委托收款協(xié)議書(shū)精選(九篇)

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第1篇：委托收款協(xié)議書(shū)范文

乙方（付款人）：_________

簽訂地點(diǎn)：_________

根據(jù)中國(guó)人民銀行桐鄉(xiāng)市支行（桐銀字[XX] 65號(hào)）《關(guān)于同意對(duì)地方稅、費(fèi)、基金采用同城特約委托收款結(jié)算方式的批復(fù)》，甲方已獲準(zhǔn)采用同城特約委托收款方式向乙方征收地方稅、費(fèi)、基金。為明確各方責(zé)任，現(xiàn)簽訂如下協(xié)議：

一、甲乙雙方承諾共同遵守《中華人民共和國(guó)稅收征收管理法》、《中華人民共和國(guó)合同法》、《支付結(jié)算辦法》及《嘉興市同城特約委托收款管理規(guī)定》。

二、甲方向乙方征收的款項(xiàng)，以乙方的申報(bào)數(shù)據(jù)(含社保基金征收數(shù)據(jù))經(jīng)甲方確認(rèn)后為依據(jù)，并符合稅法等國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)。

三、乙方按稅法規(guī)定的方式和期限辦理納稅申報(bào)，同意甲方采用同城特約委托收款結(jié)算方式收取上述款項(xiàng)，并委托開(kāi)戶銀行在其結(jié)算賬戶內(nèi)（含信用卡賬戶）由開(kāi)戶銀行按甲方提供的收費(fèi)金額自動(dòng)劃款，用戶委托資料內(nèi)容如下：

付款人名稱：_________；

開(kāi)戶銀行：_________；

付款賬號(hào)：_________；

付款人證件號(hào)碼：_________；

開(kāi)戶名：_________；

計(jì)量對(duì)象號(hào)碼（用戶號(hào)）：_________；

賬單投遞地址：_________；

郵政編碼：_________；

聯(lián)系電話：_________。

四、甲方符合規(guī)定的特約委托收款電子信息通過(guò)杭州金融清算中心嘉興分中心接收轉(zhuǎn)發(fā)，由乙方開(kāi)戶銀行負(fù)責(zé)按規(guī)定劃款并開(kāi)具同城特約委托收款通知，交納稅人作稅款支付憑證。

五、乙方必須在納稅期限內(nèi)，在上述賬戶留有足夠的資金用于支付甲方委托收取的款項(xiàng)，且在轉(zhuǎn)賬日未被銷戶。若在甲方規(guī)定的繳款期限內(nèi)，因乙方賬戶存款不足等原因，開(kāi)戶銀行無(wú)法劃款支付的，乙方同意在補(bǔ)繳款項(xiàng)的同時(shí)向甲方繳納滯納金。

六、乙方賬戶因各種原因被停用或凍結(jié)期間，應(yīng)主動(dòng)采用其他結(jié)算方式向甲方繳納款項(xiàng)，并提前一個(gè)月與甲方辦理變更或撤消手續(xù)。

七、乙方在異常情況下多付款項(xiàng)且符合《嘉興市同城特約委托收款管理規(guī)定》所列的反方向委托收款情形的，由乙方提出退稅申請(qǐng)。

八、乙方如需變更協(xié)議內(nèi)容，需要重新簽訂協(xié)議，新協(xié)議生效后，原協(xié)議視作自動(dòng)撤銷。

九、雙方約定的其他事項(xiàng)：

1、_________

2、_________

3、_________

4、_________

十、若乙方需撤銷委托，須攜單位介紹信、辦稅員證和本協(xié)議書(shū)，提前一個(gè)月與甲方辦理撤銷手續(xù)。

十一、甲乙雙方應(yīng)全面履行協(xié)議，不履行或不完全履行本協(xié)議的，按照《中華人民共和國(guó)稅收征收管理法》、《中華人民共和國(guó)合同法》等有關(guān)條款承擔(dān)違約責(zé)任。

十二、甲乙雙方發(fā)生糾紛，應(yīng)當(dāng)協(xié)商或協(xié)調(diào)解決，協(xié)商或協(xié)調(diào)不成的，可向人民法院提起訴訟。

十三、本協(xié)議一式三份，甲乙雙方各執(zhí)一份，另一份送付款人開(kāi)戶銀行，作為委托銀行付款授權(quán)。付款授權(quán)經(jīng)付款人開(kāi)戶銀行電子信息確認(rèn)后有效。

十四、本協(xié)議自甲乙雙方簽章日起，5日內(nèi)委托資料經(jīng)核查無(wú)誤后生效，直至乙方撤銷委托日止。

甲方（蓋章）：_________

乙方（蓋章）：_________

法定代表人（簽字）：_________

法定代表人（簽字）：_________

委托人（簽字）：_________

委托人（簽字）：_________

第2篇：委托收款協(xié)議書(shū)范文

[關(guān)鍵詞] 銀承匯票 風(fēng)險(xiǎn)防范

商業(yè)匯票按承兌人不同,分為商業(yè)承兌匯票和銀行承兌匯票。銀行承兌匯票是指匯票到期時(shí),銀行按票面金額向收款人或被背書(shū)人支付款項(xiàng)的匯票,是建立在銀行信用基礎(chǔ)上的一種承兌。隨著我國(guó)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的日益發(fā)展,銀行承兌匯票在生產(chǎn)流通領(lǐng)域中發(fā)揮的作用越來(lái)越大,已成為企業(yè)的重要融資工具。但隨著這項(xiàng)業(yè)務(wù)向廣度和深度擴(kuò)展,企業(yè)在收取和使用銀行承兌匯票時(shí)的風(fēng)險(xiǎn)也越來(lái)越大。下面從銀行承兌匯票風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)形式、企業(yè)在發(fā)生銀行承兌匯票業(yè)務(wù)時(shí)的風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn),以及風(fēng)險(xiǎn)控制措施三方面,簡(jiǎn)述企業(yè)應(yīng)采取何種防范措施來(lái)加強(qiáng)銀行承兌匯票風(fēng)險(xiǎn)管理,建立全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系,提高企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益。

一、銀行承兌匯票風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)形式

從銀行的角度來(lái)說(shuō),由于內(nèi)部人員審查不嚴(yán)或內(nèi)外勾結(jié)采取欺詐等多種原因存在,導(dǎo)致銀行承兌匯票簽發(fā)后,企業(yè)因經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)無(wú)力支付票款或內(nèi)外勾結(jié)人員攜款潛逃,對(duì)簽發(fā)或承兌銀行來(lái)說(shuō),都會(huì)有墊付資金的風(fēng)險(xiǎn)。從企業(yè)的角度來(lái)說(shuō),收取銀行承兌匯票時(shí)要注意是否是假票,而在保管和使用即背書(shū)轉(zhuǎn)讓、貼現(xiàn)和承兌收款過(guò)程中,要注意銀行承兌匯票是否會(huì)毀損丟失、被人詐騙冒領(lǐng)、承擔(dān)貼現(xiàn)銀行追索責(zé)任以及收款不能或不能按時(shí)收款等銀行承兌匯票管理風(fēng)險(xiǎn)。

二、企業(yè)銀行承兌匯票業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)分析

1.出票企業(yè)辦理銀行承兌匯票業(yè)務(wù)時(shí)的風(fēng)險(xiǎn)

(1)銀行承兌匯票出票時(shí)的風(fēng)險(xiǎn)。出票企業(yè)因真實(shí)的商品和勞務(wù)交易關(guān)系向供應(yīng)商簽發(fā)銀行承兌匯票時(shí),應(yīng)先與銀行簽訂銀行承兌協(xié)議書(shū),明確企業(yè)和銀行雙方的權(quán)利、義務(wù)和責(zé)任。在協(xié)議書(shū)中應(yīng)盡量避免交存保證金以及提供抵押擔(dān)保等條款,從而規(guī)避因簽發(fā)銀行承兌匯票造成資金滯留銀行賬戶而出現(xiàn)流轉(zhuǎn)不暢、影響資金使用效益的風(fēng)險(xiǎn)。

(2)銀行承兌匯票移交和保管時(shí)的風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)因購(gòu)買(mǎi)商品或勞務(wù)簽發(fā)銀行承兌匯票移交給供應(yīng)商時(shí),會(huì)發(fā)生銀行承兌匯票丟失或毀損風(fēng)險(xiǎn)。

銀行承兌匯票在保管過(guò)程中,因?yàn)楸９懿簧朴锌赡馨l(fā)生丟失、損毀和搶盜風(fēng)險(xiǎn);因?yàn)閮?nèi)部控制制度不完善,也有可能發(fā)生內(nèi)外勾結(jié)進(jìn)行舞弊等風(fēng)險(xiǎn),給公司造成重大財(cái)產(chǎn)損失。

(3)銀行承兌匯票簽章轉(zhuǎn)讓和到期付款時(shí)的風(fēng)險(xiǎn)。出票企業(yè)將簽章妥當(dāng)后的銀行承兌匯票直接交給收票企業(yè)。除非有真實(shí)交易,出票企業(yè)不能對(duì)自己簽發(fā)的銀行承兌匯票辦理貼現(xiàn)和承兌收款業(yè)務(wù)。出票企業(yè)在簽章轉(zhuǎn)讓時(shí)應(yīng)確保銀行承兌匯票不出差錯(cuò)地交給收票企業(yè),以防他人詐騙冒領(lǐng)。

當(dāng)出票企業(yè)對(duì)即將到期的銀行承兌匯票籌集承兌資金時(shí),若企業(yè)出現(xiàn)暫時(shí)的資金支付困難,一旦承兌銀行要求企業(yè)履行抵押擔(dān)保條款,就有可能造成企業(yè)的正常生產(chǎn)受到重大影響。企業(yè)在銀行承兌匯票到期付款前應(yīng)及時(shí)回籠貨款,籌集到期支付資金,防止在銀行承兌匯票到期時(shí)出現(xiàn)支付不能的風(fēng)險(xiǎn)。

2.收票企業(yè)辦理銀行承兌匯票業(yè)務(wù)時(shí)的風(fēng)險(xiǎn)

(1)銀行承兌匯票收取時(shí)的風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)因銷售商品或勞務(wù)收取客戶簽發(fā)或背書(shū)轉(zhuǎn)讓來(lái)的銀行承兌匯票時(shí),有可能會(huì)收到偽造、變?cè)旌涂寺〉你y行承兌匯票。

(2)銀行承兌匯票移交和保管時(shí)的風(fēng)險(xiǎn)。收票企業(yè)在銀行承兌匯票移交和保管時(shí)有可能發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)與上述出票企業(yè)相同。

(3)銀行承兌匯票背書(shū)時(shí)的風(fēng)險(xiǎn)。銀行承兌匯票背書(shū)根據(jù)業(yè)務(wù)的性質(zhì)可分為背書(shū)轉(zhuǎn)讓、背書(shū)貼現(xiàn)和背書(shū)承兌。背書(shū)轉(zhuǎn)讓指企業(yè)因購(gòu)買(mǎi)商品或勞務(wù)將銀行承兌匯票背書(shū)簽章后轉(zhuǎn)讓給銷售方企業(yè)的一種行為。背書(shū)貼現(xiàn)是指企業(yè)在銀行承兌匯票到期前將其背書(shū)簽章后轉(zhuǎn)讓給銀行,銀行按照一定的貼現(xiàn)利率計(jì)算貼現(xiàn)利息,以票面金額扣除貼現(xiàn)利息后的余額付給企業(yè)的一種行為。背書(shū)承兌也叫承兌收款或委托收款,是指企業(yè)一般在銀行承兌匯票到期前10天內(nèi)委托開(kāi)戶銀行對(duì)承兌銀行進(jìn)行提示付款、辦理委托收款的一種行為。

三種背書(shū)行為中,因存在銀行承兌匯票的移動(dòng),均存在丟失和毀損的風(fēng)險(xiǎn);背書(shū)時(shí)因字跡潦草、簽章錯(cuò)誤等原因發(fā)生退票或被要求出具相關(guān)證明,從而產(chǎn)生不能按時(shí)付款或收款的風(fēng)險(xiǎn)。在背書(shū)轉(zhuǎn)讓和背書(shū)貼現(xiàn)過(guò)程中,還存在承擔(dān)連帶責(zé)任的風(fēng)險(xiǎn)。在背書(shū)承兌過(guò)程中,要在提示付款期內(nèi)及時(shí)將銀行承兌匯票移交銀行辦理委托收款,避免銀行承兌匯票到期日不能收到貨款的風(fēng)險(xiǎn)。

三、企業(yè)銀行承兌匯票業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施

根據(jù)銀行承兌匯票業(yè)務(wù)在上述出票和收票階段、移交和保管階段以及背書(shū)使用和兌付階段可能產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn),現(xiàn)將筆者在實(shí)際操作中采取的措施和一些不成熟的想法簡(jiǎn)述如下。

1.提高銀行承兌匯票業(yè)務(wù)崗位人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)、風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)和管理能力

企業(yè)要從思想和業(yè)務(wù)兩方面加強(qiáng)經(jīng)辦人員的教育和培訓(xùn)力度,提高他們?cè)谔幚磴y行承兌匯票業(yè)務(wù)時(shí)的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)、法律意識(shí)以及管控能力。

(1)在簽發(fā)銀行承兌匯票時(shí),企業(yè)要根據(jù)貨款回籠和融資計(jì)劃來(lái)確定其到期日,以防到期時(shí)不能繼續(xù)“滾簽”或經(jīng)營(yíng)不善導(dǎo)致銀行墊款,影響企業(yè)信譽(yù)。

(2)在收取銀行承兌匯票時(shí),經(jīng)辦人員應(yīng)建立電子臺(tái)賬,并進(jìn)行真?zhèn)涡缘谋嬲J(rèn)工作和電報(bào)查詢工作,以防收到偽造、變?cè)旌涂寺〉你y行承兌匯票;企業(yè)可以根據(jù)承兌銀行的規(guī)模和信用以及業(yè)務(wù)往來(lái)過(guò)程中的經(jīng)驗(yàn),確定銀行承兌匯票收取范圍,以防在辦理委托收款時(shí)不能及時(shí)收到承兌銀行或信用社的承兌款。

(3)在進(jìn)行賬務(wù)處理時(shí),要復(fù)印銀行承兌匯票以及后面的所有粘單,以便本企業(yè)或下手在背書(shū)階段出現(xiàn)問(wèn)題時(shí)及時(shí)聯(lián)系相關(guān)單位,防止推諉扯皮的現(xiàn)象發(fā)生。

(4)在銀行承兌匯票背書(shū)時(shí),經(jīng)辦人員要對(duì)背書(shū)的內(nèi)容書(shū)寫(xiě)完整、簽章清晰,不得潦草模糊;根據(jù)臺(tái)賬所示明細(xì),在銀行承兌匯票到期前10天辦理委托收款,確保承兌款在到期日到賬。

2.設(shè)置合理的不相容崗位,建立完善的銀行承兌匯票移交和保管制度

為保障銀行承兌匯票安全,避免丟失、盜竊和毀損風(fēng)險(xiǎn),企業(yè)應(yīng)與所在地銀行或保安公司簽訂票據(jù)托管協(xié)議,制定托管方式下的銀行承兌匯票管理制度,由專人保管銀行承兌匯票,及時(shí)做好銀行承兌匯票移交和盤(pán)點(diǎn)工作。如保管箱采用雙鑰匙打開(kāi)辦法、雙人盤(pán)點(diǎn)、實(shí)物管理人員和記賬人員分開(kāi)等操作辦法。在背書(shū)使用時(shí)需要當(dāng)面交票的,收票單位應(yīng)向背書(shū)單位出具委托書(shū),寫(xiě)明領(lǐng)取人的姓名和身份證號(hào)碼。

3.將銀行承兌匯票收取和使用與企業(yè)的營(yíng)銷和采購(gòu)政策相結(jié)合,目標(biāo)是在銷售時(shí)盡量少收票據(jù),在采購(gòu)時(shí)多使用票據(jù),提高資金使用效益,減少營(yíng)運(yùn)風(fēng)險(xiǎn)

目前簽發(fā)的多為不帶息銀行承兌匯票,企業(yè)所能考慮的是在銷售貨物或勞務(wù)后,若客戶以銀行承兌匯票結(jié)算,則在接收時(shí)按一定的貼現(xiàn)利率計(jì)算收取客戶利息,或者接收時(shí)直接貼現(xiàn),由客戶承擔(dān)貼現(xiàn)利息。在采購(gòu)時(shí),較好的做法是對(duì)供應(yīng)商采取準(zhǔn)入制度,將是否接受銀行承兌匯票結(jié)算作為一項(xiàng)較大分值的打分項(xiàng),并在簽訂合同時(shí)將銀行承兌匯票結(jié)算予以明確。企業(yè)在背書(shū)給供應(yīng)商時(shí)應(yīng)盡量不承擔(dān)貼息,即使承擔(dān)也應(yīng)該是在已收取客戶貼現(xiàn)利息的額度內(nèi),這樣既可發(fā)揮票據(jù)的支付流通功能,也不會(huì)增加額外的財(cái)務(wù)費(fèi)用。

4.推動(dòng)電子銀行承兌匯票使用,降低紙質(zhì)銀行承兌匯票轉(zhuǎn)移和保管過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)

電子商業(yè)匯票是出票人以數(shù)據(jù)電文形式制作的,委托付款人在指定日期無(wú)條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。電子銀行承兌匯票是指由銀行或財(cái)務(wù)公司承兌的電子商業(yè)匯票。

為進(jìn)一步推動(dòng)國(guó)內(nèi)票據(jù)業(yè)務(wù)和票據(jù)市場(chǎng)發(fā)展,便利企業(yè)支付和融資,中國(guó)人民銀行于2008年1月決定組織建設(shè)電子商業(yè)匯票系統(tǒng),2009年10月28日系統(tǒng)正式建成并投入運(yùn)行。電子銀行承兌匯票與紙質(zhì)銀行承兌匯票比較,具有以下優(yōu)勢(shì):

(1)降低交易成本、提高交易效率。電子銀行承兌匯票的背書(shū)轉(zhuǎn)讓、貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)交易均采用網(wǎng)上交付,票據(jù)的交付過(guò)程和清算均有電子商業(yè)匯票系統(tǒng)代為完成,雙方確認(rèn)后即可完成交易。相比傳統(tǒng)的紙質(zhì)票據(jù),可節(jié)省票據(jù)運(yùn)輸、審核、查詢、清點(diǎn)和保管等環(huán)節(jié),提高了交易效率、大幅節(jié)約了保管票據(jù)的人力和物力。

(2)降低票據(jù)偽造、變?cè)旌涂寺〉绕墼p風(fēng)險(xiǎn)以及攜帶和轉(zhuǎn)讓風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)人民銀行制定的交易規(guī)則,電子銀行承兌匯票線上清算和線下清算均使用經(jīng)過(guò)安全認(rèn)證的電子數(shù)據(jù)流和可靠的電子簽名,能夠抑制假票和克隆票犯罪,降低偽假票據(jù)風(fēng)險(xiǎn)、降低紙質(zhì)票據(jù)攜帶和轉(zhuǎn)讓的風(fēng)險(xiǎn)。

第3篇：委托收款協(xié)議書(shū)范文

銀行委托協(xié)議書(shū)范文1

物業(yè)管理公司下屬的__________管理處(乙方)長(zhǎng)期向住戶(甲方)提供物業(yè)管理的各項(xiàng)服務(wù)。為方便甲、乙雙方管理費(fèi)及水、電費(fèi)的收付結(jié)算，經(jīng)協(xié)商達(dá)成如下協(xié)議：

一、由甲方在乙方指定銀行__________開(kāi)立帳號(hào)或活期存折。乙方向甲方提供提供收款依據(jù)的單據(jù)，甲方許諾其付款銀行接到特種委托收款憑證后，銀行通過(guò)電腦將款項(xiàng)劃轉(zhuǎn)至乙方帳號(hào)。

二、甲方應(yīng)付乙方管理費(fèi)等不得拒付。甲方帳號(hào)無(wú)款支付時(shí)，應(yīng)主動(dòng)將款項(xiàng)轉(zhuǎn)到開(kāi)戶銀行，每月_____日前乙方將繳費(fèi)通知單送至甲方信箱，_______日為銀行劃款時(shí)間，到期若無(wú)款支付，乙方按雙方約定，逾期每天按應(yīng)收費(fèi)用總額的_____收取滯納金，繼續(xù)拖欠付款將按照《物業(yè)管理?xiàng)l例》的規(guī)定采取相應(yīng)措施。

三、乙方有義務(wù)接受甲方的查詢和咨詢，結(jié)算中若有差錯(cuò)出現(xiàn)，由乙方負(fù)責(zé)處理在下月劃款中退款或補(bǔ)差。

四、本協(xié)議一式四份，甲方簽署后，由甲方送甲方開(kāi)戶行加蓋復(fù)核章(并留一份)后，交由乙方簽收，退回一份予甲方保留，乙方及其開(kāi)戶行各執(zhí)一份。

五、本協(xié)議簽訂后，從_____年_____月份起正式銀行托收，以前費(fèi)用需交現(xiàn)金或支票。

甲方(公章)：_________ 乙方(公章)：_________

法定代表人(簽字)：_________ 法定代表人(簽字)：_________

_________年____月____日 _________年____月____日

銀行委托協(xié)議書(shū)范文2

委托方(甲方)：

方(乙方)：

一、總則

(一)為了規(guī)范國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行(下稱甲方)和中國(guó)工商銀行(下稱乙方)的委托行為，提高委托業(yè)務(wù)質(zhì)量，更好地為國(guó)家重點(diǎn)建設(shè)服務(wù)，經(jīng)雙方協(xié)商制定本協(xié)議。

(二)甲、乙雙方在委托工作中應(yīng)遵守國(guó)家的有關(guān)金融法律、法規(guī)，遵循相互支持、密切合作的原則。

(三)對(duì)于涉及兩行全局性委代工作安排，應(yīng)由兩行協(xié)商或聯(lián)合發(fā)文。

二、甲方委托乙方業(yè)務(wù)范圍

(一)監(jiān)督甲方委托項(xiàng)目借款合同(或臨時(shí)借款協(xié)議)的執(zhí)行。

(二)監(jiān)督甲方貸款資金的使用。

(三)辦理甲方貸款資金結(jié)算和會(huì)計(jì)核算。

(四)協(xié)助甲方做好貸款本息回收工作。

(五)辦理甲乙雙方商定的其他委托業(yè)務(wù)。

三、甲方的責(zé)任和權(quán)利

(一)向乙方提供年度貸款計(jì)劃、借款合同副本及有關(guān)資料。

(二)在借款合同、貸款計(jì)劃、貸款利率、貸款期限等情況發(fā)生變化時(shí)，應(yīng)及時(shí)書(shū)面通知乙方。

(三)在借款合同中明確乙方經(jīng)辦行代表甲方對(duì)借款人實(shí)施監(jiān)督管理的責(zé)任、權(quán)力以及借款人應(yīng)向乙方提供的資料。

(四)按期向乙方支付業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)。

(五)對(duì)乙方業(yè)務(wù)情況進(jìn)行檢查、監(jiān)督、考核。

四、乙方的責(zé)任和權(quán)利

(一)根據(jù)業(yè)務(wù)需要，確定相應(yīng)的機(jī)構(gòu)和人員負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)。

(二)辦理甲方貸款資金的結(jié)算和核算業(yè)務(wù)。

(三)對(duì)貸款實(shí)施全過(guò)程的監(jiān)督管理。

(四)協(xié)助甲方做好貸款本息的回收工作。

(五)向甲方提供有關(guān)業(yè)務(wù)信息。

(六)按期向甲方收取業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)。

五、貸款發(fā)放

(一)甲方為借款人開(kāi)立貸款賬戶、存款賬戶，發(fā)放貸款。

(二)甲方應(yīng)將年度貸款計(jì)劃、分批下達(dá)的貸款指標(biāo)等文件和資料及時(shí)抄送乙方，借款合同副本由甲方直接分送乙方省級(jí)分行和乙方經(jīng)辦行。

(三)甲方將貸款資金直接匯入借款人在乙方經(jīng)辦行開(kāi)立的專項(xiàng)存款戶。乙方經(jīng)辦行應(yīng)在收到資金的當(dāng)日按貸款業(yè)務(wù)核算辦法進(jìn)行賬務(wù)處理。

六、貸款管理

(一)乙方經(jīng)辦行根據(jù)甲方的書(shū)面委托參與貸款項(xiàng)目的下列工作： 1.項(xiàng)目主體工程的設(shè)計(jì)、施工和設(shè)備采購(gòu)的招標(biāo);

2.項(xiàng)目概算調(diào)整的審查;

3.項(xiàng)目工程造價(jià)的編審;

4.項(xiàng)目竣工驗(yàn)收和決算的編審;

5.書(shū)面委托的其他工作。

(二)為便于乙方經(jīng)辦行對(duì)甲方委托貸款和貸款項(xiàng)目進(jìn)行有效的監(jiān)督和管理，甲方要求借款人及時(shí)向乙方經(jīng)辦行提供以下有關(guān)資料：

1.已批準(zhǔn)的項(xiàng)目建議書(shū)、項(xiàng)目可行性研究報(bào)告、項(xiàng)目初步設(shè)計(jì)文件及施工圖預(yù)算;

2.年度工程建設(shè)進(jìn)度計(jì)劃;

3.年度貸款資金使用計(jì)劃，其中大中型項(xiàng)目年度貸款資金使用計(jì)劃須經(jīng)甲方認(rèn)可;

4.設(shè)備材料采購(gòu)合同副本;

5.有關(guān)統(tǒng)計(jì)和會(huì)計(jì)報(bào)表。

(三)乙方經(jīng)辦行根據(jù)借款合同和有權(quán)部門(mén)批準(zhǔn)的項(xiàng)目初步設(shè)計(jì)、年度資金配置計(jì)劃、年度貸款資金使用計(jì)劃、有關(guān)商務(wù)合同和建設(shè)進(jìn)度加強(qiáng)對(duì)貸款使用的監(jiān)督管理。

當(dāng)以下情況發(fā)生時(shí)，乙方經(jīng)辦行有權(quán)采取停止借款人貸款使用或其他有效措施，并立即報(bào)上級(jí)行和甲方：

1.超計(jì)劃、超標(biāo)準(zhǔn)、挪用貸款等;

2.借款人名稱或其法定代表人變更，以及借款人體制發(fā)生重大變化的(甲方通知乙方經(jīng)辦行的除外)。

(四)對(duì)于有多項(xiàng)建設(shè)資金來(lái)源的項(xiàng)目，乙方經(jīng)辦行應(yīng)督促借款人落實(shí)資金來(lái)源，促使其他資金與甲方貸款資金同步到位。

(五)乙方對(duì)的大中型項(xiàng)目要按月向甲方報(bào)送國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行貸款項(xiàng)目統(tǒng)計(jì)報(bào)表(附表一至附表三);小型項(xiàng)目的統(tǒng)計(jì)報(bào)表由借款人向甲方報(bào)送，乙方經(jīng)辦行協(xié)助甲方催報(bào)和審核。

(六)乙方經(jīng)辦行應(yīng)建立健全建設(shè)項(xiàng)目檔案，設(shè)立項(xiàng)目管理臺(tái)賬，系統(tǒng)完整地反映項(xiàng)目建設(shè)和生產(chǎn)情況。

(七)乙方經(jīng)辦行在其項(xiàng)目建成投產(chǎn)后，根據(jù)甲方的書(shū)面委托協(xié)助甲方做好項(xiàng)目的后評(píng)價(jià)工作。

(八)項(xiàng)目建成投產(chǎn)后，在借款人尚未還清甲方貸款本息前，乙方經(jīng)辦行應(yīng)掌握借款人歸還甲方貸款的能力，及時(shí)向甲方反映情況并采取相應(yīng)措施。積極跟蹤了解借款人的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況和財(cái)務(wù)狀況，督促借款人組織資金按時(shí)歸還甲方貸款本息。

七、貸款回收

(一)乙方應(yīng)采取一切可能的或約定的措施加強(qiáng)貸款本息的回收工作。

(二)乙方經(jīng)辦行應(yīng)督促借款人籌措還款資金，并于貸款本息到期前20天填制國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行到期還款資金落實(shí)情況表(附表四)報(bào)甲方信貸局。對(duì)借款人還款確有困難的，乙方經(jīng)辦行應(yīng)將情況書(shū)面反饋甲方信貸局。

(三)乙方經(jīng)辦行應(yīng)按照借款合同按時(shí)計(jì)收甲方貸款本息，對(duì)甲方到期貸款本息，有權(quán)按甲方與借款人的合同約定從借款人的賬戶中劃收，并于當(dāng)日上劃甲方(特殊情況不超過(guò)次日)。

(四)未經(jīng)甲方書(shū)面同意，乙方經(jīng)辦行不得從甲方匯給借款人的貸款資金和借款人歸還甲方的資金中扣收其自營(yíng)貸款本息。

八、會(huì)計(jì)核算

(一)甲方對(duì)貸款負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)核算。乙方經(jīng)辦行為滿足監(jiān)管和回收的需要，受甲方委托設(shè)立相應(yīng)會(huì)計(jì)科目進(jìn)行核算。

(二)貸款利息實(shí)行算頭不算尾的方法，即貸款發(fā)放日為貸款起息日期，借款人在乙方經(jīng)辦行(或甲方)還款的日期為貸款止息日期。

(三)乙方經(jīng)辦行表外會(huì)計(jì)科目與項(xiàng)目管理臺(tái)賬的相應(yīng)數(shù)據(jù)要銜接一致，并按規(guī)定向甲方反饋有關(guān)信息，做好與甲方的對(duì)賬工作。

(四)甲方發(fā)放貸款和直接收息后應(yīng)將有關(guān)會(huì)計(jì)信息傳送給乙方經(jīng)辦行，乙方經(jīng)辦行收取借款人本息后，應(yīng)與當(dāng)日將有關(guān)會(huì)計(jì)信息傳送給甲方。

(五)甲方需傳遞給借款人的信息或會(huì)計(jì)憑證由乙方經(jīng)辦行負(fù)責(zé)辦理轉(zhuǎn)知手續(xù)。

(六)乙方甲方委托貸款業(yè)務(wù)的核算辦法由乙方另行制定，經(jīng)甲方同意后執(zhí)行。

九、業(yè)務(wù)報(bào)告

(一)乙方經(jīng)辦行對(duì)貸款項(xiàng)目實(shí)行季度工作報(bào)告制度。從甲方委托乙方時(shí)起至借款人還清貸款本息時(shí)止，每季終了后20日內(nèi)向甲方相關(guān)信貸局報(bào)送上季度的項(xiàng)目專戶報(bào)告。

內(nèi)容：

1.建設(shè)期。主要包括項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度、資金總體到位和需求、投資計(jì)劃完成情況、償還利息情況和存在的問(wèn)題及建議等。

2.生產(chǎn)期。主要包括主營(yíng)業(yè)務(wù)的生產(chǎn)銷售、成本利潤(rùn)、償還貸款本息的情況等。

(二)乙方省分行每季度終了20日內(nèi)向甲方相關(guān)信貸局報(bào)送上季度國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行貸款本息回收情況。

內(nèi)容包括：貸款本息回收的情況、措施及建議。

(三)乙方總行每年3月20日前向甲方報(bào)送上年度的《業(yè)務(wù)情況總結(jié)》。

內(nèi)容包括：業(yè)務(wù)基本情況、委托協(xié)議書(shū)的執(zhí)行情況、委托工作中存在的問(wèn)題及建議。

十、業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)

(一)本協(xié)議生效后發(fā)放的人民幣貸款，業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)原則上按下列公式計(jì)算：

業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)=本年貸款發(fā)放額0.5+回收貸款本息額1.5

外匯貸款項(xiàng)目業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)由雙方另行協(xié)商。

貸款發(fā)放額和回收貸款本息額以甲方記賬日期為準(zhǔn)。

(二)本協(xié)議生效前發(fā)放的貸款，本息回收時(shí)不再支付手續(xù)費(fèi)。

(三)業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)采取按年計(jì)算、分次支付的方法。每年11月份預(yù)付，次年決算后清算。

(四)甲方將業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)支付給乙方總行，由乙方總行負(fù)責(zé)向所屬經(jīng)辦行撥付。

十一、委托業(yè)務(wù)考核

(一)甲方應(yīng)對(duì)乙方及乙方經(jīng)辦行業(yè)務(wù)管理、貸款本息回收上劃等情況進(jìn)行檢查、監(jiān)督、考核，每年要將考核結(jié)果通報(bào)乙方。

(二)乙方應(yīng)將業(yè)務(wù)管理作為其本行責(zé)任目標(biāo)重要內(nèi)容之一，納入統(tǒng)一考核范圍，進(jìn)行嚴(yán)格的內(nèi)部考核。

十二、違約責(zé)任

(一)甲方未按本協(xié)議的約定及時(shí)向乙方交付委托事項(xiàng)，所造成的損失由甲方負(fù)責(zé)。

(二)甲方逾期未向乙方支付業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)，應(yīng)按中國(guó)人民銀行規(guī)定向乙方支付滯納金。

(三)乙方經(jīng)辦行在收到借款人歸還甲方貸款本息的當(dāng)日(遇特殊情況不得超過(guò)次日)未上劃甲方的，應(yīng)按中國(guó)人民銀行規(guī)定向甲方支付滯納金。

(四)乙方及乙方經(jīng)辦行違反本協(xié)議，給甲方造成損失的，除甲方將視情況扣減業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)直至取消其資格而外，乙方還應(yīng)彌補(bǔ)甲方的損失。

十三、附則

(一)在遵守本協(xié)議的原則下，由甲方信貸局與乙方省級(jí)分行簽訂項(xiàng)目委托協(xié)議書(shū)，經(jīng)甲乙雙方協(xié)商同意的項(xiàng)目也可由雙方總行簽訂。項(xiàng)目委代協(xié)議自簽定之日起生效，至甲方委托乙方的項(xiàng)目債權(quán)債務(wù)清理完畢終止。

(二)本協(xié)議自1998年1月1日起執(zhí)行，直至甲方委托乙方所有項(xiàng)目的債權(quán)債務(wù)清理完畢終止。

(三)自本協(xié)議生效起原協(xié)議同時(shí)廢止。

(四)在本協(xié)議履行過(guò)程中如一方提出修改或遇政策調(diào)整而影響本協(xié)議履行時(shí)，須經(jīng)雙方協(xié)商一致并訂立書(shū)面修改協(xié)議。協(xié)議未盡事宜，由甲乙雙方協(xié)商解決。

甲方(公章)：_________ 乙方(公章)：_________

法定代表人(簽字)：_________ 法定代表人(簽字)：_________

_________年____月____日 _________年____月____日

銀行委托協(xié)議書(shū)范文3

中國(guó)工商銀行(甲方)受________委托，辦理委托貸款。為此，與中國(guó)工商銀行________(乙方)協(xié)商雙方達(dá)成以下協(xié)議：

一、甲方委托乙方向________辦理委托貸款，用于________項(xiàng)目，資金總額________萬(wàn)元，期限_______年，即從_______年______月______日至________年______月______日，利率________。

二、甲方委托乙方對(duì)貸款項(xiàng)目的可行性、償還能力及經(jīng)濟(jì)效益進(jìn)行調(diào)查，對(duì)擔(dān)保單位的資信情況和擔(dān)保能力進(jìn)行審查，由乙方寫(xiě)出書(shū)面報(bào)告，并以乙方名義與借款單位簽訂借款合同。

三、乙方負(fù)責(zé)對(duì)貸款的使用進(jìn)行監(jiān)督和了解項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益實(shí)現(xiàn)情況，按甲方要求填寫(xiě)《委托貸款情況檢查表》，并報(bào)送甲方。

四、________(單位)若因經(jīng)濟(jì)效益問(wèn)題和其他意外經(jīng)濟(jì)損失，到期無(wú)力償還貸款，乙方不承擔(dān)經(jīng)濟(jì)責(zé)任。

五、如借款單位到期不還貸款，乙方負(fù)責(zé)從借款單位開(kāi)戶銀行的存款帳戶或從擔(dān)保單位銀行帳戶上扣收。發(fā)生延付，按延付總額按日加收萬(wàn)分之三的罰息。

六、乙方同意簽訂本協(xié)議后，在委托貸款項(xiàng)目審查表上簽注同意意見(jiàn)，連同借款合同、借據(jù)、調(diào)查報(bào)告等材料及時(shí)寄送甲方;甲方將貸款資金匯到乙方帳戶后，乙方當(dāng)即撥交借款單位。

七、勞務(wù)費(fèi)按貸款余額的月________按季從利息收入中扣收。勞務(wù)費(fèi)收入甲方得________%，乙方得________%。

八、委托貸款資金按借款合同從甲方匯出之日起息，乙方負(fù)責(zé)按季把貸款利息和甲方應(yīng)收的勞務(wù)費(fèi)以及到期應(yīng)收回的本金及時(shí)匯往甲方帳戶(十萬(wàn)元以上用電匯)，并開(kāi)列清單。(見(jiàn)清單樣式。若電匯請(qǐng)?jiān)谫Y金匯出時(shí)同步將清單寄往甲方)。

九、本協(xié)議雙方蓋章、簽字后生效。協(xié)議執(zhí)行過(guò)程中確保不因經(jīng)辦單位或經(jīng)辦人變更而終止或不履行協(xié)議。業(yè)務(wù)終了資金結(jié)清，協(xié)議自動(dòng)終止。

十、本協(xié)議正本一式兩份，雙方各執(zhí)一份，具有同等效力。

甲方(公章)：_________ 乙方(公章)：_________

第4篇：委托收款協(xié)議書(shū)范文

關(guān)鍵詞:物流金融; 生產(chǎn)業(yè); 制造業(yè);供應(yīng)鏈;中小企業(yè)

Arbstract:Based on comparative advantages of productive service industry， TNCs stand on the highest position of industry chain and enjoy higher benefit than Chinese local enterprises. While， Chinese productive service industry is still less development and also lacks advanced mechanism between productive service industry and manufacturing industry. Distribution， logistics and finance， as main industries of productive service industry specially restrict the competitiveness of Chinese manufacturing industry. Logisticfinance can force good cooperation between the third party logistics enterprises， finance institution and medium and small-sized enterprises(SMEs)of supply chain as well as realize“seamless joint” and interactive development between productive service industry and manufacturing industry.

Key words:logstic finance; productive service; manufacturing industry;supply chain; SMEs

生產(chǎn)業(yè)是從企業(yè)內(nèi)部的生產(chǎn)服務(wù)部門(mén)分離和獨(dú)立發(fā)展起來(lái)的新興產(chǎn)業(yè)。雖然各國(guó)對(duì)生產(chǎn)業(yè)劃分的標(biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一，但普遍認(rèn)為交通運(yùn)輸、現(xiàn)代物流、金融服務(wù)、技術(shù)研究與開(kāi)發(fā)、信息服務(wù)和商務(wù)服務(wù)等行業(yè)構(gòu)成生產(chǎn)業(yè)的主體。我國(guó)臺(tái)灣宏基集團(tuán)董事長(zhǎng)施振榮提出的“微笑曲線”直觀地展示了生產(chǎn)業(yè)對(duì)打造制造業(yè)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的貢獻(xiàn)。在產(chǎn)品的附加價(jià)值鏈中，從研究開(kāi)發(fā)、設(shè)計(jì)到組裝、加工、制造再到銷售、物流等各項(xiàng)活動(dòng)，其附加價(jià)值曲線形成了兩頭高中間低的“微笑曲線”，左邊是上游的研發(fā)、設(shè)計(jì)和材料等;右邊是下游的銷售、品牌、物流、金融等。左右兩邊均屬于高附加值和高利潤(rùn)的生產(chǎn)業(yè);中間底部則屬于低附加值的以勞動(dòng)密集型為主組裝加工與制造。制造業(yè)只有選擇向高附加值的兩端，即生產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，才能獲取較高的利潤(rùn)，創(chuàng)造持久的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。然而，我國(guó)的生產(chǎn)業(yè)與制造業(yè)沒(méi)有形成互動(dòng)共進(jìn)的機(jī)制。我國(guó)生產(chǎn)服務(wù)業(yè)發(fā)展處于一種“低度均衡”狀態(tài)，特別是在分銷網(wǎng)絡(luò)、物流、融資等方面嚴(yán)重影響著制造業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力的提高。

物流金融起源于1803年，在國(guó)外發(fā)展已經(jīng)非常成熟，而在我國(guó)尚處于初級(jí)發(fā)展階段。國(guó)內(nèi)對(duì)物流金融的理論研究和實(shí)踐歷史比較短，對(duì)物流金融的名稱、概念、涵義等還未統(tǒng)一。本文將物流企業(yè)與金融機(jī)構(gòu)提供的物流與金融有機(jī)結(jié)合的各種服務(wù)統(tǒng)稱為物流金融。物流金融是物流服務(wù)與金融服務(wù)相結(jié)合進(jìn)行的業(yè)務(wù)模式創(chuàng)新。探討金融與物流兩大產(chǎn)業(yè)如何互動(dòng)合作，搭建更具便利性、更高附加值的物流金融平臺(tái)，可以促進(jìn)生產(chǎn)業(yè)和制造業(yè)互動(dòng)發(fā)展，實(shí)現(xiàn)兩者之間的“無(wú)縫鏈接”。

一、我國(guó)發(fā)展物流金融的必要性

(一)物流金融為金融機(jī)構(gòu)、制造企業(yè)和第三方物流企業(yè)之間的緊密合作提供良好平臺(tái)

在物流過(guò)程中開(kāi)展金融服務(wù)，對(duì)于中小企業(yè)、銀行和第三方物流企業(yè)都具有重要的意義。物流企業(yè)作為監(jiān)管方，通過(guò)庫(kù)存管理和配送管理，可以及時(shí)了解庫(kù)存的變動(dòng)，掌握充分的客戶信息。銀行通過(guò)擴(kuò)展對(duì)供應(yīng)鏈上核心企業(yè)的服務(wù)，將供應(yīng)商、制造商、分銷商、零售商直到最終用戶與物流企業(yè)連接成一個(gè)整體，全方位地為供應(yīng)鏈上的多個(gè)企業(yè)和物流企業(yè)提供金融服務(wù)。大力推廣物流金融，不僅能有效提高企業(yè)的資金利用效率，使資金流和物流結(jié)合更加緊密，物流環(huán)節(jié)更加暢通，而且有利于物流業(yè)、金融業(yè)、制造業(yè)的健康發(fā)展，使物流金融的合作方都達(dá)到“共贏”的效果。在供應(yīng)鏈信息共享的前提下，物流與資金流整合成為解決中小企業(yè)融資難問(wèn)題的有效途徑。

(二)有利于中小企業(yè)金融生態(tài)的改善

為解決中小企業(yè)融資難問(wèn)題，國(guó)家一直鼓勵(lì)銀行和保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)針對(duì)中小企業(yè)進(jìn)行金融創(chuàng)新與服務(wù)創(chuàng)新。物流金融服務(wù)使中小企業(yè)有機(jī)會(huì)進(jìn)入信用體系。信用是物流金融業(yè)務(wù)運(yùn)作的基礎(chǔ)。物流企業(yè)作為聯(lián)結(jié)中小企業(yè)與金融機(jī)構(gòu)的綜合服務(wù)平臺(tái)，具有整合和再造企業(yè)信用的重要功能。物流金融突破了銀行對(duì)企業(yè)的傳統(tǒng)貸款模式，金融服務(wù)不再是僅僅針對(duì)單獨(dú)的某個(gè)企業(yè)，而是在供應(yīng)鏈中尋找一個(gè)大的核心企業(yè)，以核心企業(yè)為中心，為整個(gè)供應(yīng)鏈提供金融支持。物流金融將資金有效注入供應(yīng)鏈上處于相對(duì)弱勢(shì)的為核心企業(yè)配套的上下游中小企業(yè)，以解決中小企業(yè)融資難和供應(yīng)鏈?zhǔn)Ш獾膯?wèn)題;增強(qiáng)中小企業(yè)的商業(yè)信用，促進(jìn)中小企業(yè)與核心企業(yè)建立長(zhǎng)期戰(zhàn)略協(xié)同關(guān)系，提升供應(yīng)鏈的總體競(jìng)爭(zhēng)力。

(三)擴(kuò)大中小企業(yè)的流動(dòng)資產(chǎn)擔(dān)保范圍，加固企業(yè)的資金鏈

解決中小企業(yè)融資難問(wèn)題，有利于供應(yīng)鏈的正常運(yùn)轉(zhuǎn)。將供應(yīng)鏈上的多個(gè)企業(yè)看作一個(gè)整體，圍繞核心企業(yè)的資金鏈，拓展核心企業(yè)的上、下游中小企業(yè)的金融服務(wù)，形成一條風(fēng)險(xiǎn)控制鏈，有效促進(jìn)供應(yīng)鏈的良性發(fā)展。按照傳統(tǒng)的金融服務(wù)方式，企業(yè)向銀行申請(qǐng)融資必須提供擔(dān)保，而擔(dān)保包括信譽(yù)擔(dān)保和實(shí)物擔(dān)保。實(shí)物擔(dān)保中，固定資產(chǎn)所占的比例遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于流動(dòng)資產(chǎn)，但固定資產(chǎn)變現(xiàn)能力比較差。物流金融的目的是重新打造一個(gè)資金鏈。用企業(yè)擁有所有權(quán)的處于物流過(guò)程中的貨物作為融資擔(dān)保，擴(kuò)大中小企業(yè)流動(dòng)資產(chǎn)擔(dān)保的種類，從而加固了企業(yè)的資金鏈，并使銀行融資的安全度提高。

(四)有利于中資銀行拓展業(yè)務(wù)空間

貸款利差作為銀行傳統(tǒng)的收入來(lái)源，利潤(rùn)空間正在逐漸縮小，商業(yè)銀行急需培育新的利潤(rùn)增長(zhǎng)點(diǎn)。對(duì)于銀行而言，加大中小企業(yè)貸款力度，是降低銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)過(guò)于集中、實(shí)現(xiàn)收入多元化的自身需要。中外資銀行競(jìng)爭(zhēng)的主要對(duì)象已延伸到中低端客戶，渣打銀行等外資銀行也正在積極爭(zhēng)取中小企業(yè)。因此，應(yīng)鼓勵(lì)中資銀行金融機(jī)構(gòu)大膽創(chuàng)新管理方式和信貸機(jī)制，不斷提高中小企業(yè)金融服務(wù)水平和風(fēng)險(xiǎn)管理能力。未來(lái)幾年，中外資銀行可能在物流金融上掀起一場(chǎng)市場(chǎng)爭(zhēng)奪戰(zhàn)。

(五)提升物流企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)

我國(guó)物流市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)不斷加劇，迫使物流企業(yè)進(jìn)行服務(wù)創(chuàng)新，從物流服務(wù)向物流金融服務(wù)延伸。供應(yīng)鏈上的核心企業(yè)出于零庫(kù)存的需求，一般要求上下游中小企業(yè)保留一定的庫(kù)存，從而提高了上下游企業(yè)的資金成本;供應(yīng)鏈上企業(yè)之間的貿(mào)易一般采用賒銷方式，造成企業(yè)的物流和資金流不完全同步，引發(fā)資金缺口。因企業(yè)物流一般是外包給物流企業(yè)的，貨主企業(yè)與物流企業(yè)之間存在信息不對(duì)稱。貨主企業(yè)擔(dān)憂貨物運(yùn)輸是否安全與及時(shí)，而物流企業(yè)擔(dān)憂物流費(fèi)用能否安全收回，物流分包商是否盡職等。在信息流、物流與資金流不能有效整合的前提下，企業(yè)出現(xiàn)資金緊張，物流金融應(yīng)運(yùn)而生。第三方物流企業(yè)、金融機(jī)構(gòu)、物流中介機(jī)構(gòu)和供應(yīng)鏈企業(yè)可通過(guò)簽署多方戰(zhàn)略合作協(xié)議來(lái)進(jìn)行物流金融合作，降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。開(kāi)展物流金融，不僅有利于提高物流公司的配套服務(wù)功能與競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，而且物流企業(yè)作為銀行和貨主企業(yè)都相互信任的第三方，可以更好地融入到供應(yīng)鏈中，與銀行形成戰(zhàn)略合作關(guān)系，而物流服務(wù)費(fèi)用也有了保障。

(六)帶動(dòng)保險(xiǎn)業(yè)、租賃業(yè)共同發(fā)展

傳統(tǒng)物流保險(xiǎn)的各環(huán)節(jié)投保相對(duì)獨(dú)立，保險(xiǎn)公司不提供包裝、裝卸搬運(yùn)、流通加工、配送等物流環(huán)節(jié)的保險(xiǎn)服務(wù)。在物流業(yè)發(fā)達(dá)的歐美國(guó)家，物流綜合保險(xiǎn)已經(jīng)被廣泛接受。保險(xiǎn)公司可與物流企業(yè)進(jìn)行合作，根據(jù)物流企業(yè)的具體情況開(kāi)發(fā)適應(yīng)企業(yè)現(xiàn)代物流的保險(xiǎn)產(chǎn)品。為降低供應(yīng)鏈企業(yè)的融資風(fēng)險(xiǎn)，銀行可與租賃企業(yè)、中國(guó)信用保險(xiǎn)公司合作。例如，供應(yīng)鏈企業(yè)的設(shè)備銷售或購(gòu)買(mǎi)可以采用金融租賃的方式，從而擴(kuò)大企業(yè)的設(shè)備銷售額，減少企業(yè)的融資風(fēng)險(xiǎn);供應(yīng)鏈企業(yè)與高風(fēng)險(xiǎn)國(guó)家開(kāi)展貿(mào)易往來(lái)的應(yīng)收賬款融資，可要求企業(yè)投保中國(guó)信用保險(xiǎn)來(lái)降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。供應(yīng)鏈內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)主要來(lái)自于供應(yīng)鏈系統(tǒng)各環(huán)節(jié)之間潛在的互動(dòng)博弈與合作，除可以通過(guò)供應(yīng)鏈節(jié)點(diǎn)企業(yè)的努力加以克服外，還可以通過(guò)物流金融，通過(guò)各節(jié)點(diǎn)企業(yè)和相關(guān)企業(yè)之間的合理分擔(dān)來(lái)降低。

二、物流金融模式及其實(shí)務(wù)

(一)物流金融模式

物流金融服務(wù)包括物流服務(wù)和金融服務(wù)兩大類。物流服務(wù)包括采購(gòu)、配送、運(yùn)輸、裝卸、信息服務(wù)和監(jiān)管;金融服務(wù)包括結(jié)算服務(wù)、融資服務(wù)、物流保險(xiǎn)以及供應(yīng)鏈風(fēng)險(xiǎn)管理等。國(guó)外金融機(jī)構(gòu)通過(guò)與物流企業(yè)長(zhǎng)期合作與探索，逐步開(kāi)發(fā)出一些同時(shí)適合國(guó)際貿(mào)易與國(guó)內(nèi)貿(mào)易的物流金融產(chǎn)品。物流金融服務(wù)的當(dāng)事人主要有供應(yīng)商、第三方物流公司、借款單位和金融機(jī)構(gòu)(包括銀行、保險(xiǎn)公司、租賃公司、擔(dān)保公司)等。以下介紹幾種主要的業(yè)務(wù)模式:

1.動(dòng)產(chǎn)管理融資模式。該模式要求企業(yè)以金融機(jī)構(gòu)認(rèn)可的貨物為質(zhì)押申請(qǐng)融資。企業(yè)將合法擁有的貨物交付融資機(jī)構(gòu)認(rèn)定的倉(cāng)儲(chǔ)監(jiān)管公司監(jiān)管，但不轉(zhuǎn)移貨物所有權(quán)。企業(yè)既可以取得融資，又不影響正常經(jīng)營(yíng)周轉(zhuǎn)。動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押可采用逐批質(zhì)押、逐批融資的方式，企業(yè)需要銷售時(shí)可以交付保證金提取貨物，也可以采用以貨易貨的方式。具體業(yè)務(wù)形式有:

融通倉(cāng)模式。融通倉(cāng)是一種以質(zhì)押物資倉(cāng)管與監(jiān)管、價(jià)值評(píng)估、公共倉(cāng)儲(chǔ)、物流配送、拍賣(mài)為核心的綜合性第三方物流服務(wù)平臺(tái)，是銀行與企業(yè)的合作橋梁。融通倉(cāng)不僅為金融機(jī)構(gòu)提供了可信賴的質(zhì)押物監(jiān)管，還幫助質(zhì)押貸款主體雙方良好地解決質(zhì)押物價(jià)值評(píng)估、拍賣(mài)等難題。在該模式下，金融機(jī)構(gòu)根據(jù)融通倉(cāng)物流企業(yè)的倉(cāng)儲(chǔ)中心規(guī)模、經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)、運(yùn)營(yíng)現(xiàn)狀、資產(chǎn)負(fù)債比例以及信用程度，授予融通倉(cāng)倉(cāng)儲(chǔ)中心一定的信貸額度。融通倉(cāng)倉(cāng)儲(chǔ)中心可以直接利用這些信貸額度向相關(guān)企業(yè)提供靈活的質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)，由融通倉(cāng)直接監(jiān)控質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)的全過(guò)程，金融機(jī)構(gòu)則基本上不參與該質(zhì)押貸款項(xiàng)目的具體運(yùn)作。

倉(cāng)單質(zhì)押業(yè)務(wù)模式。這種模式以市場(chǎng)暢銷、價(jià)格波相對(duì)穩(wěn)定、貿(mào)易流轉(zhuǎn)正常的貨物作為抵押，運(yùn)用物流公司的物流信息管理系統(tǒng)，將銀行的資金流與企業(yè)的物流進(jìn)行結(jié)合，為貨主企業(yè)提供融資、結(jié)算一條龍的銀行綜合服務(wù)。其作法是規(guī)定物流費(fèi)用通過(guò)銀行來(lái)結(jié)算，貨主企業(yè)將物流過(guò)程中的貨物抵押給銀行進(jìn)行融資，并由物流企業(yè)進(jìn)行監(jiān)管。貨物運(yùn)抵目的地時(shí)，銀行根據(jù)貨主企業(yè)的指示支付物流費(fèi)用給物流企業(yè)，而物流企業(yè)憑銀行款項(xiàng)到達(dá)指令或指示卸裝貨物。在實(shí)際操作中，貨主企業(yè)可一次或多次向銀行還貸，銀行根據(jù)貨主還貸情況向貨主提供提貨單，融通倉(cāng)根據(jù)銀行的發(fā)貨指令向貨主交貨。目前，四大國(guó)有商業(yè)銀行以及中信實(shí)業(yè)銀行、廣發(fā)銀行、光大銀行、華夏銀行、交通銀行、浦發(fā)銀行、招商銀行、深圳發(fā)展銀行等金融機(jī)構(gòu)均與中儲(chǔ)物流建立了合作關(guān)系。對(duì)物流企業(yè)來(lái)講，這項(xiàng)業(yè)務(wù)不是金融，而是一種物流的延伸服務(wù)。物流企業(yè)作為公正、公平的監(jiān)管方，擔(dān)當(dāng)?shù)谌街薪槿说慕巧?。只要監(jiān)管方牢牢控制著貨物，完全按照合同來(lái)辦事、完全按照銀行指令來(lái)收貨、出貨，物流企業(yè)就圓滿完成了使命。而由監(jiān)管方的過(guò)失而造成的損失，則要由監(jiān)管方來(lái)承擔(dān)賠償責(zé)任。

保兌倉(cāng)模式。制造商、經(jīng)銷商、第三方物流企業(yè)、銀行四方簽署“保兌倉(cāng)”業(yè)務(wù)合作協(xié)議書(shū)，經(jīng)銷商根據(jù)與制造商簽訂的《購(gòu)銷合同》向銀行繳納一定比例的保證金，申請(qǐng)開(kāi)立銀行承兌匯票，由第三方物流供應(yīng)商提供擔(dān)保，經(jīng)銷商以貨物對(duì)第三方物流企業(yè)進(jìn)行反擔(dān)保。銀行對(duì)制造商開(kāi)出承兌匯票后，制造商向保兌倉(cāng)交貨，此時(shí)轉(zhuǎn)為倉(cāng)單質(zhì)押。目前，國(guó)外該項(xiàng)業(yè)務(wù)已經(jīng)流行，國(guó)內(nèi)企業(yè)開(kāi)展此項(xiàng)業(yè)務(wù)的還比較少見(jiàn)。

墊付貨款模式。在貨物運(yùn)輸過(guò)程中，發(fā)貨人將貨物所有權(quán)(物權(quán)單據(jù))抵押給銀行，銀行根據(jù)市場(chǎng)情況按一定比例提供融資。當(dāng)提貨人向銀行償還貨款后，銀行向第三方物流供應(yīng)商發(fā)出放貨指示，將貨物所有權(quán)釋放給提貨人。

2.資金管理融資模式。物流企業(yè)在為客戶服務(wù)的同時(shí)，代替客戶付款或代替客戶收款(不包括銀行的結(jié)算業(yè)務(wù))。具體業(yè)務(wù)形式有“代收貨款模式”。這種模式已在發(fā)達(dá)地區(qū)的郵政系統(tǒng)和很多中小型第三方物流供應(yīng)商中廣泛開(kāi)展。物流企業(yè)與其合作企業(yè)相互信任。委托收款的企業(yè)對(duì)物流費(fèi)用提供信用保證，而物流企業(yè)提供代為收款業(yè)務(wù)。物流企業(yè)在一定程度上還可以利用代收貨款的時(shí)間差，降低物流費(fèi)用回收風(fēng)險(xiǎn)，合理調(diào)度資金。

當(dāng)前，我國(guó)物流金融模式發(fā)展面臨三個(gè)轉(zhuǎn)變:(1)從靜態(tài)質(zhì)押監(jiān)管向動(dòng)態(tài)質(zhì)押監(jiān)管發(fā)展。靜態(tài)質(zhì)押監(jiān)管一定要到質(zhì)押期結(jié)束才可放貨，而動(dòng)態(tài)質(zhì)押則可配合企業(yè)不斷進(jìn)行生產(chǎn)、采購(gòu)原材料、出貨的要求而不斷提貨;(2)從流通型客戶向生產(chǎn)型客戶發(fā)展。物流金融的最初客戶主要是流通型企業(yè)(貿(mào)易商)，現(xiàn)在是生產(chǎn)型企業(yè)逐漸增加，而且從事物流金融的主體逐漸從第三方發(fā)展到第四方，發(fā)展成為貿(mào)易商、供應(yīng)商、監(jiān)管方、銀行四方合作的業(yè)務(wù)模式;(3)自有倉(cāng)庫(kù)發(fā)展向庫(kù)外倉(cāng)庫(kù)發(fā)展。目前中儲(chǔ)系統(tǒng)庫(kù)外監(jiān)管的比例已經(jīng)超過(guò)庫(kù)內(nèi)監(jiān)管比例;(4)從單一環(huán)節(jié)向供應(yīng)鏈全過(guò)程發(fā)展。因有了供貨企業(yè)的參與，從而從供應(yīng)鏈最上游供貨企業(yè)直至最終銷售用戶，可開(kāi)展全程物流監(jiān)管來(lái)開(kāi)展物流金融業(yè)務(wù)。

(二)物流金融的風(fēng)險(xiǎn)及其規(guī)避

經(jīng)過(guò)幾年的發(fā)展，物流金融在運(yùn)作程序、風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避等方面有了卓有成效的創(chuàng)新和探索。但總體看來(lái)，國(guó)內(nèi)物流金融開(kāi)展的廣度和業(yè)務(wù)規(guī)范還不夠，和銀行、客戶企業(yè)的戰(zhàn)略聯(lián)盟有待加強(qiáng)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的規(guī)避、物流結(jié)算技術(shù)、物流保險(xiǎn)、信用問(wèn)題、倉(cāng)單流通等具體方法和理論基礎(chǔ)還需進(jìn)一步的研究。發(fā)展物流金融業(yè)務(wù)雖然能給金融機(jī)構(gòu)、供應(yīng)鏈企業(yè)和第三方物流企業(yè)帶來(lái)“共贏”效果，但是物流金融業(yè)務(wù)卻面對(duì)各種各樣的風(fēng)險(xiǎn)。有效地分析和規(guī)避這些風(fēng)險(xiǎn)是物流金融能否成功的關(guān)鍵之一。

1.物流金融面臨的風(fēng)險(xiǎn)。在物流金融的融資業(yè)務(wù)中，銀行、制造商(銷售商)、物流公司等風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)主體之間收益不對(duì)等。由于流動(dòng)資金的評(píng)估體系尚未建立，各種評(píng)估方法和標(biāo)準(zhǔn)的不統(tǒng)一，存貨價(jià)值也難以和信貸資金相一致，貸款回收的隱性風(fēng)險(xiǎn)非常大。銀行從事物流金融信貸業(yè)務(wù)經(jīng)驗(yàn)不足，風(fēng)險(xiǎn)管理方法技術(shù)相對(duì)落后。在貸款工具設(shè)計(jì)、資金籌集、風(fēng)險(xiǎn)管理方法和內(nèi)部監(jiān)控方面經(jīng)驗(yàn)積累不足，又受到各種制度、法律的瓶頸制約，操作疏漏和失誤在所難免。信用制度、質(zhì)押制度、擔(dān)保保險(xiǎn)制度等本來(lái)是轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)的手段，但是因制度安排本身的缺陷和運(yùn)行環(huán)境的問(wèn)題，弱化了其防范風(fēng)險(xiǎn)效果，甚至可能增大風(fēng)險(xiǎn)。擔(dān)保制度存在著很大的局限性和不規(guī)范性;我國(guó)現(xiàn)階段質(zhì)押制度的功能十分有限，標(biāo)準(zhǔn)倉(cāng)單設(shè)置難、質(zhì)押登記制度不健全、質(zhì)押物處置難，而虛假倉(cāng)單、虛假入庫(kù)單、偽造批貨單等，都有可能造成銀行、監(jiān)管方、貨主的損失;保險(xiǎn)業(yè)務(wù)實(shí)際運(yùn)作中存在著標(biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一、操作不規(guī)范、利益不均衡，物流保險(xiǎn)理賠范圍小、費(fèi)率高、賠償幾率小、保險(xiǎn)除外責(zé)任過(guò)多等問(wèn)題。

2.物流金融風(fēng)險(xiǎn)的規(guī)避。對(duì)于物流金融業(yè)務(wù)中存在的信用風(fēng)險(xiǎn)，可以通過(guò)建立中小企業(yè)信用數(shù)據(jù)庫(kù)、建立企業(yè)信用制度等方法，完善風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的基礎(chǔ)條件;建立和健全物流市場(chǎng)體系，完善防范物流金融融資風(fēng)險(xiǎn)的市場(chǎng)環(huán)境，進(jìn)一步健全與完善物流金融市場(chǎng)，有力保障中小企業(yè)金融業(yè)務(wù)的開(kāi)展;完善政策法規(guī)體系，政府應(yīng)完善貸款政策、質(zhì)押及質(zhì)押權(quán)讓渡政策，提高法律可操作性，加大執(zhí)法力度，嚴(yán)肅查處違法違規(guī)行為。物流金融的利益相關(guān)各方應(yīng)該做好各自的風(fēng)險(xiǎn)防范工作，如各方必須簽訂完善的法律合同文件，明確各方的權(quán)力和義務(wù)。商業(yè)銀行貸款制度創(chuàng)新應(yīng)與操作環(huán)節(jié)規(guī)范并重，以提高銀行風(fēng)險(xiǎn)管理水平，規(guī)范物流金融信貸的操作環(huán)節(jié)，進(jìn)一步健全完善物流金融市場(chǎng)，嚴(yán)密防范操作過(guò)程中由于交割手續(xù)不完善、不認(rèn)真而造成的風(fēng)險(xiǎn);不要選擇變現(xiàn)能力差的產(chǎn)品，對(duì)于市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)特別大的產(chǎn)品必須隨時(shí)調(diào)整貨物存量。更為重要的是，銀行必須具備熟悉供應(yīng)鏈運(yùn)作和物流的人才。銀行內(nèi)部不僅僅需要金融領(lǐng)域人才，更需要廣泛引進(jìn)有企業(yè)實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)的人才，這些人能真正熟悉企業(yè)內(nèi)部情況，有助于行業(yè)和中小企業(yè)客戶群的選擇，增強(qiáng)銀行對(duì)風(fēng)險(xiǎn)判斷的能力。

三、結(jié)束語(yǔ)

物流金融服務(wù)加速了供應(yīng)鏈貿(mào)易流轉(zhuǎn)，促進(jìn)了物流增長(zhǎng);有效的金融安排大大降低了企業(yè)物流成本，疏通了資金循環(huán)，完善了資金鏈，消除了資金流的瓶頸現(xiàn)象。物流公司在貨運(yùn)與貨物監(jiān)管方面的優(yōu)勢(shì)為銀行融資建立了強(qiáng)有力的防火墻，實(shí)現(xiàn)中小企業(yè)、物流企業(yè)與銀行的三方共贏。因此，物流金融作為一種新型的銀行服務(wù)和物流服務(wù)產(chǎn)品，為生產(chǎn)業(yè)和制造業(yè)互動(dòng)發(fā)展拓展了業(yè)務(wù)空間，增強(qiáng)供應(yīng)鏈上各類企業(yè)的服務(wù)能力，提升了供應(yīng)鏈競(jìng)爭(zhēng)力。

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