促進(jìn)貨幣政策的執(zhí)行以及確保發(fā)行人之間的公平競(jìng)爭(zhēng)等。而歐盟委員會(huì)認(rèn)為僅將電子貨幣的發(fā)行權(quán)賦予信用機(jī)構(gòu)將阻礙革新。最終，歐盟通過(guò)立法引入一種新的特殊類型的信用機(jī)構(gòu)，即電子貨幣機(jī)構(gòu)，采取了比傳統(tǒng)信用機(jī)構(gòu)較為寬松的監(jiān)管方式。
此外，香港地區(qū)《銀行業(yè)條例》規(guī)定只允許持全面牌照的銀行，發(fā)行可廣泛應(yīng)用的多用途預(yù)付卡：非銀行的特設(shè)機(jī)構(gòu)，需通過(guò)申請(qǐng)成為接受存款公司后，才允許發(fā)行限制較多的多用途預(yù)付卡，或得到豁免后發(fā)行限制更多的多用途預(yù)付卡。臺(tái)灣地區(qū)《銀行發(fā)行現(xiàn)金預(yù)付卡許可及管理辦法》規(guī)定“非銀行機(jī)構(gòu)不得發(fā)行現(xiàn)金預(yù)付卡”。
(三)監(jiān)管內(nèi)容方面
所有國(guó)家和地區(qū)都對(duì)電子貨幣涉及的資金及賬戶進(jìn)行了嚴(yán)格監(jiān)管。
一是設(shè)定最高限額。美國(guó)對(duì)不記名電子貨幣有最高額規(guī)定，如Visa規(guī)定，不記名的銀行預(yù)付卡的最高金額不得超過(guò)750美元。臺(tái)灣地區(qū)規(guī)定，預(yù)付卡的發(fā)行額度不得超過(guò)銀行上年度凈值的10％，單張現(xiàn)金預(yù)付卡的儲(chǔ)存金額上限為新臺(tái)幣一萬(wàn)元(折合約人民幣2500元)。
二是規(guī)定沉淀資金不得擅自使用或用于高風(fēng)險(xiǎn)投資。美國(guó)各州的《專業(yè)貨幣匯兌機(jī)構(gòu)法》規(guī)定，沉淀資金應(yīng)以高度安全的方式持有，規(guī)定沉淀資金應(yīng)在特定時(shí)間內(nèi)轉(zhuǎn)移給獲得許可的專業(yè)貨幣匯兌機(jī)構(gòu)。
三是規(guī)定必須購(gòu)買保險(xiǎn)或建立保證金制度以降低承兌風(fēng)險(xiǎn)。美國(guó)聯(lián)邦法律規(guī)定，金融機(jī)構(gòu)類發(fā)卡者必須向美國(guó)聯(lián)邦儲(chǔ)蓄保險(xiǎn)公司(FDIC)購(gòu)買保險(xiǎn)，如無(wú)力承兌卡內(nèi)金額，將由FDIC承擔(dān)相應(yīng)給付責(zé)任。歐盟和日本則通過(guò)建立保證金制度來(lái)降低承兌風(fēng)險(xiǎn)。
四是規(guī)定妥善處理電子貨幣余額以保護(hù)消費(fèi)者合法權(quán)益。美國(guó)各州的《遺棄財(cái)產(chǎn)法》規(guī)定，預(yù)付卡內(nèi)超過(guò)有效期的剩余資金，擁有無(wú)主財(cái)產(chǎn)的法人實(shí)體在無(wú)法聯(lián)系所有權(quán)人時(shí)，應(yīng)將財(cái)產(chǎn)交付州政府，由其保管并獲取利息。
此外，部分國(guó)家和地區(qū)對(duì)運(yùn)營(yíng)中的信息披露也進(jìn)行監(jiān)管。美國(guó)監(jiān)管署公布的《禮品卡發(fā)行指導(dǎo)意見(jiàn)》要求發(fā)卡機(jī)構(gòu)發(fā)行的禮品卡，須事先公開各項(xiàng)收費(fèi)條款，禁止在營(yíng)銷禮品卡時(shí)誤導(dǎo)消費(fèi)者。
總體而言，全球電子貨幣監(jiān)管機(jī)制以預(yù)付卡監(jiān)管為主，正呈鼓勵(lì)發(fā)展和防范風(fēng)險(xiǎn)并行的趨同態(tài)勢(shì)，并重點(diǎn)圍繞“預(yù)付卡有限范圍的多用途使用”進(jìn)行監(jiān)管，鼓勵(lì)技術(shù)創(chuàng)新和經(jīng)營(yíng)創(chuàng)新，簡(jiǎn)化銀行業(yè)務(wù)準(zhǔn)入程序，推動(dòng)非銀行機(jī)構(gòu)進(jìn)入市場(chǎng)，以有效規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，保護(hù)持卡人合法權(quán)益，維護(hù)支付系統(tǒng)安全。
從監(jiān)管效果來(lái)看，預(yù)付卡已成為支付工具的重要組成部分，虛擬貨幣形式多樣，共同在快速支付、激勵(lì)消費(fèi)等方面發(fā)揮著重要的功能。據(jù)有關(guān)機(jī)構(gòu)測(cè)算，全球電子貨幣的市場(chǎng)規(guī)模已從2005年約3000億美元，擴(kuò)大到2007年約8000億美元，并將在今后幾年保持35％的年平均增長(zhǎng)速度。
三、我國(guó)電子貨幣的發(fā)展現(xiàn)狀及特點(diǎn)
一是發(fā)行規(guī)模大，影響面廣。據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)，全國(guó)33個(gè)省市，至少有130個(gè)城市不同程度地發(fā)行了以預(yù)付卡為主的電子貨幣，僅公交卡、移動(dòng)SIM卡、加油卡、校園卡、百貨餐飲卡的發(fā)行規(guī)模就超過(guò)27億張，2008年購(gòu)買商品或服務(wù)的交易筆數(shù)超過(guò)412億筆，交易金額超過(guò)14149億元，合計(jì)吸收沉淀資金超過(guò)1099億元。無(wú)償獲得的凈利息收入超過(guò)20億元。其中，公交市政類、通訊類、加油類等與居民日常生活出行密切相關(guān)，可多次充值使用，發(fā)行量大，使用廣，社會(huì)影響面大。
二是發(fā)卡主體多元化。目前國(guó)內(nèi)電子貨幣發(fā)行以非銀行機(jī)構(gòu)為主。既有高校等政府事業(yè)單位，也有商場(chǎng)、美容美發(fā)店等企業(yè)：既有上海公交卡公司等政府背景的企業(yè)，也有杉德等境內(nèi)民營(yíng)資本背景的企業(yè)。還有雅高等外資背景的企業(yè)。整體來(lái)看，由于公交、市政等公共服務(wù)與居民生活密切相關(guān)，因而政府作用在增強(qiáng)，如上海公交卡公司、北京市政交通一卡通公司等都由當(dāng)?shù)卣鲑Y組建。受現(xiàn)有政策影響，目前銀行很少開展預(yù)付卡等電子貨幣業(yè)務(wù)。2008年北京奧運(yùn)會(huì)期間，為方便境外人的境內(nèi)用卡，中行、中信、光大獲得人民銀行和銀監(jiān)會(huì)發(fā)行預(yù)付卡的特別批準(zhǔn)，發(fā)行了奧運(yùn)預(yù)付卡，其中，中行獲得極大成功，月發(fā)行量30萬(wàn)張左右，每張卡的金額平均900元左右，吸收資金高達(dá)2.7億元。
三是應(yīng)用領(lǐng)域多樣化。主要體現(xiàn)在卡基電子貨幣的跨行業(yè)、跨地區(qū)發(fā)展上。如上海等地的公交卡不僅能乘座上海本地的地鐵、公交、出租、輪船等多種交通工具，也能在餐飲、超市等多個(gè)公眾購(gòu)物消費(fèi)領(lǐng)域使用，還能在浙江的杭州、江蘇的蘇錫常3市，安徽的淮北、淮南、阜陽(yáng)等省市跨區(qū)使用。上海、北京等經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)有當(dāng)?shù)卣尘暗墓豢ǖ瓤ǚN，甚至能夠在小額支付領(lǐng)域起到完全代替現(xiàn)金和銀行卡的作用。預(yù)計(jì)未來(lái)可以在多個(gè)企業(yè)、多個(gè)行業(yè)、多個(gè)地區(qū)使用的卡基電子貨幣會(huì)有強(qiáng)大的市場(chǎng)需求和旺盛的生命力。
四是購(gòu)買主體單位化。目前單位團(tuán)體購(gòu)買卡基電子貨幣的比重在不斷上升，由于商戶能根據(jù)單位需要開具可列入成本的發(fā)票，因而不少單位會(huì)將購(gòu)買的預(yù)付卡作為福利發(fā)放給職工。為方便單位團(tuán)體購(gòu)買，許多發(fā)卡機(jī)構(gòu)設(shè)有單獨(dú)的團(tuán)購(gòu)部。
四、對(duì)我國(guó)電子貨幣監(jiān)管的建議
鑒于我國(guó)的電子貨幣在小額支付領(lǐng)域的地位不斷提升，但目前國(guó)家尚未制定電子貨幣統(tǒng)一監(jiān)管的法律法規(guī)，電子貨幣的快速、健康發(fā)展可能存在不少的風(fēng)險(xiǎn)隱患，因此，建議借鑒電子貨幣監(jiān)管的國(guó)際經(jīng)驗(yàn)，結(jié)合我國(guó)電子貨幣發(fā)展的特點(diǎn)，從監(jiān)管依據(jù)、監(jiān)管主體、監(jiān)管對(duì)象和監(jiān)管內(nèi)容等方面完善電子貨幣監(jiān)管制度，推動(dòng)既有利于電子貨幣發(fā)展、又能有效控制風(fēng)險(xiǎn)的適度監(jiān)管。在此，提出五點(diǎn)建議：
一是明確電子貨幣發(fā)行的合法性。《中國(guó)人民銀行法》、《人民幣管理?xiàng)l例》規(guī)定“任何單位和個(gè)人不得印制、發(fā)售代幣票券，以代替人民幣在市場(chǎng)上流通”，但由于該條款沒(méi)有明確規(guī)定代幣票券的含義和特征，對(duì)于電子貨幣是否屬于代幣票券存在爭(zhēng)議。同時(shí)，如果以該條款作為法規(guī)依據(jù)，則否定了獲得人民銀行授權(quán)批準(zhǔn)的商業(yè)銀行及特定非金融機(jī)構(gòu)發(fā)行非現(xiàn)金支付工具的合法性。如果人民銀行依據(jù)該條款對(duì)市場(chǎng)上從事預(yù)付卡或虛擬貨幣的非銀行機(jī)構(gòu)進(jìn)行查處，將會(huì)完全禁止電子貨幣的發(fā)行和使用，同時(shí)也否定了國(guó)際流行的商業(yè)交易支付手段的正面作用。因此，建議通過(guò)完善立法賦予電子貨幣發(fā)行的合法地位。
二是明確電子貨幣的監(jiān)管主體。按規(guī)定，人民銀行管理人民幣等各類貨幣支付工具的發(fā)行、流通和使用，但實(shí)際上只能有效管理商業(yè)銀行不發(fā)行電子貨幣，對(duì)其它非銀行業(yè)機(jī)構(gòu)發(fā)行的電子貨幣沒(méi)有明確的監(jiān)管權(quán)利。如人民銀行曾希望對(duì)百貨類預(yù)付卡進(jìn)行規(guī)范，但從商務(wù)部《關(guān)于商業(yè)購(gòu)物卡問(wèn)題的批復(fù)》來(lái)看，商務(wù)部持有不同的觀點(diǎn)，認(rèn)為預(yù)付卡是發(fā)卡的商業(yè)企業(yè)與持卡人之間的債務(wù)債權(quán)關(guān)系，其行為受商業(yè)合同約定。此外，公交卡等多用途預(yù)付卡由各地市政府管理，移動(dòng)SIM卡由信息產(chǎn)業(yè)部管理，加油卡由中石油、中石化自行管理等。在多種電子貨幣形式并存的情況下，其使用管理需要人民銀行、工商、公安、稅務(wù)、信息等部門的密切配合，需要明確監(jiān)管主體，形成監(jiān)管合力，提高監(jiān)管效率和效果。
三是明確電子貨幣發(fā)行的主體資格。雖然人民銀行1999年頒發(fā)的《銀行卡業(yè)務(wù)管理辦法》規(guī)定商業(yè)銀行經(jīng)批準(zhǔn)后可以發(fā)行儲(chǔ)值卡(本文認(rèn)為其屬于電子貨幣的一種類型)，但鑒于儲(chǔ)值卡帶有貨幣支付和吸儲(chǔ)的職能，有行賄、洗錢的嫌疑，銀行監(jiān)管部門對(duì)銀行發(fā)行儲(chǔ)值卡非常謹(jǐn)慎。同時(shí)，對(duì)于非銀行機(jī)構(gòu)能否發(fā)行儲(chǔ)值卡，這些儲(chǔ)值卡能在哪里使用、發(fā)行多少等并沒(méi)有明確的法律規(guī)定，也沒(méi)有相應(yīng)的監(jiān)管部門，因而非銀行機(jī)構(gòu)出于追求高額利潤(rùn)的考慮，大量公開或隱蔽發(fā)行電子貨幣，僅依靠自律和相關(guān)合作協(xié)議來(lái)開展電子貨幣業(yè)務(wù)，當(dāng)中存在巨大的風(fēng)險(xiǎn)隱患，應(yīng)在未來(lái)的電子貨幣監(jiān)管政策中明確電子貨幣發(fā)行的主體資格，從源頭上做好電子貨幣管理。
第5篇：預(yù)付卡管理辦法范文
摘要：加油卡是適應(yīng)成品油市場(chǎng)形勢(shì)發(fā)展的必然產(chǎn)物，“刷卡加油”已成為引領(lǐng)成品油零售市場(chǎng)的新潮流，可以鎖定優(yōu)質(zhì)高效客戶，擴(kuò)大市場(chǎng)份額，取得競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)提供重要支撐；但加油卡管理中的種種舞弊行為，既給企業(yè)造成較大經(jīng)濟(jì)利益損失，同時(shí)又嚴(yán)重影響了客戶消費(fèi)體驗(yàn)和公司品牌形象，必須引起高度重視，如何加強(qiáng)加油卡風(fēng)險(xiǎn)防范研究已成為加油卡業(yè)務(wù)發(fā)展中的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。
關(guān)鍵詞：加油卡；風(fēng)險(xiǎn)分析；應(yīng)對(duì)措施
一、研究背景與意義
加油卡是適應(yīng)成品油市場(chǎng)形勢(shì)發(fā)展的必然產(chǎn)物，是用來(lái)為汽車加油服務(wù)的一種支付工具，有極高的便利性，并且針對(duì)不同品牌的加油卡有不同的優(yōu)惠促銷措施。隨著加油卡發(fā)行量的日益擴(kuò)大，成品油銷售企業(yè)為全國(guó)范圍內(nèi)上千萬(wàn)加油卡客戶提供“一卡在手、全國(guó)加油”的全面、統(tǒng)一、優(yōu)質(zhì)的服務(wù)。
中國(guó)石油所屬銷售公司起步較晚，主要成品油市場(chǎng)為競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手所掌控，且競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手憑借多年的市場(chǎng)經(jīng)驗(yàn)及良好的企地關(guān)系，具有很強(qiáng)的壟斷性和排外性，在競(jìng)爭(zhēng)中處于不利的位置，必須利用良好的現(xiàn)場(chǎng)服務(wù)、積極有效的營(yíng)銷策略，特別是新設(shè)備、新技術(shù)手段，如加油卡等，方可在激烈的市場(chǎng)中逐步取得主動(dòng)優(yōu)勢(shì)，但隨著加油卡的迅速發(fā)展，舞弊行為的日益增多，如何進(jìn)行舞弊風(fēng)險(xiǎn)防范日趨重要，因此，研究加油卡風(fēng)險(xiǎn)防范具有重要的現(xiàn)實(shí)意義和長(zhǎng)遠(yuǎn)的戰(zhàn)略意義。
二、多角度分析加油卡風(fēng)險(xiǎn)及應(yīng)對(duì)措施
目前加油卡舞弊的主要方式有：一是加油站員工利用折扣卡刷卡套利，加油站員工為部分享有折扣的公司或組織機(jī)構(gòu)辦卡時(shí)，順帶為自己辦理帶折扣的加油卡，營(yíng)業(yè)過(guò)程中利用持有的加油卡替現(xiàn)金加油客戶結(jié)算油款，以套取差價(jià)。二是加油卡充值贈(zèng)送優(yōu)惠套利，利用加油卡的充值贈(zèng)送優(yōu)惠政策，員工獨(dú)自或伙同他人持該卡為現(xiàn)金加油客戶代刷，將優(yōu)惠贈(zèng)送部分金額套現(xiàn)。三是加油站員工通過(guò)刷卡套取加油卡積分，部分實(shí)行加油卡積分送禮的地區(qū)，員工通過(guò)替顧客刷卡獲取積分獎(jiǎng)勵(lì)。四是外部人員利用高折扣的加油卡套利，持有高折扣卡的外部人員為其他顧客刷卡，套取差價(jià)。
案例：2013年5月30日每日經(jīng)濟(jì)新聞中“誘人的打折加油卡”在普遍加油卡折扣為9.9折的情形下，西安陳某拿到了最低為7.3折的加油卡，最后拿到卡的人顯示加油卡被鎖無(wú)法加油，自2011年11月到2012年5月涉案金額超億元。該案例是外部人利用車隊(duì)卡是一張主卡有分配N張副卡的權(quán)限實(shí)施舞弊，從而將加油卡放到了風(fēng)口浪尖，雖然表面看對(duì)石油公司無(wú)損失，實(shí)際上受害人卻頻頻找到石油公司，要求承擔(dān)責(zé)任。
（一）加油卡系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)
1.系統(tǒng)未設(shè)置復(fù)核步驟存在的風(fēng)險(xiǎn)。如在IC卡系統(tǒng)“客戶服務(wù)管理”功能中，對(duì)客戶信息維護(hù)和更新中，由客戶攜帶主卡，出示加蓋本單位公章的營(yíng)業(yè)執(zhí)照或組織機(jī)構(gòu)代碼證復(fù)印件、開戶時(shí)經(jīng)辦人有效證件，發(fā)卡網(wǎng)點(diǎn)操作人員即可在系統(tǒng)中進(jìn)行變更操作，客戶變更信息時(shí)系統(tǒng)未設(shè)置復(fù)核功能，在對(duì)客戶名稱進(jìn)行變更時(shí)存在風(fēng)險(xiǎn)。存在的風(fēng)險(xiǎn)：如果已開設(shè)IC卡客戶不需要開具發(fā)票時(shí)，存在加油站操作人員將客戶名稱變更為需要開具發(fā)票的客戶名稱，按IC卡消費(fèi)記錄給另一家客戶開具發(fā)票，存在套取發(fā)票風(fēng)險(xiǎn)。應(yīng)對(duì)措施：增加系統(tǒng)功能設(shè)置，在“客戶服務(wù)管理”中增加復(fù)核權(quán)限，由網(wǎng)點(diǎn)上級(jí)主管部門崗位人員復(fù)核，減少舞弊風(fēng)險(xiǎn)。
2.賬戶資金分配，不需讀卡操作存在套取客戶資金風(fēng)險(xiǎn)。如在加油卡管理系統(tǒng)中，客戶主卡備用金向子卡分配資金時(shí)，系統(tǒng)未強(qiáng)制設(shè)置讀卡操作，卡系統(tǒng)操作人員使用客戶編號(hào)或主卡卡號(hào)，均可以對(duì)該主卡下的所有子卡進(jìn)行資金分配。存在的風(fēng)險(xiǎn)：如果分配資金操作不是客戶本身意愿或是卡點(diǎn)操作人員私自辦理子卡，存在套取客戶資金風(fēng)險(xiǎn)。應(yīng)對(duì)措施：增加系統(tǒng)功能設(shè)置，對(duì)客戶資金分配，使用讀卡操作，客戶必須持主卡到油站或卡點(diǎn)，方可進(jìn)行資金分配操作，并由客戶在分配表上簽字確認(rèn)。
3.未與銀行POS機(jī)刷卡系統(tǒng)連接，存在刷卡充值舞弊風(fēng)險(xiǎn)。如IC卡充值環(huán)節(jié)可采用現(xiàn)金、轉(zhuǎn)賬、銀行卡或其他方式充值，采用銀行卡刷卡充值時(shí)，由員工在連接外網(wǎng)的銀行POS機(jī)上刷銀行卡，憑刷卡小票在IC系統(tǒng)中錄入刷卡小票交易號(hào)及刷卡金額進(jìn)行IC充值，刷卡金額由銀行按日匯總直接劃轉(zhuǎn)至分公司收入賬戶，存在對(duì)賬時(shí)間差。存在的風(fēng)險(xiǎn)：由于銀行刷卡機(jī)使用外網(wǎng)電話線連接，未直接連接IC卡充值系統(tǒng)，存在客戶刷卡金額與充值金額不一致或刷卡充值后在POS機(jī)系統(tǒng)中將刷卡交易撤銷等舞弊風(fēng)險(xiǎn)。應(yīng)對(duì)措施：一是建議由上級(jí)公司與工總行協(xié)調(diào)，在IC充值環(huán)節(jié)，能否實(shí)現(xiàn)POS刷卡機(jī)與IC卡系統(tǒng)連接，POS機(jī)使用公司內(nèi)網(wǎng)進(jìn)行刷卡交易，可以實(shí)現(xiàn)每筆刷卡業(yè)務(wù)實(shí)實(shí)對(duì)賬，減少舞弊風(fēng)險(xiǎn)。二是加強(qiáng)系統(tǒng)外手工核對(duì)控制，次日由人工分卡點(diǎn)及各網(wǎng)點(diǎn)POS號(hào)銀行到賬情況進(jìn)行逐筆核對(duì)。此方法缺點(diǎn)是及時(shí)性差，對(duì)賬間隔時(shí)間長(zhǎng)，人力耗費(fèi)大。
4.撤銷交易操作，存在資金對(duì)賬風(fēng)險(xiǎn)和舞弊風(fēng)險(xiǎn)。一是卡系統(tǒng)充值時(shí)可選擇主卡充值或備用金充值，充值后在“處理卡交易-充值”下有“卡充值撤銷”和“備用金充值撤銷”兩個(gè)功能，充值后允許撤銷操作?！翱ǔ渲党蜂N”由客戶持卡，卡操作人員輸入原交易流水號(hào)和客戶編號(hào)進(jìn)行撤銷操作，操作過(guò)程系統(tǒng)未設(shè)置復(fù)核程序。二是卡系統(tǒng)充值后，允許對(duì)充值交易進(jìn)行撤銷，但卡系統(tǒng)交易撤銷后，卡系統(tǒng)中對(duì)應(yīng)繳存金額未自動(dòng)減少，卡系統(tǒng)實(shí)際收到充值金額與卡系統(tǒng)繳存單金額不一致，存在對(duì)賬差異。存在的風(fēng)險(xiǎn)：卡系統(tǒng)充值后系統(tǒng)未設(shè)置復(fù)核程序，同時(shí)“備用金充值撤銷”不需要讀卡，存在套取客戶資金等舞弊風(fēng)險(xiǎn)；卡系統(tǒng)充值交易撤銷后，卡系統(tǒng)中對(duì)應(yīng)繳存金額未自動(dòng)減少，存在充值資金對(duì)賬差異。應(yīng)對(duì)措施：一是增加系統(tǒng)功能設(shè)置，在“卡充值撤銷”和“備用金充值撤銷”中增加復(fù)核權(quán)限，由網(wǎng)點(diǎn)上級(jí)主管部門崗位人員復(fù)核，減少舞弊風(fēng)險(xiǎn)。二是設(shè)置系統(tǒng)數(shù)據(jù)同步，充值撤銷操作后，對(duì)應(yīng)系統(tǒng)中同步生成抵減金額，在發(fā)生撤銷交易時(shí)，系統(tǒng)生成應(yīng)繳存金額與實(shí)際收到現(xiàn)金一致。
5.卡系統(tǒng)自身風(fēng)險(xiǎn)。主要是EFT重復(fù)扣款、黑名單下載故障導(dǎo)致不能刷卡等。
（二）加油卡法律風(fēng)險(xiǎn)
1.目前加油卡所涉及的法規(guī)。隨著國(guó)內(nèi)商業(yè)預(yù)付卡業(yè)務(wù)的不斷發(fā)展，在應(yīng)用的過(guò)程中也暴露出諸多問(wèn)題。針對(duì)國(guó)內(nèi)不同行業(yè)、不同企業(yè)發(fā)行各種類型的商業(yè)預(yù)付卡應(yīng)用過(guò)程中出現(xiàn)的問(wèn)題，國(guó)家在規(guī)范商業(yè)預(yù)付卡管理方面也出臺(tái)了相關(guān)的管理辦法，對(duì)商業(yè)預(yù)付卡的發(fā)行、使用進(jìn)行規(guī)范。目前國(guó)家規(guī)范商業(yè)預(yù)付卡的主要文件：一是2011年5月23日，[2011]25號(hào)《關(guān)于規(guī)范商業(yè)預(yù)付卡管理的意見(jiàn)》；二是2011年8月1日，商辦秩函[2011]876號(hào)《商務(wù)部辦公廳關(guān)于貫徹落實(shí)規(guī)范商業(yè)預(yù)付卡管理意見(jiàn)的通知》；三是2012年9月21日，商務(wù)部令[2012]第9號(hào)《單用途商業(yè)預(yù)付卡管理辦法（試行）》以下簡(jiǎn)稱《管理辦法》。加油卡屬于單用途商業(yè)預(yù)付卡，在國(guó)家層面由商務(wù)部進(jìn)行監(jiān)管。
2.存在的法律風(fēng)險(xiǎn)。一是客戶購(gòu)卡達(dá)到規(guī)定額度，特別是購(gòu)買不記名卡，未能全面執(zhí)行購(gòu)卡人信息登記的要求。不符合《管理辦法》第十五條個(gè)人或單位購(gòu)買（含充值，下同）記名卡的，或一次性購(gòu)買1萬(wàn)元（含）以上不記名卡的，發(fā)卡企業(yè)或售卡企業(yè)應(yīng)要求購(gòu)卡人及其人出示有效身份證件，并留存購(gòu)卡人及其人姓名或單位名稱、有效身份證件號(hào)碼和聯(lián)系方式。二是客戶購(gòu)卡達(dá)到規(guī)定額度未能嚴(yán)格執(zhí)行通過(guò)轉(zhuǎn)賬支付的要求。不符合《管理辦法》第十七條單位一次性購(gòu)買單用途卡金額達(dá)5000元（含）以上或個(gè)人一次性購(gòu)卡金額達(dá)5萬(wàn)元（含）以上的，以及單位或個(gè)人采用非現(xiàn)場(chǎng)方式購(gòu)卡的，應(yīng)通過(guò)銀行轉(zhuǎn)賬，不得使用現(xiàn)金。三是未建立對(duì)客戶信息進(jìn)行保密管理的相關(guān)制度。在執(zhí)行《管理辦法》第十六條發(fā)卡企業(yè)和售卡企業(yè)應(yīng)保存購(gòu)卡人的登記信息5年以上。
3.法律風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施。一是嚴(yán)格執(zhí)行客戶購(gòu)卡達(dá)到規(guī)定額度，特別是購(gòu)買不記名卡，購(gòu)卡人信息登記的要求。二是嚴(yán)格執(zhí)行客戶購(gòu)卡達(dá)到規(guī)定額度未能嚴(yán)格執(zhí)行通過(guò)轉(zhuǎn)賬支付的要求。三是建立完善的客戶信息保密制度。四是對(duì)公司發(fā)行加油卡收取的預(yù)收款嚴(yán)格按法律要求進(jìn)行使用和管理。五是針對(duì)國(guó)家目前法律規(guī)定，特別是商務(wù)部令[2012]第9號(hào)《單用途商業(yè)預(yù)付卡管理辦法（試行）》中的相關(guān)規(guī)定，該法規(guī)也在試行期間。因此，對(duì)在實(shí)際操作過(guò)程中無(wú)法有效執(zhí)行的，應(yīng)通過(guò)公司總部向國(guó)家相關(guān)部委提出修訂的建議。
（三）加油卡稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)
1.消費(fèi)折扣未能和原始消費(fèi)額開具在同一張發(fā)票上。雖然公司對(duì)加油站進(jìn)行了相關(guān)要求，對(duì)加油站發(fā)票機(jī)與POS機(jī)進(jìn)行了聯(lián)網(wǎng)設(shè)置，在很大程度上減少了上述情況，但在加油高峰期、發(fā)票機(jī)與POS機(jī)聯(lián)接出現(xiàn)故障和客戶在加油機(jī)上自助加油時(shí)，仍然會(huì)出現(xiàn)折扣額未在發(fā)票中單獨(dú)列示的情況。這種情況不符合《國(guó)家稅務(wù)總局關(guān)于印發(fā)〈增值稅若干具體問(wèn)題的規(guī)定〉的通知》（國(guó)稅發(fā)[1993]154號(hào)）第二條第（二）項(xiàng)規(guī)定：“納稅人采取折扣方式銷售貨物，如果銷售額和折扣額在同一張發(fā)票上分別注明的，可按折扣后的銷售額征收增值稅”和《國(guó)家稅務(wù)總局關(guān)于折扣額抵減增值稅應(yīng)稅銷售額問(wèn)題通知》國(guó)稅函〔2010〕56號(hào)，納稅人采取折扣方式銷售貨物，銷售額和折扣額在同一張發(fā)票上分別注明是指銷售額和折扣額在同一張發(fā)票上的“金額”欄分別注明的，可按折扣后的銷售額征收增值稅。
2.加油站在客戶充值時(shí)開具普通發(fā)票。在客戶消費(fèi)時(shí)對(duì)于已經(jīng)開具發(fā)票的客戶，系統(tǒng)不能自動(dòng)控制不再開具發(fā)票，存在重復(fù)開具發(fā)票的風(fēng)險(xiǎn)。
3.目前對(duì)于有跨省區(qū)消費(fèi)的加油卡客戶。如果需要開具增值稅專用發(fā)票，由該單位或個(gè)人的主卡發(fā)卡中石油銷售企業(yè)開具。如此一來(lái)，必將導(dǎo)致跨省區(qū)消費(fèi)業(yè)務(wù)的實(shí)際消費(fèi)發(fā)生地和發(fā)票開具地不一致。對(duì)于實(shí)際消費(fèi)地來(lái)說(shuō)，根據(jù)實(shí)際銷售的油品繳稅不存在稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，但對(duì)于發(fā)票開具地來(lái)說(shuō)則存在銷售額與開票額不致的稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
4.稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施。一是針對(duì)IC卡折扣需要在同一張發(fā)票上開具的要求，雖然我們?cè)O(shè)置了POS和發(fā)票機(jī)聯(lián)機(jī)的解決措施，在一定程度上防范了風(fēng)險(xiǎn)。但由于系統(tǒng)、人員等因素，該風(fēng)險(xiǎn)的防范仍然不到位。規(guī)范該業(yè)務(wù)的法規(guī)是《國(guó)家稅務(wù)總局關(guān)于印發(fā)〈增值稅若干具體問(wèn)題的規(guī)定〉的通知》（國(guó)稅發(fā)[1993]154號(hào)），時(shí)間較早，建議向國(guó)家稅務(wù)總局提出申請(qǐng)，在我公司的IC卡系統(tǒng)能夠有效控制折扣的基礎(chǔ)上，同意我公司以折扣后金額開具發(fā)票。二是通過(guò)IC卡系統(tǒng)改進(jìn)，通過(guò)系統(tǒng)自動(dòng)控制來(lái)解決充值環(huán)節(jié)和消費(fèi)環(huán)節(jié)發(fā)票開具重復(fù)的風(fēng)險(xiǎn)。三是對(duì)客戶跨省區(qū)消費(fèi)開具增值稅發(fā)票的情況，可以通過(guò)財(cái)務(wù)系統(tǒng)內(nèi)部銷售劃轉(zhuǎn)的方式解決開票地與消費(fèi)地不致的問(wèn)題，也可以通過(guò)向國(guó)家稅務(wù)總局提交申請(qǐng)，讓其認(rèn)可此類操作。
（四）加油卡財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)
財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)屬于公司內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)，理論上講應(yīng)該更可控，但從實(shí)際運(yùn)行來(lái)看財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的頻率和形式都是較高的。
1.員工舞弊風(fēng)險(xiǎn)。公司內(nèi)部員工利用IC卡套取折扣、套取積分侵占客戶權(quán)益、損害公司利益。應(yīng)對(duì)措施：系統(tǒng)的梳理公司IC卡業(yè)務(wù)運(yùn)行中存在風(fēng)險(xiǎn)，建立全面的、可行的IC卡業(yè)務(wù)內(nèi)部控制制度、流程，防范風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。
2.資金安全風(fēng)險(xiǎn)。支票未到賬的情況下，為客戶充值。未收到實(shí)際資金的情況下，為客戶充值（虛充）。發(fā)卡充值網(wǎng)點(diǎn)工作人員非法冒領(lǐng)客戶退款。虛構(gòu)代管卡客戶消費(fèi)交易，侵占客戶資金。卡系統(tǒng)資金余額與財(cái)務(wù)系統(tǒng)資金余額不致?？ㄏ到y(tǒng)資金余額與客戶資金余額不致。應(yīng)對(duì)措施：加強(qiáng)內(nèi)部員工的操作技能培訓(xùn)和職業(yè)道德教育，防范差錯(cuò)風(fēng)險(xiǎn)和舞弊風(fēng)險(xiǎn)。
3.員工未按規(guī)定操作造成的差錯(cuò)風(fēng)險(xiǎn)。誤操作造成充值金額與實(shí)際充值金額不符。未認(rèn)真核實(shí)客戶有效身份的情況下，為客戶辦理加油卡補(bǔ)卡、掛失。未及時(shí)監(jiān)控黑名單下況，產(chǎn)生黑名單卡交易，造成資金損失。應(yīng)對(duì)措施：持續(xù)進(jìn)行加油卡系統(tǒng)的升級(jí)改進(jìn)，對(duì)各公司運(yùn)行中存在的問(wèn)題進(jìn)行。
三、強(qiáng)化加油卡風(fēng)險(xiǎn)控制環(huán)境是重中之重
（一）切實(shí)履行全員培訓(xùn)，事前告知
借鑒中油碧辟內(nèi)控管理先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，一方面，創(chuàng)設(shè)誠(chéng)實(shí)和高標(biāo)準(zhǔn)道德規(guī)范的組織文化，全員上崗前進(jìn)行培訓(xùn)并簽訂《員工行為守則》，形成人人都講道德，人人都是監(jiān)督員的氛圍；另一方面，加油卡源頭設(shè)計(jì)逐步完善，如子卡功能在背面履行告知業(yè)務(wù)，那案例中開始拿到子卡的受騙都就會(huì)明白該卡是受主卡控制，則對(duì)不同情常的低折扣引以警覺(jué)，從而預(yù)防上當(dāng)受騙。
（二）健全加油卡管理制度和流程
1.明確崗位牽制原則。加油卡充值網(wǎng)點(diǎn)必須做到兩崗分離。收銀員負(fù)責(zé)收取充值款項(xiàng)，核算員負(fù)責(zé)管理卡片庫(kù)存、審核確認(rèn)收款及充值操作，其他人員禁止充值操作。操作員UKEY由當(dāng)班主管保管并使用，作為交接班的重要內(nèi)容嚴(yán)格進(jìn)行交接。為加油卡充值時(shí)，須打印三聯(lián)式充值小票，分別由發(fā)卡充值網(wǎng)點(diǎn)、財(cái)務(wù)部門和客戶留存?？蛻羲⒖佑秃螅Ａ鬚OS機(jī)受理小票留存聯(lián)。
2.嚴(yán)把資金到賬關(guān)口。對(duì)支票充值客戶，為避免出現(xiàn)假支票、空頭支票等現(xiàn)象，充值網(wǎng)點(diǎn)收到支票時(shí)需詳細(xì)登記支票各項(xiàng)信息，及時(shí)存入銀行并在加油卡系統(tǒng)上錄入支票充值，將客戶的支票號(hào)碼、進(jìn)帳金額等告知財(cái)務(wù)部門，財(cái)務(wù)部門收到后及時(shí)通過(guò)網(wǎng)上銀行查詢資金到帳情況，將進(jìn)帳確認(rèn)單反饋給發(fā)卡網(wǎng)點(diǎn)，并在卡系統(tǒng)將支票狀態(tài)進(jìn)行更改。
3.堅(jiān)持日清月結(jié)原則。加油站在營(yíng)業(yè)日結(jié)束后及時(shí)做日結(jié)處理，核對(duì)當(dāng)日卡片的出入庫(kù)情況以及清點(diǎn)當(dāng)日充值款項(xiàng)，并將當(dāng)日充值款項(xiàng)全部存入銀行，做到日清日結(jié)。上級(jí)財(cái)務(wù)部門必須每日監(jiān)控加油站卡系統(tǒng)的數(shù)據(jù)上傳和網(wǎng)點(diǎn)日結(jié)等情況，通過(guò)網(wǎng)上銀行核對(duì)發(fā)卡系統(tǒng)、財(cái)務(wù)系統(tǒng)、銀行入帳情況，確保資金及時(shí)安全回籠。
4.制定嚴(yán)密可控的加油卡價(jià)格優(yōu)惠政策。深入了解掌握辦卡客戶的實(shí)際車輛和用油情況，將優(yōu)惠審批對(duì)象具體到加油卡號(hào)碼，嚴(yán)格控制享有特殊折扣的加油卡數(shù)量。由上級(jí)部門對(duì)享有優(yōu)惠折扣的客戶定期進(jìn)行跟蹤回訪和銷量復(fù)核。
5.實(shí)施加油卡大客戶對(duì)賬制度。根據(jù)卡系統(tǒng)所提供的數(shù)據(jù)，對(duì)消費(fèi)在一定金額（如月均在萬(wàn)元以上）記名卡客戶，應(yīng)每月實(shí)行電子對(duì)賬，每半年或年度取得對(duì)得簽認(rèn)的手工對(duì)賬單。
（三）利用技術(shù)手段加強(qiáng)監(jiān)督檢查
1.建立異常刷卡行為預(yù)警機(jī)制。運(yùn)用信息手段對(duì)加油卡交易明細(xì)進(jìn)行分析，對(duì)異常刷卡情況加強(qiáng)跟進(jìn)監(jiān)控。如定期通過(guò)卡系統(tǒng)后臺(tái)導(dǎo)出加油卡消費(fèi)和充值明細(xì)，對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析，篩選異常卡消費(fèi)記錄和消費(fèi)網(wǎng)點(diǎn)，再對(duì)可疑對(duì)象進(jìn)行實(shí)地檢查。在可疑加油卡的篩選操作方面，重點(diǎn)識(shí)別以下加油卡：（1）同一人名下的多張加油卡；（2）單張卡刷卡次數(shù)較為頻繁，一天刷卡數(shù)次；（3）消費(fèi)油品種類多，一卡消費(fèi)多種油品；（4）刷卡金額方面，多為大額交易；（5）刷卡時(shí)間多為油站管理人員非上班時(shí)段。
2.充分利用視頻監(jiān)控系統(tǒng)對(duì)加油卡充值及交易行為進(jìn)行監(jiān)督。對(duì)可疑加油卡的調(diào)查中，調(diào)閱視頻監(jiān)控錄像是重要取證手段。通過(guò)對(duì)視頻錄像證據(jù)進(jìn)行分析研究發(fā)現(xiàn)，加油站員工利用加油卡套利行為的主要特征包括：加油卡交易時(shí)間與視頻監(jiān)控錄像中現(xiàn)場(chǎng)加油時(shí)間不吻合，差異大；無(wú)車加油時(shí)，當(dāng)班員工頻繁在系統(tǒng)操作，并頻繁出現(xiàn)充值和刷卡行為。
（四）建立多層次的稽核檢查和獎(jiǎng)懲機(jī)制
1.充分發(fā)揮客戶監(jiān)督作用。如在油站增加溫馨提示：“為保護(hù)客戶權(quán)益，請(qǐng)您索要刷卡小票”。利用神秘客戶檢查機(jī)制，把員工是否主動(dòng)給客戶加油小票情況將作為神秘客戶檢查內(nèi)容。
2.強(qiáng)化加油站日常管理。明確加油站經(jīng)理對(duì)加油卡日常管理的直接責(zé)任。加油站經(jīng)理與核算員每天日結(jié)以后對(duì)當(dāng)天加油卡充值數(shù)據(jù)、刷卡消費(fèi)記錄導(dǎo)出并進(jìn)行核實(shí)，發(fā)現(xiàn)異常情況的必須立即查明原因，做好記錄并上報(bào)上級(jí)單位。
3.開展加油卡業(yè)務(wù)稽核和審計(jì)監(jiān)察。一是加油站的直接上級(jí)單位要定期或不定期檢查加油卡的使用情況。加油卡管理人員和卡清算人員要定期抽查加油卡消費(fèi)情況，對(duì)異常情況查明原因；財(cái)務(wù)及零售部門人員應(yīng)定期從加油卡系統(tǒng)中導(dǎo)出消費(fèi)記錄，通過(guò)技術(shù)手段篩選出可疑的異常交易，結(jié)合觀看監(jiān)控視頻來(lái)確定是否屬于異常交易；根據(jù)站級(jí)系統(tǒng)統(tǒng)計(jì)固定客戶消費(fèi)量，定期復(fù)核優(yōu)惠客戶的加油數(shù)量是否達(dá)到優(yōu)惠條件。二是成品油銷售企業(yè)審計(jì)監(jiān)察部門應(yīng)把加油卡管理作為監(jiān)督的重點(diǎn)領(lǐng)域，查處典型的加油卡舞弊行為；三是結(jié)合查實(shí)的違規(guī)行為，開展對(duì)加油站員工的法紀(jì)教育，對(duì)新入職的員工加強(qiáng)加油卡功能及使用相關(guān)知識(shí)培訓(xùn)，多管齊下，促進(jìn)加油卡的規(guī)范管理和零售業(yè)務(wù)的健康發(fā)展。
4.建立行之有效的獎(jiǎng)懲制度。一方面對(duì)在加油卡風(fēng)險(xiǎn)控制中的優(yōu)秀人員給予獎(jiǎng)勵(lì)，如對(duì)及時(shí)發(fā)現(xiàn)舉報(bào)違規(guī)事例或及時(shí)上報(bào)的潛在風(fēng)險(xiǎn)事故，經(jīng)論證屬實(shí)的，要給予獎(jiǎng)勵(lì)；另一方面，對(duì)在加油卡中各種舞弊行為一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，實(shí)行重罰、開除或移送公安機(jī)關(guān)，實(shí)行零容忍制度。（作者單位：中國(guó)石油云南銷售分公司）
參考文獻(xiàn)：
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第6篇：預(yù)付卡管理辦法范文
近年來(lái)，預(yù)付式消費(fèi)在百貨零售、美容美發(fā)、休閑健身等行業(yè)盛行，由消費(fèi)者預(yù)付一定的費(fèi)用，延期消費(fèi)其服務(wù)和產(chǎn)品，以獲取一定的優(yōu)惠。在這一消費(fèi)方式火爆的背后，消費(fèi)障礙、服務(wù)打折、關(guān)門停業(yè)等種種亂象叢生。
預(yù)付式消費(fèi)越來(lái)越普及，但因舉證難、維權(quán)成本高等問(wèn)題，使得預(yù)付式消費(fèi)糾紛難以得到很好解決。
預(yù)付卡過(guò)期不能用？
預(yù)付式消費(fèi)，是指消費(fèi)者以預(yù)付款方式購(gòu)買商品或接受服務(wù)的消費(fèi)活動(dòng)，消費(fèi)者在交錢后，憑借購(gòu)物卡、紙券、密碼、圖形等形式，分期分次消費(fèi)。
商家在向消費(fèi)者介紹預(yù)付式消費(fèi)時(shí)，說(shuō)辭誘人，承諾會(huì)有各種優(yōu)惠，但是當(dāng)消費(fèi)者預(yù)先交了錢，再消費(fèi)時(shí)，就會(huì)遇到一些怪現(xiàn)象。
消費(fèi)者李女士辦了一張洗浴游泳儲(chǔ)值卡，卡里還剩200多元金額。今年2月，李女士帶孩子去游泳時(shí)，發(fā)現(xiàn)服務(wù)臺(tái)貼出一張?zhí)嵝褧?huì)員盡快消費(fèi)的提示。商家表示，因到期拆遷，會(huì)員卡在2016年5月31日以后，就不能繼續(xù)使用了。
對(duì)于商家的說(shuō)法，李女士有些氣憤，也有些不解，她說(shuō)：這樣的規(guī)定太霸王條款了！如果商家免費(fèi)發(fā)放給消費(fèi)者購(gòu)物券，商家說(shuō)到了一定期限后，消費(fèi)券不能繼續(xù)使用，還可以理解。但購(gòu)物卡里的金額也是消費(fèi)者預(yù)付的錢，商家隨意就說(shuō)，這個(gè)卡不能繼續(xù)使用了，太讓人費(fèi)解。
李女士遇到的現(xiàn)象較為普遍，很多行業(yè)推出的購(gòu)物卡背面，一般都有注意事項(xiàng)，印有有效期、過(guò)期作廢等規(guī)定。這些規(guī)定不禁讓消費(fèi)者擔(dān)心：如果不能及時(shí)消費(fèi)完卡里的金額，消費(fèi)者相當(dāng)于把錢拱手送給了商家。
商家玩失蹤
消費(fèi)者魏女士的經(jīng)歷則更典型。
去年，魏女士曾在小區(qū)內(nèi)的干洗店辦理了一張洗衣儲(chǔ)值卡。而就在上個(gè)月，魏女士突然收到商家發(fā)來(lái)的一條群發(fā)微信，內(nèi)容大致是干洗店要搬家，讓顧客盡快把洗好的衣服和鞋等物品取走。
當(dāng)時(shí)魏女士在外第出差，當(dāng)她過(guò)了4天去取衣服時(shí)，發(fā)現(xiàn)干洗店已經(jīng)人去樓空。魏女士撥打儲(chǔ)值卡上的電話試圖聯(lián)系干洗店時(shí)，發(fā)現(xiàn)根本沒(méi)人接聽(tīng)電話。魏女士還發(fā)現(xiàn)，像她一樣被套走錢和衣服的顧客還有不少，有顧客的卡里還有上千元，損失更慘重。
記者調(diào)查了解到，類似玩失蹤的商家一般經(jīng)營(yíng)規(guī)模較小，主要集中在擦鞋、洗車、洗浴、美發(fā)等行業(yè)。由于玩失蹤的小店普遍未到工商部門辦理注銷手續(xù)，直接停止?fàn)I業(yè)，工商執(zhí)法人員根本無(wú)法與店方取得聯(lián)系，難以為消費(fèi)者挽回經(jīng)濟(jì)損失。
預(yù)付消費(fèi)的三大欺詐
預(yù)付消費(fèi)由于在商家提供服務(wù)前是經(jīng)雙方同意的，因此是正常的消費(fèi)，商家的這種做法本身無(wú)可厚非。但一些商家圈完錢就關(guān)門跑人，則屬于欺詐行為，屬于不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)。由于相關(guān)法律缺失，對(duì)于發(fā)卡單位的資質(zhì)、發(fā)行規(guī)模等沒(méi)有具體的限制，使得經(jīng)營(yíng)者誠(chéng)信缺失的行為難以得到有效約束，導(dǎo)致預(yù)付卡銷售處于無(wú)序狀態(tài)。
從《中國(guó)質(zhì)量萬(wàn)里行》近年來(lái)所受理的投訴看，預(yù)付消費(fèi)存在的消費(fèi)欺詐主要有以下3個(gè)方面：
欺詐一：人去樓空。用非常優(yōu)惠條件吸引消費(fèi)者辦卡后，商家以關(guān)門、搬家等方式“玩失蹤”，事前不告知會(huì)員，也不退還剩余金額，導(dǎo)致一些消費(fèi)者花了錢，卻沒(méi)有享受應(yīng)當(dāng)享受的服務(wù)。
欺詐二：服務(wù)縮水。消費(fèi)者辦完卡后，商家服務(wù)縮水，承諾的服務(wù)不兌現(xiàn)。不少消費(fèi)卡在最后一條有時(shí)會(huì)標(biāo)注“解釋權(quán)歸辦卡單位所有”，這一“所有”往往就成了服務(wù)變相的借口，而消費(fèi)者想退卡商家卻不退錢，“預(yù)約服務(wù)”變成了“霸王條款”。
欺詐三：設(shè)定范圍。有的經(jīng)營(yíng)者對(duì)預(yù)付消費(fèi)設(shè)定限制范圍，辦卡時(shí)千方百計(jì)讓消費(fèi)者掏錢，一旦套住了消費(fèi)者，各種各樣的要求隨之而至，如是辦理的消費(fèi)卡只能在固定的項(xiàng)目中使用，又如在一定的時(shí)期內(nèi)設(shè)置最低消費(fèi)額度。而對(duì)于過(guò)期作廢的儲(chǔ)值卡余額，經(jīng)營(yíng)者則不予退還。
為此，不少與會(huì)法律界人士建議，政府部門應(yīng)統(tǒng)一監(jiān)管，或以立法的形式規(guī)范和加強(qiáng)事前監(jiān)管。
消費(fèi)者多陷入維權(quán)難困境
先付款再消費(fèi)的方式讓消費(fèi)者陷入被動(dòng)境地，無(wú)法預(yù)知商家在經(jīng)營(yíng)中的變故和服務(wù)中可能出現(xiàn)的問(wèn)題，一旦遇到商家倒閉、經(jīng)營(yíng)者“跑路”、經(jīng)營(yíng)者更換導(dǎo)致消費(fèi)卡作廢等欺詐、侵權(quán)行為時(shí)，消費(fèi)者很難挽回?fù)p失。
通過(guò)預(yù)付式消費(fèi)這種商業(yè)模式籠絡(luò)資金，是目前很多中小企業(yè)常用的手段。
記者發(fā)現(xiàn)，在預(yù)付費(fèi)消費(fèi)過(guò)程中，消費(fèi)者面對(duì)權(quán)益受損時(shí)，大多都束手無(wú)策。
“我之前花幾百元辦了一張洗車卡，沒(méi)多久商家就‘跑路’了。我當(dāng)時(shí)想，作為律師，我該怎么維權(quán)呢？后來(lái)發(fā)現(xiàn)我只有一張卡，不僅舉證難，而且為了這幾百元，向消委會(huì)投訴或訴訟等方式維權(quán)又要耗費(fèi)大量時(shí)間和精力，確實(shí)是件挺麻煩的事情，也就沒(méi)有跟進(jìn)?！鄙頌槁蓭煹牧_振輝講述了自己的親身體會(huì)。
目前，很多預(yù)付式消費(fèi)現(xiàn)象突出表現(xiàn)在單個(gè)卡面值比較小，但涉及面廣、總體金額比較高。這種情況導(dǎo)致消費(fèi)者基于時(shí)間成本、維權(quán)成本等，往往能妥協(xié)就妥協(xié)。預(yù)付費(fèi)雖是民事行為，但其中可能存在變相融資的性質(zhì)，其中的邊界很難界定，如果不是大面積投訴，則很難追究其刑事責(zé)任。
地方立法加強(qiáng)事前監(jiān)管
記者了解到，2012年11月，商務(wù)部實(shí)施了《單用途商業(yè)預(yù)付卡管理辦法（試行）》，但在實(shí)際操作中，因缺乏統(tǒng)一監(jiān)管，導(dǎo)致該辦法中提到的擔(dān)保等措施很難依法實(shí)施。
對(duì)此，有律師曾提出，要解決這一問(wèn)題，必須在建立和完善相關(guān)法律法規(guī)的基礎(chǔ)上，全面建立對(duì)預(yù)付式消費(fèi)提供機(jī)構(gòu)的登記申報(bào)制度，加強(qiáng)行政干預(yù)；對(duì)主體資質(zhì)、注冊(cè)資金要求、使用范圍、預(yù)收預(yù)付總額、單張面值限額等做出具體規(guī)定，強(qiáng)化市場(chǎng)準(zhǔn)入，達(dá)到一定數(shù)額的、要實(shí)名登記、還要引入第三方存管機(jī)制。同時(shí)，還應(yīng)建立行業(yè)信譽(yù)檔案，制定誠(chéng)信“紅黑名單”數(shù)據(jù)庫(kù)，及時(shí)消費(fèi)指引和警示提示，從源頭上遏制預(yù)付式消費(fèi)領(lǐng)域中不法行為的產(chǎn)生。
預(yù)付式消費(fèi)有利于市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，應(yīng)予以肯定。實(shí)際上，預(yù)付式消費(fèi)在日本和加拿大已很成熟。在日本，預(yù)付式消費(fèi)只是一種個(gè)案，因?yàn)樗麄冇幸惶滓?guī)范和制度約束，比如規(guī)定了提高經(jīng)營(yíng)者的準(zhǔn)入門檻，進(jìn)行資金擔(dān)保，一旦出現(xiàn)問(wèn)題可用保證金優(yōu)先進(jìn)行補(bǔ)償；另一個(gè)是返回權(quán)，消費(fèi)者交完錢，在一定時(shí)期內(nèi)可以退。這些好的經(jīng)驗(yàn)都可以借鑒。不過(guò)，預(yù)付式消費(fèi)遍布教育行業(yè)、美容美發(fā)等很多領(lǐng)域，而這些行業(yè)的監(jiān)管分散在各個(gè)部門，容易導(dǎo)致監(jiān)管缺位。
專家建議，將預(yù)付式消費(fèi)監(jiān)管統(tǒng)一到一個(gè)部門，比如說(shuō)市場(chǎng)部門或者工商部門，加強(qiáng)事前監(jiān)管，可以避免事后維權(quán)的尷尬。同時(shí)，有關(guān)部門應(yīng)出臺(tái)政策加強(qiáng)監(jiān)管商家行為，消費(fèi)者在辦卡、購(gòu)買優(yōu)惠券時(shí)，要理智慎重，提高維權(quán)意識(shí)。
消費(fèi)提醒
為了保證您的利益，《中國(guó)質(zhì)量萬(wàn)里行》特別提醒消費(fèi)者，進(jìn)行預(yù)付消費(fèi)，一定要注意以下幾點(diǎn)：
首先，消費(fèi)者選擇預(yù)付消費(fèi)項(xiàng)目時(shí)一定要清楚了解該項(xiàng)目的具體服務(wù)內(nèi)容，不要相信商家的口頭承諾。一般商戶都會(huì)要求顧客簽訂合同以維護(hù)雙方利益，此時(shí)就應(yīng)該看清楚合同的條款并要求商家將各具體服務(wù)內(nèi)容及約定清楚具體列明；
其次，消費(fèi)者要按照自己的實(shí)際需要選擇合適的消費(fèi)額度，量入為出。一般商戶為了自身利益，都規(guī)定了預(yù)付費(fèi)是不能退款的，所以切忌不顧實(shí)際，盲目消費(fèi)；
第7篇：預(yù)付卡管理辦法范文
關(guān)鍵詞：金融機(jī)構(gòu)；電子貨幣；監(jiān)管經(jīng)驗(yàn)
中圖分類號(hào)：F830 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：B 文章編號(hào)：1007-4392（2011）04-0047-03
隨著支付需求日新月異的變化，電子貨幣在各個(gè)國(guó)家和地區(qū)得到了廣泛應(yīng)用，正在成為小額支付領(lǐng)域的新生主導(dǎo)力量。目前，我國(guó)在電子貨幣監(jiān)管方面取得了一定的成績(jī)，但相對(duì)于國(guó)外比較成熟的監(jiān)管體系來(lái)說(shuō)，我國(guó)的電子貨幣監(jiān)管亟需加強(qiáng)，學(xué)習(xí)和借鑒國(guó)外先進(jìn)的電子貨幣監(jiān)管經(jīng)驗(yàn)，對(duì)推動(dòng)我國(guó)電子貨幣監(jiān)管體系建設(shè)具有重要意義。
一、發(fā)達(dá)國(guó)家和地區(qū)電子貨幣的監(jiān)管經(jīng)驗(yàn)
（一）對(duì)電子貨幣發(fā)行主體的監(jiān)管和要求
1.英國(guó)。英國(guó)銀行法規(guī)定，境內(nèi)的任何機(jī)構(gòu)如果不是英格蘭銀行根據(jù)銀行法規(guī)定特許的機(jī)構(gòu)，均不得在吸收存款的業(yè)務(wù)中接受存款。但銀行法同時(shí)規(guī)定，如果某一款項(xiàng)是特許機(jī)構(gòu)支付的，那么這筆款項(xiàng)不構(gòu)成存款。英國(guó)電子貨幣發(fā)行主體Mondex公司便采用了通過(guò)其成員銀行發(fā)放電子貨幣的方式回避這一規(guī)定，即成員銀行從Mondex公司購(gòu)買電子貨幣，然后再出售給消費(fèi)者。電子貨幣持有人享受對(duì)銀行的債權(quán)，而銀行又擁有對(duì)Mondex公司的債權(quán)。銀行作為債權(quán)人和保證人，必然要關(guān)注其所投資的公司運(yùn)營(yíng)情況，避免其惡意投資，對(duì)公司吸收的大量存款起到監(jiān)督作用。無(wú)論從維護(hù)公共利益的角度還是從監(jiān)管角度，這都是一種較好的制度安排，既鼓勵(lì)了電子貨幣發(fā)行的創(chuàng)新，也能使發(fā)行公司吸收的存款得到有效監(jiān)管。
2.歐盟。為致力于完善電子貨幣的監(jiān)管體系，歐洲央行和歐盟委員會(huì)對(duì)電子貨幣的監(jiān)管法令不斷進(jìn)行反饋和修正。最初為保護(hù)零售支付系統(tǒng)的完整性和消費(fèi)者的資金安全，歐洲央行僅允許銀行信用機(jī)構(gòu)發(fā)行電子貨幣；1998年歐盟委員會(huì)通過(guò)立法允許成立“電子貨幣機(jī)構(gòu)”作為發(fā)行主體，放寬了電子貨幣的準(zhǔn)入門檻；2000年開始確定獨(dú)立的監(jiān)管框架即《電子貨幣指令》（Directive 2000/46/EC），指令將電子貨幣機(jī)構(gòu)的最低注冊(cè)資金由50歐萬(wàn)元提高到100萬(wàn)歐元，并規(guī)定在運(yùn)營(yíng)中自有資金應(yīng)該大于電子貨幣沉淀資金和近6月平均電子貨幣沉淀資金兩者中較高者的2%；2009年歐洲議會(huì)和理事會(huì)通過(guò)了2009/110/EC指令，對(duì)電子貨幣機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)的授權(quán)、開展和審慎監(jiān)管等方面進(jìn)行了新的修訂，將初始注冊(cè)資金本下調(diào)至35萬(wàn)歐元，進(jìn)一步降低了電子貨幣機(jī)構(gòu)的準(zhǔn)入門檻；新指令還擴(kuò)大了監(jiān)管范圍，監(jiān)管的對(duì)象不僅僅包括電子貨幣機(jī)構(gòu)的行為，還包括了符合該條款規(guī)定的非電子貨幣機(jī)構(gòu)的電子貨幣發(fā)行商所從事的相關(guān)活動(dòng)。
3.美國(guó)。美國(guó)對(duì)電子貨幣的監(jiān)管較為寬松。美國(guó)《統(tǒng)一貨幣服務(wù)法案》要求，所有從事貨幣匯兌等業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)須在州監(jiān)管機(jī)構(gòu)登記注冊(cè)，獲得許可并接受監(jiān)督檢查。各州參照《統(tǒng)一貨幣服務(wù)法案》頒布適用于本州的非金融機(jī)構(gòu)貨幣服務(wù)法律，在遵循法律框架的前提下，為電子貨幣的發(fā)展提供寬松自由的發(fā)展環(huán)境。根據(jù)美國(guó)現(xiàn)行的法律，對(duì)電子貨幣的發(fā)行主體沒(méi)有過(guò)多限制，幾乎任何金融機(jī)構(gòu)都可以通過(guò)適當(dāng)?shù)姆赏緩秸业桨l(fā)行電子貨幣的法律依據(jù)。
（二）對(duì)電子貨幣發(fā)行機(jī)構(gòu)資金的監(jiān)管
1.對(duì)準(zhǔn)備金的要求。歐盟委員會(huì)在《立法建議》的《解釋備忘錄》（explanatory memorandum）中引用歐洲央行的一則消息，指出最低準(zhǔn)備金要求有助于提高歐洲央行有效提供流動(dòng)性的能力；在2000年頒布的《電子貨幣指令》中，要求參照金融信貸機(jī)構(gòu)的相關(guān)規(guī)定，對(duì)電子貨幣發(fā)行收取法定準(zhǔn)備金。日本《預(yù)付卡法》規(guī)定，發(fā)行機(jī)構(gòu)必須存入不低于發(fā)行的電子貨幣余額50%的準(zhǔn)備金。德國(guó)也對(duì)純粹發(fā)行電子貨幣機(jī)構(gòu)的準(zhǔn)備金提出了要求。
2.對(duì)最高限額的設(shè)定。美國(guó)對(duì)不記名電子貨幣有最高額的規(guī)定，如Visa規(guī)定不記名的銀行預(yù)付卡的最高金額不得超過(guò)750美元。英國(guó)的《金融服務(wù)與市場(chǎng)法》要求電子貨幣機(jī)構(gòu)必須用符合規(guī)定的流動(dòng)資產(chǎn)為客戶預(yù)付價(jià)值提供擔(dān)保，且客戶預(yù)付價(jià)值總額不得高于其自有資金的8倍。韓國(guó)、馬來(lái)西來(lái)、印度尼西亞、新加坡、泰國(guó)等亞洲經(jīng)濟(jì)體也先后頒布法律規(guī)章對(duì)儲(chǔ)值卡設(shè)置金額上限。
3.對(duì)沉淀資金的投資限制。美國(guó)各州的《專業(yè)貨幣匯兌機(jī)構(gòu)法》規(guī)定，沉淀資金應(yīng)以高度安全的方式持有，規(guī)定沉淀資金應(yīng)在特定時(shí)間內(nèi)轉(zhuǎn)移給獲得許可的專業(yè)貨幣匯兌機(jī)構(gòu)。歐盟的《電子貨幣指令》則對(duì)電子貨幣機(jī)構(gòu)的投資活動(dòng)作出詳細(xì)規(guī)定：電子貨幣機(jī)構(gòu)不得持有非業(yè)務(wù)相關(guān)企業(yè)的任何股份；其投資項(xiàng)目?jī)H限于信用風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)為零且有高流動(dòng)性的資產(chǎn)或者A級(jí)銀行的活期存款和高流動(dòng)性債券；用于活期存款及具備足夠流動(dòng)性的投資總額不得超過(guò)自有資金的20倍。
4.對(duì)存款保險(xiǎn)制度的建成。美國(guó)聯(lián)邦法律規(guī)定，發(fā)行電子貨幣的金融機(jī)構(gòu)必須向美國(guó)聯(lián)邦儲(chǔ)蓄保險(xiǎn)公司(FDIC)購(gòu)買保險(xiǎn)，如無(wú)力承兌卡內(nèi)金額，將由FDIC承擔(dān)相應(yīng)給付責(zé)任。歐盟和日本則通過(guò)建立保證金制度來(lái)降低承兌風(fēng)險(xiǎn)。法國(guó)、意大利、瑞典、奧地利、德國(guó)和西班牙也將現(xiàn)有的存款保險(xiǎn)制度適用于電子貨幣機(jī)構(gòu)。
5.對(duì)可贖回性的明確規(guī)定。歐盟最新的2009/110/EC指令明確規(guī)定，“電子貨幣發(fā)行機(jī)構(gòu)必須在任何時(shí)候都承擔(dān)按照貨幣價(jià)值對(duì)電子貨幣進(jìn)行贖回的義務(wù)”，“當(dāng)贖回行為發(fā)生在合同到期前或者合同期滿一年以后，發(fā)行者可以按照合同規(guī)定收取一定費(fèi)用”。
二、我國(guó)電子貨幣監(jiān)管的現(xiàn)狀
（一）發(fā)行主體多元化
我國(guó)的電子貨幣監(jiān)管起步較晚，長(zhǎng)期以來(lái)監(jiān)管較為寬松，導(dǎo)致我國(guó)的非金融支付機(jī)構(gòu)種類繁多、數(shù)目較大，截至2010年一季度末，共有260家從事互聯(lián)網(wǎng)支付、手機(jī)支付、電話支付以及發(fā)行預(yù)付卡等業(yè)務(wù)的非金融機(jī)構(gòu)法人向中國(guó)人民銀行提交了支付業(yè)務(wù)登記材料。
（二）對(duì)客戶備付金的管理和規(guī)定不夠全面
2010年央行頒布的《非金融機(jī)構(gòu)支付服務(wù)管理辦法》（以下簡(jiǎn)稱《辦法》）中對(duì)客戶備付金的監(jiān)管包括了以下內(nèi)容：第一，支付機(jī)構(gòu)只能選擇一家商業(yè)銀行作為備付金存管銀行，且在該商業(yè)銀行的一個(gè)分支機(jī)構(gòu)只能開立一個(gè)備付金專用存款賬戶。備付金存管銀行對(duì)存放在本機(jī)構(gòu)的客戶備付金的使用情況進(jìn)行監(jiān)督。第二，支付機(jī)構(gòu)的實(shí)繳貨幣資本與客戶備付金日均余額的比例，不得低于10%。與國(guó)外監(jiān)管體系相比，未設(shè)置單張預(yù)付款的最高限額，也未對(duì)備付金的用途做明確規(guī)定。
（三）對(duì)消費(fèi)者權(quán)益的保護(hù)不夠重視
目前我國(guó)電子貨幣的發(fā)行商往往自行制定諸多“霸王條款”，限制消費(fèi)者的使用期限、使用條件。作為法定貨幣的替代品但限制使用，使消費(fèi)者增加不必要的使用成本，減弱消費(fèi)者對(duì)電子貨幣的信任，影響消費(fèi)者對(duì)電子支付體系的信心。另外，《辦法》也未對(duì)電子貨幣的發(fā)行主體破產(chǎn)后造成的經(jīng)濟(jì)損失做明確規(guī)定，一旦發(fā)行主體破產(chǎn)，使用者的電子貨幣無(wú)法兌現(xiàn)，嚴(yán)重影響持有人對(duì)電子貨幣體系的信心。
（四）配套法律法規(guī)亟需完善
目前專門針對(duì)電子貨幣監(jiān)管的規(guī)范辦法僅有央行的2009年第7號(hào)公告和2010年開始施行的《非金融機(jī)構(gòu)支付服務(wù)管理辦法》及其實(shí)施細(xì)則，配套法律法規(guī)亟需完善。另外，相應(yīng)的法律法規(guī)也有待修訂，如《票據(jù)法》不承認(rèn)經(jīng)過(guò)數(shù)字簽章的非紙質(zhì)電子票據(jù)的支付和結(jié)算方式，《經(jīng)濟(jì)合同法》不承認(rèn)電子合同的有效性等等都缺乏相應(yīng)的規(guī)則和制度。
三、對(duì)我國(guó)電子貨幣監(jiān)管的啟示
（一）引導(dǎo)電子貨幣發(fā)行機(jī)構(gòu)集中化
應(yīng)借鑒英國(guó)Mondex公司模式及其他國(guó)外成熟的電子貨幣體系，鼓勵(lì)并引導(dǎo)我國(guó)非金融支付機(jī)構(gòu)提高產(chǎn)業(yè)集中度，重點(diǎn)扶持一批有實(shí)力、有潛力的企業(yè)為我國(guó)電子貨幣市場(chǎng)提供高質(zhì)量的服務(wù)，既有利于推動(dòng)我國(guó)電子貨幣產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，又有利于電子貨幣的集中監(jiān)管。
（二）加強(qiáng)對(duì)客戶備付金的監(jiān)管
除《辦法》中對(duì)客戶備付金的監(jiān)管辦法外，還應(yīng)明確規(guī)定電子貨幣發(fā)行機(jī)構(gòu)發(fā)行的預(yù)付款的最高限額，嚴(yán)格限制電子貨幣機(jī)構(gòu)的投資活動(dòng)并對(duì)各方面作出嚴(yán)格明確限定，限制機(jī)構(gòu)持股、限制投資的資產(chǎn)項(xiàng)目、限制機(jī)構(gòu)投資額，防止侵害公眾利益的道德風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生。
（三）明確規(guī)定電子貨幣的可贖回性，建立其存款保險(xiǎn)制度
應(yīng)借鑒歐盟支付指令的相關(guān)規(guī)定，建立完善的電子貨幣贖回機(jī)制，明確規(guī)定電子貨幣發(fā)行商有義務(wù)在一定期限內(nèi)應(yīng)持有人要求對(duì)其發(fā)行的電子貨幣進(jìn)行贖回。借鑒金融機(jī)構(gòu)的存款保險(xiǎn)制度和國(guó)外經(jīng)驗(yàn)，建立電子貨幣存款保險(xiǎn)制度，要求電子貨幣發(fā)行商按注冊(cè)資金和客戶備付金的比例，向特定保險(xiǎn)公司繳納保險(xiǎn)，一旦發(fā)生破產(chǎn)，由保險(xiǎn)公司向電子貨幣持有人進(jìn)行支付。
第8篇：預(yù)付卡管理辦法范文
一、移動(dòng)公司在移動(dòng)互聯(lián)網(wǎng)領(lǐng)域的優(yōu)劣分析
移動(dòng)互聯(lián)網(wǎng)時(shí)代，最核心在于基于手機(jī)終端的互聯(lián)網(wǎng)已具備隨時(shí)、隨地、隨身性。所有的互聯(lián)網(wǎng)巨頭都瞄準(zhǔn)了這一塊新興領(lǐng)域的巨大蛋糕；而在中移動(dòng)的戰(zhàn)略中，領(lǐng)跑移動(dòng)互聯(lián)網(wǎng)的重要布局毋庸置疑。但是移動(dòng)互聯(lián)網(wǎng)有自身的游戲規(guī)則，其產(chǎn)品特性與以往中移動(dòng)的主營(yíng)業(yè)務(wù)、新業(yè)務(wù)的運(yùn)營(yíng)模式有巨大的差異性。移動(dòng)互聯(lián)網(wǎng)強(qiáng)調(diào)個(gè)人用戶的體驗(yàn)感知、互動(dòng)性，強(qiáng)調(diào)用免費(fèi)核心資源換取龐大用戶群體。例如騰訊的qq是免費(fèi)的；淘寶發(fā)展初期開商鋪、購(gòu)物是免費(fèi)的；百度面向個(gè)人客戶的搜索引擎是免費(fèi)的等。上述互聯(lián)網(wǎng)巨頭都用免費(fèi)向個(gè)人客戶開放核心資源，換取了龐大的用戶群體，然后考慮在此基礎(chǔ)上實(shí)現(xiàn)商務(wù)模式創(chuàng)新，從而走向盈利。而這些互聯(lián)網(wǎng)公司對(duì)中移動(dòng)最大的羨慕，就是在于中移動(dòng)的龐大用戶群體、順暢的收費(fèi)通道、無(wú)處不在的線下?tīng)I(yíng)業(yè)廳。但是，移動(dòng)互聯(lián)網(wǎng)公司要求戰(zhàn)略調(diào)整靈活、業(yè)務(wù)發(fā)展初期需投入巨大資源等，而中國(guó)移動(dòng)受到政策、企業(yè)性質(zhì)、決策制度等影響，這些互聯(lián)網(wǎng)公司的特性恰恰是中國(guó)移動(dòng)的軟肋。
二、基于移動(dòng)互聯(lián)網(wǎng)模式下支付業(yè)務(wù)的特性分析
基于互聯(lián)網(wǎng)、移動(dòng)互聯(lián)網(wǎng)的商務(wù)模式的快速涌現(xiàn)，直接推動(dòng)了第三方支付業(yè)務(wù)的蓬勃發(fā)展。目前市場(chǎng)上第三方支付的主要受益點(diǎn)，集中在賬戶殘值、沉淀資金利息及交易手續(xù)費(fèi)三個(gè)方向。其中賬戶殘值，是指部分用戶因卡丟失等原因?qū)е聼o(wú)法支取不記名預(yù)付卡賬戶資金進(jìn)行消費(fèi)，這部分資金因后續(xù)無(wú)法退還給用戶而產(chǎn)生的收益；沉淀資金收益，是通過(guò)預(yù)付卡賬戶中資金沉淀、用戶延后消費(fèi)而產(chǎn)生的大量資金沉淀的利息收益等；交易手續(xù)費(fèi)是指用戶在購(gòu)買商品過(guò)程中，商戶為交易支付的手續(xù)費(fèi)。2010年下半年度開始，已有3批企業(yè)陸續(xù)拿到了《支付業(yè)務(wù)許可證》，而中國(guó)移動(dòng)專門為支付業(yè)務(wù)成立的中移電子商務(wù)有限公司，已于2011年12月22日拿到上述許可證。
對(duì)于目前擁有龐大現(xiàn)金流的中國(guó)移動(dòng)而言，沉淀資金利息的收益目前暫時(shí)不具備吸引力；且中國(guó)移動(dòng)湖南電子商務(wù)基地領(lǐng)取到的《許可證》中，并沒(méi)有預(yù)付卡的資質(zhì)，由此中移動(dòng)做支付業(yè)務(wù)的收益點(diǎn)，目前只能圍繞交易手續(xù)費(fèi)、用戶黏性等方面。
三、中國(guó)移動(dòng)的支付業(yè)務(wù)
基于手機(jī)的支付業(yè)務(wù)，中國(guó)移動(dòng)已有多種多樣的產(chǎn)品，例如手機(jī)支付、話費(fèi)支付等。筆者覺(jué)得支付產(chǎn)品都必須要具備以下的要素，對(duì)用戶才會(huì)有吸引力：
（一）穩(wěn)定的資金來(lái)源
支付，本質(zhì)上就是用戶付錢的工具。支付工具包含現(xiàn)金支付、銀行卡、網(wǎng)銀、支付寶等等。其中，現(xiàn)金、與收入來(lái)源掛鉤的銀行卡，擁有穩(wěn)定的資金來(lái)源；而其他任何形式的支付工具，在具備對(duì)外支付能力以前，都需要對(duì)賬戶進(jìn)行充值。如果沒(méi)有穩(wěn)定的資金來(lái)源，用戶為每次使用這個(gè)支付工具，都需要額外付出充值的行為，這在用戶使用習(xí)慣上已經(jīng)增加了成本。
（二）便捷的支付通道
支付工具最核心的功能，是為用戶提供支付通道、為商戶提供結(jié)算通道。支付的便捷性，往往與風(fēng)險(xiǎn)是對(duì)立的：例如2011年下半年chinapay通過(guò)銀商、銀聯(lián)給出的無(wú)卡支付接口，只需要用戶提供卡號(hào)即可從銀行卡扣錢，但是前提是要求商戶承擔(dān)無(wú)條件的賠付風(fēng)險(xiǎn)。因此，一個(gè)值得推廣的支付通道，必須在合理、可控的風(fēng)險(xiǎn)下，考慮為用戶提供最大限度的便捷。
（三）友好的商品/用戶交互界面
支付，最終還是為服務(wù)或商品提供服務(wù)的。對(duì)于現(xiàn)場(chǎng)支付而言，這個(gè)不存在障礙，用戶可以直接面對(duì)商品、服務(wù)；但對(duì)于遠(yuǎn)程支付而言，如何借助互聯(lián)網(wǎng)、短信、IVR、WAP、客戶端等，為用戶提供一個(gè)友好的交互界面，也是一項(xiàng)關(guān)鍵因素。
（四）使用該支付工具對(duì)用戶存在價(jià)值點(diǎn)
價(jià)值點(diǎn)可以有很多內(nèi)涵，商品的直接折扣、省時(shí)省力、尊貴身份體現(xiàn)、消費(fèi)積分、與眾不同的消費(fèi)體驗(yàn)等都可獨(dú)立或聯(lián)合成為價(jià)值點(diǎn)。這個(gè)價(jià)值點(diǎn)可以是實(shí)際的利益收獲，也可以是虛擬的心理滿足。
中國(guó)移動(dòng)支付業(yè)務(wù)中，話費(fèi)支付模式就是一個(gè)非常好的例子。用戶的話費(fèi)賬戶永遠(yuǎn)是有錢的，這滿足了資金來(lái)源這個(gè)第一要素；通信賬戶支付目前是通過(guò)“WWW網(wǎng)站+短信確認(rèn)”的模式與用戶完成交易對(duì)話，這對(duì)通信賬戶支付業(yè)務(wù)的目標(biāo)客戶群體而言，門檻很低；最后，通過(guò)一個(gè)短信購(gòu)買一些小額的、快捷的電子商務(wù)類產(chǎn)品（如游戲點(diǎn)卡等）對(duì)部分用戶而言是非常棒的一個(gè)選擇：這部分用戶的每月話費(fèi)甚至可以報(bào)銷。
因此，2002年開始，中國(guó)移動(dòng)話費(fèi)支付業(yè)務(wù)已證明了這種業(yè)務(wù)有它存在的價(jià)值：該業(yè)務(wù)年度自然增長(zhǎng)保持30%以上。
但是該業(yè)務(wù)存在致命的缺陷。由于促銷因素產(chǎn)生的饋贈(zèng)金，使得話費(fèi)具有折價(jià)性，如需要將話費(fèi)賬戶作為一種支付手段對(duì)用戶、商戶開放，需要理順?lè)浅?fù)雜的成本核算、多方清算、商務(wù)模式、客戶服務(wù)等問(wèn)題。舉個(gè)簡(jiǎn)單例子：如果用戶使用話費(fèi)購(gòu)買某項(xiàng)商品，假設(shè)這項(xiàng)商品成本為50元，而用戶購(gòu)買價(jià)格為70元；恰好中國(guó)移動(dòng)做營(yíng)銷活動(dòng)，允許用戶充1000送500、分10個(gè)月返還；該用戶某個(gè)月話費(fèi)消耗較多、用20元本金+50元饋贈(zèng)金購(gòu)買此商品時(shí)，移動(dòng)是虧了還是賺了？
但是在支付領(lǐng)域，我們依然面臨龐大的用戶需求。于是我們考慮創(chuàng)建一些相對(duì)“簡(jiǎn)單、純潔”的支付賬戶，為用戶提供支付通道。
基于上述，筆者對(duì)中移動(dòng)的支付業(yè)務(wù)作出如下的建議，僅供參考：
1．完善運(yùn)營(yíng)支撐系統(tǒng)，繼續(xù)推廣話費(fèi)支付業(yè)務(wù)：逐步完善運(yùn)營(yíng)支撐系統(tǒng)中用戶話費(fèi)賬戶的資金來(lái)源判別、加強(qiáng)話費(fèi)賬戶消費(fèi)的智能管理與智能控制，在有效分析話費(fèi)折價(jià)的基礎(chǔ)上，對(duì)基于話費(fèi)支付的商品進(jìn)行合理定價(jià)、對(duì)運(yùn)營(yíng)的合作伙伴進(jìn)行合理的收益分成。
2．關(guān)注用戶遠(yuǎn)程支付需求，以繳話費(fèi)應(yīng)用帶動(dòng)手機(jī)支付業(yè)務(wù)發(fā)展，近期已手機(jī)號(hào)碼捆綁銀行卡模式解決資金來(lái)源問(wèn)題，通過(guò)免費(fèi)的自動(dòng)繳話費(fèi)服務(wù)大力發(fā)展無(wú)卡支付的用戶群體，建立用戶數(shù)據(jù)深度挖掘模型，對(duì)高價(jià)值、高信用度用戶逐步開放更為便捷的支付方式。
3．大力推進(jìn)用戶手機(jī)號(hào)碼的實(shí)名制，加強(qiáng)手機(jī)支付捆綁銀行卡的無(wú)卡支付模式的風(fēng)險(xiǎn)控制。
第9篇：預(yù)付卡管理辦法范文
如今，從發(fā)卡機(jī)構(gòu)到購(gòu)卡者，從購(gòu)卡者到黃牛，最后再?gòu)狞S?；氐桨l(fā)卡機(jī)構(gòu)，商通卡的流通已形成一條循環(huán)往復(fù)的利益鏈。
而同時(shí)，2011年初，國(guó)內(nèi)知名健身品牌青鳥健身數(shù)家門店的關(guān)店風(fēng)波所引發(fā)的預(yù)付費(fèi)卡持有風(fēng)險(xiǎn)，也達(dá)到一定高點(diǎn)。
紛繁的預(yù)付費(fèi)行業(yè)，究竟隱藏著多少不為人知的亂象。
監(jiān)管乏力
上海匯業(yè)律師事務(wù)所吳冬律師對(duì)《鳳凰周刊》記者介紹，早在1998年，央行和工商總局曾共同出臺(tái)過(guò)一部《會(huì)員卡管理試行辦法》，對(duì)發(fā)卡單位的準(zhǔn)入與審批報(bào)備進(jìn)行了一系列的規(guī)定，但是由于對(duì)設(shè)施與資金門檻設(shè)定過(guò)高，致使很多商家無(wú)法達(dá)到條件。但是，這些商家恰是因?yàn)楸旧韺?shí)力不夠才準(zhǔn)備發(fā)卡籌錢的，所以最后大家便繞過(guò)審批程序，紛紛自行發(fā)卡。面對(duì)如此狀況，《會(huì)員卡管理試行辦法》卻并沒(méi)有有力的監(jiān)督措施，而《民法通則》、《合同法》與《消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)法》中的相關(guān)條例也只能用于解決消費(fèi)糾紛，無(wú)力作用于監(jiān)管，故只能聽(tīng)任發(fā)卡之勢(shì)彌漫泛濫。
“《會(huì)員卡管理試行辦法》在我看來(lái)，顯然是一個(gè)不切實(shí)際的制度。我認(rèn)為目前在監(jiān)管方面，比較行之有效的措施應(yīng)該是行業(yè)自律。”吳冬表示。
對(duì)此，《鳳凰周刊》記者采訪了上海美容美發(fā)行業(yè)協(xié)會(huì)的相關(guān)負(fù)責(zé)人，該負(fù)責(zé)人告知，上海美容美發(fā)行業(yè)協(xié)會(huì)從2009年開始，受當(dāng)?shù)毓ど滩块T委托，倡導(dǎo)實(shí)施了企業(yè)保證金制度，呼吁協(xié)會(huì)內(nèi)會(huì)員企業(yè)交納保證金，由協(xié)會(huì)存入銀行、統(tǒng)一管理，專門用于參保會(huì)員企業(yè)出現(xiàn)經(jīng)營(yíng)問(wèn)題后，對(duì)消費(fèi)者的理賠。
“保證金制度實(shí)施一年多來(lái)，參與情況卻并不盡如人意，參與企業(yè)寥寥，中小企業(yè)不愿加入，參與的都是基本不會(huì)發(fā)生問(wèn)題的知名企業(yè)，這使得到目前為止，保證金存在銀行，還一分未動(dòng)過(guò)?！痹撠?fù)責(zé)人坦言。
與上海情況類似，針對(duì)商戶自行發(fā)卡的監(jiān)管問(wèn)題，近年來(lái)各地也都紛紛成立過(guò)行業(yè)聯(lián)保組織，或?qū)嵤┍ＷC金制度，或簽署聯(lián)保承諾書，但大都流于形式，沒(méi)有起到應(yīng)有的作用。
北京銳麗100健身俱樂(lè)部總經(jīng)理唐東翔對(duì)《鳳凰周刊》記者表示：“針對(duì)自行發(fā)卡的商戶，保證金制度并不太可行，在缺乏相對(duì)應(yīng)的管理部門的基礎(chǔ)上，行業(yè)自律無(wú)從談起，行業(yè)的準(zhǔn)入無(wú)序以及經(jīng)營(yíng)不規(guī)范本身便制約著行業(yè)的發(fā)展?！?/p>
據(jù)唐東翔介紹，與美發(fā)行業(yè)不同，健身行業(yè)定位很模糊，最早被算做娛樂(lè)產(chǎn)業(yè)，后來(lái)也有人認(rèn)為它是體育文化產(chǎn)業(yè)，這使得到目前為止，健身行業(yè)沒(méi)有一個(gè)專門的行業(yè)協(xié)會(huì)，更缺乏相應(yīng)的監(jiān)管力量。
據(jù)了解，各類健身俱樂(lè)部目前基本上隸屬于中國(guó)健美協(xié)會(huì)，但健美協(xié)會(huì)負(fù)責(zé)的只是健美普及與競(jìng)賽組織，并不涉及健身行業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理。除了健美協(xié)會(huì)，根據(jù)《體育經(jīng)營(yíng)活動(dòng)管理?xiàng)l例》，各地體育局也會(huì)對(duì)健身俱樂(lè)部進(jìn)行管理，但基本上只負(fù)責(zé)對(duì)帶游泳池的健身俱樂(lè)部進(jìn)行安全管理，并不負(fù)責(zé)經(jīng)營(yíng)指導(dǎo)。對(duì)經(jīng)營(yíng)進(jìn)行管理，屬于各地工商局的責(zé)權(quán)范圍，但是由于健身行業(yè)的定位不清以及相關(guān)法律規(guī)定的缺失，傳統(tǒng)監(jiān)管模式對(duì)其并沒(méi)有行之有效的監(jiān)管辦法。
徐州市健美協(xié)會(huì)會(huì)長(zhǎng)、健美麗人俱樂(lè)部董事長(zhǎng)姚志鴻認(rèn)為：“行業(yè)本身是沒(méi)有問(wèn)題的，關(guān)鍵是怎么樣把市場(chǎng)規(guī)范好，形成合理的監(jiān)管機(jī)制。沒(méi)有相應(yīng)的行業(yè)管理機(jī)構(gòu)，這是目前在監(jiān)管方面最大的漏洞?！?/p>
行業(yè)亂象
監(jiān)管上的乏力直接導(dǎo)致了預(yù)付費(fèi)行業(yè)引人注目的行業(yè)亂象。
對(duì)自行發(fā)卡的商戶而言，由于發(fā)卡資質(zhì)沒(méi)有準(zhǔn)入限制，給眾多新人行的從業(yè)者提供了一條捷徑，于是許多商戶在開店之初甚至未開店前便通過(guò)惡性壓價(jià)方式進(jìn)行價(jià)格戰(zhàn)、瘋狂發(fā)卡，以期快速獲得回籠資金，卻沒(méi)有更多地考慮到后續(xù)服務(wù)以及可能造成的現(xiàn)金鏈條的脆弱緊繃。
“比如開一家健身俱樂(lè)部，可能需要200萬(wàn)元以上的資金，但有的人只投入30、50萬(wàn)元，然后靠著低價(jià)賣卡，吸引了好多會(huì)員就把店開起來(lái)了。但是，他沒(méi)有想到健身俱樂(lè)部有區(qū)域性的限制，一下子把可開發(fā)資源都開發(fā)盡了，貌似賺了個(gè)盆滿缽滿，但再也沒(méi)有新的客源了'后續(xù)投入的成本一加上，他可能資金鏈條便會(huì)斷裂，難以為繼，最后只好倒閉關(guān)門，而那些之前辦卡的消費(fèi)者的利益也會(huì)因此受到傷害?！碧茤|翔解釋道。
中體倍力技術(shù)總監(jiān)張宏盛告訴本刊記者：“目前在二三線城市，很多中小企業(yè)為了快速回籠資金，甚至不顧實(shí)力，隨意發(fā)放三年、五年、十年甚至號(hào)稱可以終身使用的預(yù)付費(fèi)會(huì)員卡，這確實(shí)是一個(gè)值得關(guān)注的問(wèn)題。在行業(yè)準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)與發(fā)卡審核方面，有關(guān)部門應(yīng)該拿出更規(guī)范的監(jiān)管措施?！?/p>
但在缺乏精確打擊的情況下，應(yīng)對(duì)的手段只能是野蠻轟炸。2002年前后，針對(duì)代幣卡、消費(fèi)卡券泛濫等問(wèn)題，上海曾經(jīng)對(duì)預(yù)付費(fèi)市場(chǎng)進(jìn)行過(guò)一輪地毯式的清理，基本取消了大型賣場(chǎng)、美容院與健身房等消費(fèi)場(chǎng)所自發(fā)的預(yù)付費(fèi)會(huì)員卡，只保留了索迪斯萬(wàn)通卡、雅高e卡以及公交卡等第三方支付與依靠政府信用發(fā)行的預(yù)付費(fèi)卡。然而，如此勞師動(dòng)眾的清理并沒(méi)有有效扭轉(zhuǎn)預(yù)付費(fèi)市場(chǎng)的亂局。雖然一時(shí)風(fēng)平浪靜，但是有關(guān)部門并沒(méi)有趁此時(shí)機(jī)制訂推出相應(yīng)的監(jiān)管措施。
雷聲雖震，卻沒(méi)能燃起燎原星火，反倒讓世界沉默了許多。吳冬介紹：“2003年銀監(jiān)會(huì)成立后，央行對(duì)金融的管理很多都轉(zhuǎn)移到了銀監(jiān)會(huì)，央行作為主要負(fù)責(zé)貨幣發(fā)行的機(jī)構(gòu)，不適合再去管理預(yù)付費(fèi)卡了，而銀監(jiān)會(huì)是主要負(fù)責(zé)銀行金融業(yè)監(jiān)管的機(jī)構(gòu)，對(duì)預(yù)付費(fèi)的監(jiān)管并不在其責(zé)權(quán)范圍內(nèi)，故整個(gè)預(yù)付費(fèi)的監(jiān)管，放松了很多。”
于是，在2002年自行發(fā)卡商戶備受打擊，而實(shí)力強(qiáng)大的發(fā)卡機(jī)構(gòu)卻在躲過(guò)了暴風(fēng)驟雨后，開始卷土重來(lái)，收復(fù)失地，并迎來(lái)了一個(gè)較快速發(fā)展的時(shí)期。據(jù)零點(diǎn)調(diào)查較早前的數(shù)據(jù)顯示，2008年，中國(guó)預(yù)付費(fèi)市場(chǎng)規(guī)模超過(guò)8000億元。另?yè)?jù)有關(guān)媒體報(bào)道，2010年相關(guān)數(shù)據(jù)可能逼近萬(wàn)億元大關(guān)。
第三方攪局
與自行發(fā)卡行業(yè)出現(xiàn)的蕪雜混亂不同，第三方支付預(yù)付費(fèi)行業(yè)所呈現(xiàn)的則是一種“類金融”的發(fā)展走向。
吳冬認(rèn)為：“商戶自發(fā)的消費(fèi)卡和第三方支付發(fā)行的預(yù)付費(fèi)卡是有本質(zhì)上的區(qū)別的，前者指向消費(fèi)，后者則是指向決算和支付?！?/p>
最早，資和信的商通卡是一款為解決單位團(tuán)體的員工福利與商務(wù)饋贈(zèng)所發(fā)行的可在商業(yè)與服務(wù)業(yè)使用的儲(chǔ)值消費(fèi)卡，索迪斯萬(wàn)通進(jìn)入中國(guó)時(shí)，其所發(fā)行的索迪斯萬(wàn)通卡也只是為了解決公司員工的就餐服務(wù)問(wèn)題。彼時(shí)，諸如此類的預(yù)付費(fèi)卡還都沒(méi)有大規(guī)模通行，其性質(zhì)也局限在預(yù)付消費(fèi)的范疇。
然而，近年來(lái)，其性質(zhì)卻發(fā)生了改變。有媒體報(bào)道，在資和信辦理的VIP實(shí)名制商通卡，已經(jīng)沒(méi)有了預(yù)存金額上限，而且可以進(jìn)行普通商通卡向VIP卡的余額轉(zhuǎn)賬，這在某種意義上，已經(jīng)超越了小額支付的范疇，其功能已幾乎等同于銀行的借記卡。另外，值得注意的是，曾有發(fā)卡機(jī)構(gòu)內(nèi)部人士坦言，預(yù)付費(fèi)卡的生存土壤在于內(nèi)地的“送禮文化”。然而，“送禮文化”也是洗錢、行賄、避稅以及套現(xiàn)等違法行為滋生的土壤，在這樣的土壤中，缺乏監(jiān)管的第三方發(fā)行的“類金融”的預(yù)付費(fèi)卡，其危險(xiǎn)性不言而喻。
與第三方發(fā)行的預(yù)付費(fèi)卡類似，依靠政府信用發(fā)行的預(yù)付費(fèi)卡，也具有著“準(zhǔn)貨幣”的性質(zhì)。依靠政府資源發(fā)行的預(yù)付費(fèi)卡所涉及的大都是壟斷行業(yè)，如公共交通、通信、資源、鐵路、電力等。如今，公共交通的一卡通，流通范圍已從交通擴(kuò)展到餐飲、娛樂(lè)等領(lǐng)域。有關(guān)報(bào)道顯示，公交卡目前已經(jīng)成為占有市場(chǎng)份額及資金量最大的預(yù)付卡卡種。
對(duì)此，雅高e卡的相關(guān)負(fù)責(zé)人頗顯無(wú)奈：“公交一卡通對(duì)整個(gè)行業(yè)沖擊都很大，我們只有做好自己。”
“對(duì)于一卡通的發(fā)行，市場(chǎng)蛋糕就這么大……”另一家第三方發(fā)卡機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人則在采訪中對(duì)《鳳凰周刊》記者欲言又止。
背靠政府信用的壟斷發(fā)行，自然讓此類預(yù)付費(fèi)卡在金融安全方面優(yōu)于第三方發(fā)行的預(yù)付費(fèi)產(chǎn)品。然而，在卡費(fèi)支付、沉淀資金管理與信息透明化方面，公交卡等預(yù)付費(fèi)卡去口為人詬病更甚。
2006年，中國(guó)政法大學(xué)學(xué)生林斯微曾以市政交通一卡通收取20元押金過(guò)高為由將北京市一卡通公司告上法庭。這引發(fā)了眾人對(duì)公交卡、加油卡等卡種卡費(fèi)收取退換標(biāo)準(zhǔn)與資金去向的關(guān)注與質(zhì)疑，然而，到目前為止，除了山東威海早在2004年便已經(jīng)開始停收公交卡押金，其他地方并無(wú)具體舉措，收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)與信息透明依然是待解的問(wèn)題。
“一卡通的沉淀資金，來(lái)源于消費(fèi)者，應(yīng)該取之于民，用之于民，不應(yīng)該用于日常的運(yùn)營(yíng)，而應(yīng)該用作公共建設(shè)，如讓老年人免費(fèi)乘坐、促進(jìn)殘疾人乘坐設(shè)施建設(shè)等，并且這方面的信息應(yīng)該透明公開。但是現(xiàn)在的問(wèn)題是，公交卡等預(yù)付費(fèi)卡目前處于無(wú)人監(jiān)管的狀態(tài)。”吳冬表示。
立法嘗試
根據(jù)有關(guān)研究資料顯示，在2004-2009年間，中國(guó)內(nèi)地的電子支付交易增長(zhǎng)狀況僅次于美國(guó)，排在全球第二位。與此同時(shí)，預(yù)付費(fèi)行業(yè)的相關(guān)立法監(jiān)管卻始終不甚理想。
2005年10月，央行《電子支付指引》，然而該規(guī)定卻并沒(méi)有大量涉及對(duì)自行發(fā)卡商戶與第三方支付的監(jiān)管。同年，央行公布了《支付清算組織管理辦法（征求意見(jiàn)稿）》，準(zhǔn)備為第三方支付設(shè)立準(zhǔn)入制度，但是該辦法由于爭(zhēng)議較大以及漏洞較多，延宕數(shù)年，直到2010年才正式出臺(tái)。在這一段時(shí)問(wèn)，尤其是2005年至2009年這段時(shí)間中，第三方支付以及對(duì)預(yù)付費(fèi)的監(jiān)管始終沒(méi)有進(jìn)展。從2009年開始，情況略有好轉(zhuǎn)，該年4月份，央行開始對(duì)支付企業(yè)進(jìn)行登記報(bào)備，同時(shí)，中國(guó)支付清算協(xié)會(huì)籌備會(huì)也在京召開。轉(zhuǎn)年6月，央行終于對(duì)外公布了《非金融機(jī)構(gòu)支付服務(wù)管理辦法》，為第三方支付企業(yè)設(shè)下了標(biāo)準(zhǔn)。
有發(fā)卡機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人對(duì)《鳳凰周刊》記者表示：“媒體認(rèn)為這回是一輪重新洗牌，但我們企業(yè)對(duì)此是持歡迎態(tài)度的，這對(duì)市場(chǎng)是一種規(guī)范?！?/p>
據(jù)公布的《非金融機(jī)構(gòu)支付服務(wù)管理辦法》顯示，此次央行對(duì)發(fā)卡機(jī)構(gòu)進(jìn)行了準(zhǔn)入限制，明確禁止以任何形式挪用客戶備付金，杜絕了“沉淀資金”的非法使用，要求“實(shí)名制”發(fā)卡，并規(guī)定第三方支付機(jī)構(gòu)不得開具預(yù)付款發(fā)票，同時(shí)，為讓條款順利推行以及現(xiàn)有機(jī)構(gòu)平穩(wěn)過(guò)渡，央行也給了現(xiàn)有發(fā)行機(jī)構(gòu)一年的過(guò)渡期限。
雅高e卡的相關(guān)負(fù)責(zé)人表示：“目前的整個(gè)環(huán)境還比較混沌，《辦法》出來(lái)之后，會(huì)有比較大的整頓，半年之后，過(guò)渡期結(jié)束，一切會(huì)見(jiàn)分曉?！?/p>
此前亦曾有內(nèi)地分析人士認(rèn)為，一旦國(guó)家對(duì)預(yù)付費(fèi)資金開始監(jiān)管，許多發(fā)卡機(jī)構(gòu)的前途會(huì)令人堪憂。
在開始對(duì)第三方支付進(jìn)行整頓之后，預(yù)付費(fèi)行業(yè)的整治逐漸延伸到了自行發(fā)卡的商戶頭上。2010年11月，北京市工商局了《北京市預(yù)付費(fèi)消費(fèi)合同核心條款（征求意見(jiàn)稿）》，在網(wǎng)絡(luò)上征集意見(jiàn)的同時(shí)，也分別召集市內(nèi)健身、美容、洗車等預(yù)付費(fèi)相關(guān)行業(yè)的負(fù)責(zé)人以及消費(fèi)者代表，聽(tīng)取意見(jiàn)。在征求意見(jiàn)稿中，該條款著重對(duì)合同標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行了規(guī)范，明確了相應(yīng)的責(zé)權(quán)利范圍。但是，由于制定主體的局限，在預(yù)付費(fèi)監(jiān)管方面，并沒(méi)有太多的亮點(diǎn)。