投資估算精選(九篇)

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第1篇：投資估算范文

關(guān)鍵詞:項(xiàng)目決策階段、投資估算

中圖分類號(hào)：TU723文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼： A

投資估算是對(duì)項(xiàng)目的建設(shè)規(guī)模、產(chǎn)品方案、技術(shù)方案、設(shè)備方案、場(chǎng)（廠）址方案和工程建設(shè)方案、項(xiàng)目進(jìn)度計(jì)劃等進(jìn)行研究并基本確定的基礎(chǔ)上，對(duì)建設(shè)項(xiàng)目總投資及各項(xiàng)投資數(shù)額進(jìn)行估算。

某國(guó)水泥投資項(xiàng)目是公司考察設(shè)想投資的項(xiàng)目。隨著該國(guó)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)逐年增加，建材市場(chǎng)對(duì)水泥的需求量也日益擴(kuò)大，水泥市場(chǎng)供不應(yīng)求的矛盾逐漸顯現(xiàn)并越來(lái)越突出。公司就該國(guó)對(duì)水泥供量的日益需求，經(jīng)過(guò)實(shí)地考察，根據(jù)該國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的要求，結(jié)合市場(chǎng)需求以及當(dāng)?shù)刭Y源條件等，擬投資建設(shè)一條日產(chǎn)5000噸熟料水泥生產(chǎn)線。從經(jīng)濟(jì)效益與社會(huì)效益綜合分析考慮，認(rèn)真貫徹“生產(chǎn)可靠、技術(shù)先進(jìn)、節(jié)省投資、提高效益”的指導(dǎo)思想，認(rèn)真研究落實(shí)項(xiàng)目建設(shè)條件，通過(guò)多方案比較，擬采用主要工藝技術(shù)先進(jìn)，其他部分采用適用技術(shù)，在安全可靠地前提下，盡量選用國(guó)產(chǎn)設(shè)備。根據(jù)已經(jīng)落實(shí)的項(xiàng)目規(guī)模、產(chǎn)品方案、技術(shù)方案、設(shè)備方案、場(chǎng)（廠）址方案和工程建設(shè)方案等條件編制投資估算。

1.概述

1.1工程項(xiàng)目投資估算的內(nèi)容

投資估算的內(nèi)容，從費(fèi)用構(gòu)成來(lái)講應(yīng)包括該項(xiàng)目從籌建、設(shè)計(jì)、施工直至竣工投產(chǎn)所需的全部費(fèi)用，分為建設(shè)投資和流動(dòng)資金兩部分。 建設(shè)投資估算內(nèi)容按照費(fèi)用的性質(zhì)劃分，包括建筑安裝工程費(fèi)、設(shè)備及工器具購(gòu)置費(fèi)、工程建設(shè)其他費(fèi)、基本預(yù)備費(fèi)、漲價(jià)預(yù)備費(fèi)、建設(shè)期利息等。

1.2投資估算的階段劃分

我國(guó)建設(shè)工程項(xiàng)目的投資估算分為以下幾個(gè)階段：

（1）項(xiàng)目規(guī)劃階段的投資估算。此階段是指有關(guān)部門根據(jù)國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)劃、地區(qū)發(fā)展規(guī)劃和行業(yè)發(fā)展規(guī)劃的要求，編制一個(gè)項(xiàng)目的建設(shè)規(guī)劃。

（2）項(xiàng)目建議書階段的投資估算。此階段，按項(xiàng)目建議書中的產(chǎn)品方案、項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模、產(chǎn)品主要生產(chǎn)工藝、企業(yè)車間組成、初選建廠地點(diǎn)等，估算項(xiàng)目所需要的投資額。

（3）初步可行性研究階段的投資估算。此階段是在掌握了更詳細(xì)、更深入的資料條件下，估算項(xiàng)目所需的投資額。

（4）詳細(xì)可行性研究階段的投資估算。此階段的投資估算至關(guān)重要，因?yàn)檫@個(gè)階段的投資估算經(jīng)審查批準(zhǔn)之后，便是工程設(shè)計(jì)任務(wù)書中規(guī)定的項(xiàng)目投資限額，并可據(jù)此列入項(xiàng)目年度基本建設(shè)計(jì)劃。

1.3工程投資估算各階段精度要求

投資階段精度要求對(duì)比表

工作階段 工作性質(zhì) 投資估算方法 投資估算誤差率 投資估算作用

項(xiàng)目決策階段 投資機(jī)會(huì)研究或項(xiàng)目建議書階段 項(xiàng)目設(shè)想 生產(chǎn)能力指數(shù)法、資金周轉(zhuǎn)率法 ±30% 鑒別投資方向；尋找投資機(jī)會(huì)提出項(xiàng)目投資建議

初步可行性研究 項(xiàng)目初選 比例系數(shù)法、指標(biāo)估算法 ±20% 廣泛分析，篩選方案；

確定項(xiàng)目初步可行；

確定專題研究課題

詳細(xì)可行性研究 項(xiàng)目擬訂 模擬該算法 ±10% 多方案比較，提出結(jié)論性建議，確定項(xiàng)目投資的可行性

1.4投資估算的方法

名稱 特點(diǎn) 適應(yīng)范圍 精度

單位生產(chǎn)能力估算法 把項(xiàng)目的建設(shè)投資與其生產(chǎn)能力的關(guān)系視為簡(jiǎn)單的線性關(guān)系。使用這種方法時(shí)要注意擬建項(xiàng)目的生產(chǎn)能力和完全類似項(xiàng)目的可比性。 適用于新建項(xiàng)目或裝置的估算。 誤差較大

生產(chǎn)能力指數(shù)法 造價(jià)與規(guī)模（或容量）呈非線性關(guān)系，且單位造價(jià)隨工程規(guī)模（或容量）的增大而減小。

此方法不需要詳細(xì)的工程設(shè)計(jì)資料，只知道工藝流程及規(guī)模就可以。 適用于擬建裝置或項(xiàng)目與用來(lái)參考的已知裝置或項(xiàng)目的規(guī)模不同的場(chǎng)合。 精確度略高于單位生產(chǎn)能力估算法，誤差在±20%之內(nèi)。

系數(shù)估算法 設(shè)備系數(shù)法 以擬建項(xiàng)目的設(shè)備費(fèi)為基數(shù)，根據(jù)已建成的同類項(xiàng)目的建筑安裝費(fèi)和其他工程費(fèi)等與設(shè)備價(jià)值的百分比，求出擬建項(xiàng)目建筑安裝工程費(fèi)和其他工程費(fèi)，進(jìn)而求出建設(shè)項(xiàng)目總投資。 常用于國(guó)內(nèi)項(xiàng)目的項(xiàng)目建議書階段。 精度較低。

主體專業(yè)系數(shù)法 以擬建項(xiàng)目中投資比重較大，并與生產(chǎn)能力直接相關(guān)的工藝設(shè)備投資為基數(shù)，根據(jù)已建同類項(xiàng)目的有關(guān)資料，計(jì)算出擬建項(xiàng)目各專業(yè)工程與工藝設(shè)備投資的百分比，進(jìn)而求項(xiàng)目總投資。

朗格系數(shù)法 以設(shè)備費(fèi)為基數(shù)，乘以適當(dāng)系數(shù)來(lái)推算項(xiàng)目的建設(shè)費(fèi)用。原理是將總成本費(fèi)用中的直接成本和間接成本分別計(jì)算，再合為項(xiàng)目建設(shè)的總成本費(fèi)用。 世行項(xiàng)目投資估算常用方法，適用于工業(yè)項(xiàng)目。 估算誤差在10% ～15%

比例估算法 根據(jù)統(tǒng)計(jì)資料，先求出已有同類企業(yè)主要設(shè)備投資占全廠建設(shè)投資的比例，然后再估算出擬建項(xiàng)目的主要設(shè)備投資，即可按比例求出擬建項(xiàng)目的建設(shè)投資。 適用于設(shè)備投資占比例較大的項(xiàng)目

指標(biāo)估算法 這種方法是把建設(shè)項(xiàng)目劃分為各項(xiàng)具體工程，再根據(jù)各種具體的投資估算指標(biāo)，進(jìn)行各項(xiàng)費(fèi)用項(xiàng)目或單位工程投資的估算，在此基礎(chǔ)上，可匯總成每一單項(xiàng)工程的投資，進(jìn)而求得總投資。 適用于規(guī)劃性建設(shè)項(xiàng)目 其精度依賴于對(duì)各項(xiàng)指標(biāo)的實(shí)事求是地調(diào)整與換算。

2.流動(dòng)資金估算方法

方法 定義 估算的具體步驟或內(nèi)容

分項(xiàng)詳細(xì)估算法 分項(xiàng)詳細(xì)估算法是根據(jù)周轉(zhuǎn)額與周轉(zhuǎn)速度之間的關(guān)系，對(duì)構(gòu)成流動(dòng)資金的各項(xiàng)流動(dòng)資產(chǎn)和流動(dòng)負(fù)債分別進(jìn)行估算。 （1）周轉(zhuǎn)次數(shù)計(jì)算；（2）應(yīng)收帳款估算；（3）存貨估算；（4）現(xiàn)金需要量估算；（5）流動(dòng)負(fù)債估算。

擴(kuò)大指標(biāo)估算法 擴(kuò)大指標(biāo)估算法是根據(jù)現(xiàn)有同類企業(yè)的實(shí)際資料，求得各種流動(dòng)資金率指標(biāo)，也可依據(jù)行業(yè)或部門給定的參考值或經(jīng)驗(yàn)確定比率，將各類流動(dòng)資金率乘以相對(duì)應(yīng)的費(fèi)用基數(shù)來(lái)估算流動(dòng)資金。 （1）按建設(shè)投資的一定比例估算；（2）按經(jīng)濟(jì)成本的一定比例估算；（3）按年銷售收入的一定比例估算；（4）按單位產(chǎn)量占用流動(dòng)資金的比例估算。

公司某某水泥公司投資項(xiàng)目根據(jù)各工作階段對(duì)投資估算的要求作用運(yùn)用了不同的估算方法編制投資估算。在項(xiàng)目投資設(shè)想階段，在尚無(wú)工藝流程、平面布置，也未進(jìn)行設(shè)備分析的情況下，根據(jù)國(guó)內(nèi)已投產(chǎn)日產(chǎn)5000噸熟料水泥生產(chǎn)線項(xiàng)目的投資額，并考率該國(guó)地方性差異換算來(lái)編制項(xiàng)目投資估算（單位生產(chǎn)能力估算法），對(duì)投資估算精度要求允許誤差大于±30%；在項(xiàng)目投資機(jī)會(huì)研究時(shí)期，有初步的工藝流程圖、主要生產(chǎn)設(shè)備的能力，大致確定了建設(shè)的地理位置，根據(jù)國(guó)內(nèi)已建成日產(chǎn)5000噸熟料水泥生產(chǎn)線項(xiàng)目生產(chǎn)能力、投資額及水泥行業(yè)生產(chǎn)能力指數(shù)X=0.6編制投資估算（即生產(chǎn)能力指數(shù)法），對(duì)投資估算精度要求允許誤差±30%以內(nèi)；在項(xiàng)目可行性研究階段，此時(shí)設(shè)備規(guī)格表、項(xiàng)目總平面布置、建筑物尺寸、公用設(shè)施配套、建設(shè)廠址等已經(jīng)具備，把建設(shè)項(xiàng)目劃分為各項(xiàng)具體工程，再根據(jù)各種具體的投資估算指標(biāo)，進(jìn)行各項(xiàng)費(fèi)用項(xiàng)目或單位工程投資的估算，在此基礎(chǔ)上，匯總成每一單項(xiàng)工程的投資，進(jìn)而求得建設(shè)總投資（即指標(biāo)估算法）。為了確保各階段投資估算的精確度，先后兩次對(duì)廠址及周邊情況進(jìn)行實(shí)地考察，了解該國(guó)對(duì)水泥項(xiàng)目建設(shè)投資的法律、法規(guī)及政策，了解擬建廠址地質(zhì)、水文、天氣情況，了解當(dāng)?shù)刈诮獭⑽幕?、人員準(zhǔn)入情況，了解當(dāng)?shù)亟ㄖ牧?、施工機(jī)具、生活物資等價(jià)格情況，了解當(dāng)?shù)卮a頭、海關(guān)、內(nèi)陸運(yùn)輸?shù)惹闆r。確保了投資估算范圍應(yīng)與建設(shè)方案所涉及的范圍、所確定的各項(xiàng)工程內(nèi)容相一致；估算的工程內(nèi)容和費(fèi)用構(gòu)成齊全，計(jì)算合理，不重復(fù)計(jì)算，不提高或者降低估算標(biāo)準(zhǔn)，不漏項(xiàng)、不少算；估算應(yīng)做到方法科學(xué)、基礎(chǔ)資料完整、依據(jù)充分；投資估算精度能夠滿足建設(shè)項(xiàng)目決策不同階段的要求。

結(jié)束語(yǔ)

按照建設(shè)項(xiàng)目決策分析與評(píng)價(jià)的不同階段所要求的內(nèi)容和深度，完整、準(zhǔn)確地進(jìn)行投資估算師項(xiàng)目決策分析和評(píng)價(jià)必不可少的重要工作。

第2篇：投資估算范文

目前我國(guó)市政工程建設(shè)成為一項(xiàng)利民利商的大項(xiàng)目。雖然國(guó)家對(duì)此給予的資金支持十分雄厚，但是在為擬建項(xiàng)目決策做可行性研究和技術(shù)經(jīng)濟(jì)論證的過(guò)程中，投資估算是必不可少的工作。作為工程建設(shè)管理核心部分的工程造價(jià)管理貫穿于項(xiàng)目始終，若是前期投標(biāo)階段沒(méi)有做到認(rèn)真考察，或都普遍著眼于施工階段的造價(jià)管理，忽視了項(xiàng)目前期決策和設(shè)計(jì)階段的造價(jià)管理，會(huì)使造價(jià)的源頭缺乏有效的管理和控制，影響整個(gè)工程建設(shè)的進(jìn)程。

1.市政工程投資估算綜述

1.1 進(jìn)行市政工程投資的必要性

市政工程是我國(guó)國(guó)家建設(shè)的重點(diǎn)項(xiàng)目之一，不僅密切關(guān)系到我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的長(zhǎng)治久安，更是關(guān)于國(guó)家民權(quán)民生的重要保證，可見得它對(duì)于國(guó)家建設(shè)的重要性。而在我國(guó)，市政建設(shè)涉及到方方面面，小到城鎮(zhèn)道路、橋梁建設(shè)，大到一個(gè)國(guó)家的水利、水電、燃?xì)庖约俺青l(xiāng)中體規(guī)劃等，所以，在市政建設(shè)中一個(gè)必不可免的問(wèn)題就是對(duì)于市政工程的投資，市政工程的投資不僅輻射到了國(guó)家的整體經(jīng)濟(jì)水平上，還對(duì)于社會(huì)的財(cái)政增長(zhǎng)、國(guó)家GDP等起到一定的影響作用，因此，對(duì)于市政工程投資是極其有必要的。此外，進(jìn)行市政工程投資還可以促進(jìn)國(guó)家市政建設(shè)，對(duì)于社會(huì)的長(zhǎng)治久安，人民的民主富強(qiáng)都能起到很好的促進(jìn)作用。

1.2 市政工程投資估算的特點(diǎn)

市政工程投資除了具有其他基礎(chǔ)設(shè)施的投資特點(diǎn)外，還具有其特有的工程投資特性。它在投資方面同其他基礎(chǔ)市政設(shè)施一樣都是政府性質(zhì)的國(guó)家投資，投資的目的都是利民利國(guó)的國(guó)家公益性行為。但是它同樣存在許多的特性，如它的政府公益性，其產(chǎn)品為公民所有，并不屬于個(gè)人或是某個(gè)集體所特有的。它的投資效益還是在使用過(guò)程中所體現(xiàn)出來(lái)的，而在投資過(guò)程中不會(huì)明顯的顯示出來(lái)它的效益。因?yàn)槭姓こ淘谕顿Y時(shí)的種種特點(diǎn)，因此在國(guó)民經(jīng)濟(jì)中具有一定的地位，它能服務(wù)人民，便利市民，而且市政工程的投資工期一般不會(huì)很長(zhǎng)，屬于短期的利民工程。

2.具體工程投資估算方法簡(jiǎn)述

2.1 工程費(fèi)用的投資估算方法

工程投資是市政工程投資中的核心部分，想要了解得到工程費(fèi)用的投資估算方法首先要了解它的所組成的部分有哪些。工程費(fèi)用通常包括有直接費(fèi)、間接費(fèi)、利潤(rùn)和稅金，工程費(fèi)可以說(shuō)是一個(gè)組成成分較為復(fù)雜、繁多的，在直接費(fèi)用中包括材料費(fèi)、措施費(fèi)等，間接費(fèi)用是指不直接進(jìn)行工程投資的那部分費(fèi)用，如部分工程排污費(fèi)、辦公費(fèi)等，在進(jìn)行工程費(fèi)用的投資時(shí)，應(yīng)該將各項(xiàng)費(fèi)用進(jìn)行詳細(xì)列舉，并且遵循工程費(fèi)用為各項(xiàng)費(fèi)用之和或多用其他費(fèi)用的原則，其中較為常用的公式為間接費(fèi)=直接費(fèi)×間接費(fèi)率或人工費(fèi)×間接費(fèi)率、法定利潤(rùn)=（直接費(fèi)+間接費(fèi)）×法定利潤(rùn)率或人工費(fèi)×法定利潤(rùn)率、建筑安裝工程費(fèi)=直接費(fèi)+間接費(fèi)+法定利潤(rùn)

2.2 預(yù)備費(fèi)用的投資估算

預(yù)備費(fèi)用同工程費(fèi)用不同，不是直接發(fā)生在工程本身上的費(fèi)用，它是由基礎(chǔ)預(yù)備費(fèi)和價(jià)差預(yù)備費(fèi)組成，雖然預(yù)備費(fèi)用的組成并不像工程費(fèi)用那樣復(fù)雜，但是在進(jìn)行預(yù)算時(shí)卻十分麻煩。在基礎(chǔ)預(yù)備費(fèi)用中，進(jìn)行預(yù)算時(shí)要確定三個(gè)重要的參數(shù)，即工程費(fèi)用、工程建設(shè)其他費(fèi)用以及基本預(yù)備費(fèi)率，在進(jìn)行預(yù)算時(shí)通常將兩部分的費(fèi)用之和作為基數(shù)，再與預(yù)備費(fèi)率的8%～10%進(jìn)行相乘，在進(jìn)行預(yù)算時(shí)預(yù)備費(fèi)用要根據(jù)工程的本身進(jìn)行具體的調(diào)整；價(jià)差預(yù)備費(fèi)的估算要按照具體的公式去進(jìn)行，價(jià)差預(yù)備公式為Pf=It[（1+f）t-1-1]，其中P為估算出的價(jià)差預(yù)備費(fèi)，I為預(yù)算年的工程建材的投資費(fèi)用，f為物價(jià)上漲的系數(shù)。

2.3 稅費(fèi)、建設(shè)期利息及鋪底流動(dòng)資金

工程建設(shè)過(guò)程中所涉及到的資金流向范圍很廣，資金總量大，因此涉及到建設(shè)期利息、鋪底流動(dòng)資金是極其必要的，而且對(duì)于工程項(xiàng)目而言，稅收是必不可免的，因此在進(jìn)行投資時(shí)要做到準(zhǔn)確、謹(jǐn)慎，并且要按照流動(dòng)資金總額的30%作為鋪底流動(dòng)資金來(lái)進(jìn)行預(yù)算，利息的預(yù)算通常分為單利或是復(fù)利的方式，而且不同的利息方式的估算方法各不相同，但是總的有效年利率=（1+名義年利率）m-1是最常用的預(yù)算公式，對(duì)于具體的利息的預(yù)算還與其它預(yù)算費(fèi)用進(jìn)行分開比較。

3.進(jìn)行工程投資估算之后如何更好地控制實(shí)際成本

3.1 對(duì)于工程費(fèi)用成本的控制

正如前文所述的對(duì)于工程費(fèi)用的預(yù)算方法中的注意事項(xiàng)，在實(shí)際應(yīng)用中要按照對(duì)于工程的預(yù)算中一樣進(jìn)行合理的控制，并且將工程支出成本做到仔細(xì)記錄，在工程費(fèi)用中，包括一些直接指出、間接支出等，對(duì)于各項(xiàng)支出要做到成本的控制精細(xì)化，借助在此方面的較為成功的成本控制的案例。例如，預(yù)算最為成功的案例為新陽(yáng)立交橋工程，在1995年進(jìn)行動(dòng)工的此工程，在進(jìn)行預(yù)算時(shí)，工作人員將橋梁基礎(chǔ)、結(jié)構(gòu)婁、鉆機(jī)鉆孔等各項(xiàng)費(fèi)用與市場(chǎng)報(bào)價(jià)進(jìn)行仔細(xì)核實(shí)，甚至將各種人員動(dòng)遷費(fèi)用進(jìn)行仔細(xì)記錄整理，結(jié)果實(shí)際費(fèi)用與預(yù)算費(fèi)用相差不到百分之十，算是較為成功的預(yù)算案例。

3.2 對(duì)于預(yù)備費(fèi)用的有效控制

預(yù)備費(fèi)用正如前文所說(shuō)的各種投資估算，傳統(tǒng)的投資方式會(huì)選擇將投資進(jìn)行大規(guī)模的投入，一次性的將工程投資按照預(yù)算進(jìn)行投入，而經(jīng)過(guò)多次的實(shí)際進(jìn)行會(huì)發(fā)現(xiàn)這種方式并不適合市政工程的投資性質(zhì)，而將工程進(jìn)行分階段投資，不僅能夠靈活的處理各個(gè)階段所出現(xiàn)的不同問(wèn)題，還能促進(jìn)工程的進(jìn)行效率，是對(duì)于工程進(jìn)行一個(gè)十分有效的投資方式，以此，對(duì)于預(yù)備費(fèi)用的有效控制在實(shí)際應(yīng)用中最好選擇分段投資的方式。

3.3 對(duì)于稅費(fèi)、建設(shè)期利息及鋪底流動(dòng)資金等合理投資，有效控制

第3篇：投資估算范文

1．1設(shè)計(jì)深度與精度不夠

2008－2010年全國(guó)鐵路基本建設(shè)投資由3346億元增加到7007億元，這期間要求立項(xiàng)和開展設(shè)計(jì)的項(xiàng)目較多，而且周期縮短，給設(shè)計(jì)單位開展可研工作帶來(lái)困難和挑戰(zhàn)。設(shè)計(jì)單位需在較短的時(shí)間內(nèi)完成現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查、客貨運(yùn)量預(yù)測(cè)、建設(shè)規(guī)模和技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)的確定、主要工程數(shù)量計(jì)算等，時(shí)間緊、工作量大，設(shè)計(jì)人員加班加點(diǎn)、超負(fù)荷工作，有些現(xiàn)場(chǎng)情況來(lái)不及調(diào)查，只能憑經(jīng)驗(yàn)確定，有些不確定因素甚至需要工程經(jīng)濟(jì)人員憑以往經(jīng)驗(yàn)估算，從而降低了設(shè)計(jì)深度和精度。隨著科學(xué)技術(shù)的發(fā)展，沿線地方政府和業(yè)主對(duì)建設(shè)項(xiàng)目的定位和功能要求不斷提高，從而造成可研工作的反復(fù)修改，由于時(shí)間限制，造成有關(guān)設(shè)計(jì)人員以完成任務(wù)為前提，而降低設(shè)計(jì)精度。這樣以來(lái)造成工程數(shù)量計(jì)算的不準(zhǔn)確，從而影響投資估算的準(zhǔn)確性，體現(xiàn)了“量”對(duì)投資估算的影響。

1．2設(shè)備價(jià)格難以確定

工程建設(shè)中，設(shè)備費(fèi)占有較大比重。在可研階段由于規(guī)定的設(shè)計(jì)深度達(dá)不到需要確定設(shè)備數(shù)量、規(guī)格型號(hào)和參數(shù)的程度，所以，設(shè)備價(jià)格就難以準(zhǔn)確確定，特別是一些新設(shè)備，無(wú)法了解到準(zhǔn)確的價(jià)格信息，編制投資估算時(shí)只能參考同類設(shè)備的價(jià)格。有的設(shè)備即使能了解到其價(jià)格，但因市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的緣故，廠家報(bào)價(jià)與實(shí)際采購(gòu)時(shí)的價(jià)格也有較大差別，造成工程經(jīng)濟(jì)人員編制投資估算進(jìn)退兩難。但難也要編制概算文件，就只能根據(jù)掌握的現(xiàn)有資料和數(shù)據(jù)編制，影響到投資估算的準(zhǔn)確性。

1．3有的工程經(jīng)濟(jì)人員經(jīng)驗(yàn)不足

在可研階段，工程經(jīng)濟(jì)人員經(jīng)驗(yàn)不足，也會(huì)存在高估冒算，或漏算工程量、套取估算指標(biāo)不合適及費(fèi)用計(jì)算方法不當(dāng)?shù)痊F(xiàn)象。如計(jì)算進(jìn)口設(shè)備購(gòu)置費(fèi)時(shí)，如果對(duì)設(shè)備的離岸價(jià)、到岸價(jià)、海外運(yùn)輸費(fèi)、運(yùn)輸保險(xiǎn)費(fèi)、增值稅、關(guān)稅、銀行手續(xù)費(fèi)等掌握的不全面，計(jì)算時(shí)就會(huì)發(fā)生錯(cuò)誤。又如計(jì)算漲價(jià)預(yù)備費(fèi)，本應(yīng)以工程費(fèi)和工程建設(shè)其他費(fèi)為計(jì)價(jià)基數(shù)，但由于經(jīng)驗(yàn)不足和認(rèn)識(shí)上的誤區(qū)，誤將基本預(yù)備費(fèi)也作為計(jì)取漲價(jià)預(yù)備費(fèi)的基數(shù)，無(wú)形中增加了投資估算。

1．4工程造價(jià)資料積累欠缺

在工程建設(shè)的各個(gè)階段，可以形成不同階段的造價(jià)資料，即投資估算、概算、預(yù)算、結(jié)算等造價(jià)資料。不同的單位和部門對(duì)工程建設(shè)各個(gè)階段的造價(jià)資料的關(guān)注度是不同的，設(shè)計(jì)單位更為關(guān)注和收集積累的是各個(gè)設(shè)計(jì)階段的綜合造價(jià)指標(biāo)和各專業(yè)的綜合造價(jià)指標(biāo)及建成后的綜合造價(jià)指標(biāo)資料;而施工單位和建設(shè)單位更為關(guān)注和收集積累的是項(xiàng)目合同價(jià)和與結(jié)算、概算清理有關(guān)的造價(jià)資料。由于建筑市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的原因，不同的單位和部門收集積累的部分造價(jià)資料互不交流，并保守秘密，形不成整個(gè)工程一個(gè)系統(tǒng)的造價(jià)資料，使工程各個(gè)階段的造價(jià)資料缺乏系統(tǒng)性、延續(xù)性和可比性，不能形成從設(shè)計(jì)(可研、初步設(shè)計(jì)和施工設(shè)計(jì))到施工、到建成開通一個(gè)系統(tǒng)性的造價(jià)資料。

2可研投資估算與控制措施

在工程可研階段，為準(zhǔn)確估算項(xiàng)目投資，應(yīng)加深設(shè)計(jì)深度，建立和完善投資估算指標(biāo)，建立各設(shè)計(jì)階段的造價(jià)資料數(shù)據(jù)庫(kù)，在優(yōu)化建設(shè)方案的基礎(chǔ)上，較準(zhǔn)確的進(jìn)行投資估算，達(dá)到有效控制工程投資的目的。

2．1加深設(shè)計(jì)深度，定好“量”

鐵路工程建設(shè)具有規(guī)模大、投資大、建設(shè)周期長(zhǎng)等特點(diǎn)，可研階段的投資主要取決于采用的建設(shè)和技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、建設(shè)方案等。所以，在可研階段的設(shè)計(jì)中，設(shè)計(jì)單位應(yīng)按照國(guó)家有關(guān)文件規(guī)定的設(shè)計(jì)深度，對(duì)項(xiàng)目現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行較為詳細(xì)地調(diào)查和勘察，選擇符合工程功能要求的建設(shè)和技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)，提出2個(gè)以上的設(shè)計(jì)方案進(jìn)行比選和論證，通過(guò)優(yōu)化確定推薦方案，根據(jù)推薦的設(shè)計(jì)方案和掌握的最適合本工程的投資估算指標(biāo)進(jìn)行投資估算，這樣才能保證工程可研投資估算要求的準(zhǔn)確度。另外，鐵路工程建設(shè)與其他建筑工程有較大的不同，鐵路等級(jí)、限制坡度、線路走向的變化會(huì)引起工程量的較大變化，從而引起投資的變化，甚至曲線半徑的變化也會(huì)引起工程量和投資的變化。所以，在可研階段的設(shè)計(jì)中，專業(yè)人員和工程經(jīng)濟(jì)人員要根據(jù)推薦的設(shè)計(jì)方案，定好“量”，依“量”進(jìn)行投資估算，以保證投資估算要求的準(zhǔn)確度。

2．1．1合理確定工程可研周期

勘察設(shè)計(jì)是鐵路工程建設(shè)的前提和基礎(chǔ)，項(xiàng)目現(xiàn)場(chǎng)勘察資料是設(shè)計(jì)的基礎(chǔ)和依據(jù)，直接影響到建設(shè)和技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)及設(shè)計(jì)方案的確定。為此，要從提升設(shè)計(jì)理念、重視現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查、切實(shí)提高鐵路勘察設(shè)計(jì)水平的角度，進(jìn)一步加強(qiáng)現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查工作，確?；A(chǔ)資料的全面、實(shí)用和可信。一是設(shè)計(jì)單位應(yīng)根據(jù)相關(guān)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)范的要求，針對(duì)工程建設(shè)需要和區(qū)域地形特點(diǎn)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查，了解業(yè)主(建設(shè)管理單位)、沿線地方政府和群眾對(duì)項(xiàng)目的功能要求，掌握第一手資料后，嚴(yán)格按照設(shè)計(jì)質(zhì)量管理流程開展內(nèi)業(yè)設(shè)計(jì)。二是業(yè)主(建設(shè)管理單位)要給勘察設(shè)計(jì)單位一個(gè)合理的勘察設(shè)計(jì)周期，設(shè)計(jì)周期應(yīng)根據(jù)工程規(guī)模和實(shí)際情況而定，以保證設(shè)計(jì)質(zhì)量。

2．1．2提高認(rèn)識(shí)，重視可研報(bào)告的審查

鐵路工程建設(shè)是一項(xiàng)系統(tǒng)工程，專業(yè)多、系統(tǒng)復(fù)雜，可研是工程設(shè)計(jì)的一個(gè)重要階段。業(yè)主(建設(shè)管理單位)、將來(lái)的運(yùn)營(yíng)維護(hù)單位、沿線地方政府等應(yīng)提高對(duì)工程可研工作的認(rèn)識(shí)，密切配合設(shè)計(jì)單位開展現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查工作，提供設(shè)計(jì)所需的有關(guān)資料，對(duì)項(xiàng)目使用功能、建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)模提出預(yù)見性的意見，以便合理確定建設(shè)和設(shè)計(jì)方案，控制工程投資，減少后期設(shè)計(jì)階段方案變更對(duì)投資估算的影響。工程主管部門和設(shè)計(jì)文件審查部門更應(yīng)重視對(duì)可研階段的工作管理，一是下文通知業(yè)主(建設(shè)管理單位)、沿線地方政府等密切配合設(shè)計(jì)單位開展可研調(diào)查工作，提供相關(guān)資料和建議;二是在可研報(bào)告審查前，對(duì)現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查資料和項(xiàng)目使用功能及各方的建議進(jìn)行詳細(xì)地了解，必要時(shí)可對(duì)局部情況進(jìn)行核實(shí)，避免現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查與內(nèi)業(yè)設(shè)計(jì)脫節(jié)的問(wèn)題，然后以適當(dāng)方式對(duì)可研報(bào)告進(jìn)行審查，確定下一階段的設(shè)計(jì)方案，批復(fù)工程投資。否則，可研報(bào)告審查后，業(yè)主或地方政府再提出特殊要求，就會(huì)引起工程量和投資的變化。以廣西沿海鐵路欽州北至北海段擴(kuò)能改造為例，該段擴(kuò)能改造可研報(bào)告完成后，于2009年進(jìn)行了審查。而到2011年，合浦縣政府提出將合浦站站房建筑面積由可研審查的3000m2增加到8000m2，諸如此類情況不僅給設(shè)計(jì)增加了工作量，引起工程量的變化，同時(shí)增加了控制投資的難度。

2．1．3設(shè)計(jì)人員應(yīng)增強(qiáng)經(jīng)濟(jì)意識(shí)

在工程建設(shè)中，線路走向和方案對(duì)工程造價(jià)起到?jīng)Q定性作用，設(shè)計(jì)人員在注重設(shè)計(jì)質(zhì)量的同時(shí)，還應(yīng)加強(qiáng)對(duì)工程經(jīng)濟(jì)知識(shí)方面的學(xué)習(xí)，增強(qiáng)經(jīng)濟(jì)意識(shí)，提倡少花錢多辦事。對(duì)承擔(dān)的可研項(xiàng)目，應(yīng)在現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查和掌握第一手資料的基礎(chǔ)上，對(duì)提出的幾種設(shè)計(jì)方案進(jìn)行比較和論證，推薦技術(shù)上先進(jìn)、經(jīng)濟(jì)上合理的設(shè)計(jì)方案，既滿足項(xiàng)目功能要求，又節(jié)省投資。以柳州至南寧城際鐵路可研鳳凰至小平陽(yáng)段62．84km線路走向?yàn)槔?，設(shè)計(jì)提出了走來(lái)賓西側(cè)和走來(lái)賓東側(cè)方案，通過(guò)計(jì)算主要工程數(shù)量后，其投資估算分別為326557萬(wàn)元和322246萬(wàn)元，即線路走來(lái)賓東側(cè)方案比走來(lái)賓西側(cè)方案節(jié)省投資4311萬(wàn)元。經(jīng)綜合比較其他技術(shù)經(jīng)濟(jì)條件后，推薦走來(lái)賓東側(cè)方案。由此說(shuō)明，設(shè)計(jì)人員增強(qiáng)經(jīng)濟(jì)意識(shí)對(duì)控制工程投資是非常重要的。

2．1．4工程經(jīng)濟(jì)人員應(yīng)加強(qiáng)學(xué)習(xí)，提高自身業(yè)務(wù)素質(zhì)

工程經(jīng)濟(jì)人員在熟練掌握概預(yù)算編制辦法和規(guī)定，定額、估算指標(biāo)使用的基礎(chǔ)上，不能僅僅根據(jù)設(shè)計(jì)專業(yè)提供的工程數(shù)量，套用定額或指標(biāo)進(jìn)行投資估算，還應(yīng)加強(qiáng)相關(guān)專業(yè)知識(shí)的學(xué)習(xí)，學(xué)習(xí)工程設(shè)計(jì)方面的相關(guān)技術(shù)，施工組織方面的相關(guān)知識(shí)，熟悉與設(shè)計(jì)專業(yè)溝通和協(xié)作的工作內(nèi)容，進(jìn)一步提高自身業(yè)務(wù)素質(zhì)。同時(shí)，在可研階段盡可能地同專業(yè)設(shè)計(jì)人員到現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行調(diào)查，收集地方政府新或廢止的與編制概預(yù)算有關(guān)的法律法規(guī)文件、地材價(jià)格信息、有關(guān)設(shè)備價(jià)格等，內(nèi)業(yè)設(shè)計(jì)時(shí)參加設(shè)計(jì)方案的論證，以便掌握總體設(shè)計(jì)方案，達(dá)到提高業(yè)務(wù)水平的目的。

2．2設(shè)備價(jià)格的計(jì)取

此類網(wǎng)站缺乏設(shè)備價(jià)格信息，為此，各行業(yè)和地方工程造價(jià)管理部門應(yīng)在建立的工程造價(jià)(或材料價(jià)格)信息網(wǎng)站的基礎(chǔ)上，增加設(shè)備價(jià)格信息欄目，或建立專門的工程設(shè)備價(jià)格信息網(wǎng)站，由設(shè)備生產(chǎn)廠家共同參與，提供最新設(shè)備價(jià)格信息并及時(shí)，視建筑市場(chǎng)變化情況，對(duì)設(shè)備價(jià)格進(jìn)行調(diào)整和動(dòng)態(tài)管理。這樣，在可研階段就可以根據(jù)掌握的最新設(shè)備型號(hào)和價(jià)格編制投資估算，減少因時(shí)間差異對(duì)投資估算的影響。

2．3完善和更新投資估算指標(biāo)，定好“價(jià)”

隨著科學(xué)技術(shù)的不斷發(fā)展，工程可研設(shè)計(jì)中不斷采用新材料、新設(shè)備，而在編制投資估算時(shí)，又無(wú)合適的估算指標(biāo)來(lái)套用，只能參照其他材料和設(shè)備的估算指標(biāo)進(jìn)行調(diào)整和換算，這樣就影響到投資估算的準(zhǔn)確性。為此，定額編制部門應(yīng)及時(shí)對(duì)批準(zhǔn)使用的新材料、新設(shè)備、新技術(shù)進(jìn)行工料機(jī)消耗的測(cè)算，補(bǔ)充和完善新材料、新設(shè)備定額，及時(shí)更新估算指標(biāo)，降低投資估算在”價(jià)“上的偏差。

2．4建立項(xiàng)目造價(jià)資料數(shù)據(jù)庫(kù)，達(dá)到信息共享

在鐵路工程建設(shè)中，因建設(shè)規(guī)模大、時(shí)間跨度長(zhǎng)，多家施工企業(yè)承擔(dān)施工，只憑設(shè)計(jì)單位、建設(shè)單位、施工單位和工程經(jīng)濟(jì)人員各自收集和積累的工程造價(jià)資料是遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠的，各行業(yè)的工程主管部門和項(xiàng)目建設(shè)管理單位，應(yīng)從項(xiàng)目設(shè)計(jì)階段開始，依據(jù)建設(shè)里程、規(guī)模、標(biāo)準(zhǔn)、設(shè)計(jì)時(shí)間、設(shè)計(jì)方案、投資、施工時(shí)段、工期、主要工程數(shù)量等，建立項(xiàng)目造價(jià)資料數(shù)據(jù)庫(kù)。對(duì)已建工程，對(duì)投資估算、概算、預(yù)算、結(jié)算或概算清理進(jìn)行分析研究，建立項(xiàng)目各階段的工程造價(jià)指標(biāo)體系，實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目造價(jià)資料的系統(tǒng)性和延續(xù)性，達(dá)到行業(yè)工程主管部門和所屬項(xiàng)目建設(shè)管理單位、設(shè)計(jì)單位間的造價(jià)信息共享，以便于投資估算的確定和控制。

3結(jié)束語(yǔ)

第4篇：投資估算范文

【關(guān)鍵詞】建設(shè)項(xiàng)目,投資估算,編制方法

【 abstract 】 to the common construction project investment estimate preparation methods are summarized, discusses the methods to make all kinds of existing quality. In order to improve the investment estimate the scientific and accurate, combined with the practical work of, and puts forward some problems that should be paid attention to and the countermeasures.

【 key words 】 construction project, investment estimation, establishment method

中圖分類號(hào)：F832.48文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：

一、編制投資估算工作的要求

投資估算是建設(shè)項(xiàng)目在功能定位、建設(shè)內(nèi)容、建設(shè)規(guī)模和建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)等基本建設(shè)要素確定的情況下對(duì)其投資總額的估算。投資估算是進(jìn)行項(xiàng)目投資決策、經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)的重要依據(jù)，是項(xiàng)目投資的最高限額，也是在后續(xù)實(shí)施階段中對(duì)工程造價(jià)進(jìn)行控制的基礎(chǔ)。由于直接影響到項(xiàng)目是否具備可行性、建設(shè)資金的籌措以及投資效益的好壞，對(duì)項(xiàng)目決策具有舉足輕重的作用，因此投資估算編制工作至關(guān)重要 ，必須做到范圍準(zhǔn)確、方法科學(xué)、依據(jù)充分、計(jì)算合理。

二、不同的投資估算編制方法比較

根據(jù)項(xiàng)目用途的不同，建設(shè)項(xiàng)目一般可分為生產(chǎn)性項(xiàng)目和非生產(chǎn)性項(xiàng)目?jī)纱箢愋汀?】。生產(chǎn)性項(xiàng)目是指直接進(jìn)行物質(zhì)資料生產(chǎn)或者為生產(chǎn)提供配套服務(wù)的建設(shè)項(xiàng)目，如各種工業(yè)、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)項(xiàng)目；非生產(chǎn)性項(xiàng)目，是指用于滿足人們物質(zhì)和文化生活需要的建設(shè)項(xiàng)目以及其他非物質(zhì)資料生產(chǎn)的建設(shè)項(xiàng)目，例如：辦公樓、學(xué)校、商場(chǎng)、賓館、住宅、市政和基礎(chǔ)公用設(shè)施等。生產(chǎn)性項(xiàng)目的總投資取決于產(chǎn)品方案、生產(chǎn)工藝、生產(chǎn)能力及相應(yīng)選用的配套設(shè)備。非生產(chǎn)性項(xiàng)目與生產(chǎn)性項(xiàng)目相比，由于不涉及專業(yè)化的生產(chǎn)、制造過(guò)程，一般不涉及大型專業(yè)設(shè)備投資，建（構(gòu)）筑物和配套設(shè)施是其主要建設(shè)內(nèi)容。這導(dǎo)致非生產(chǎn)性項(xiàng)目的建筑工程費(fèi)用占項(xiàng)目總投資的絕大部分，設(shè)備及工器具購(gòu)置費(fèi)在總投資中所占的比例相對(duì)較小。因此，為提高估算結(jié)果的精確性，在投資估算編制工作中，應(yīng)當(dāng)根據(jù)生產(chǎn)性項(xiàng)目和非生產(chǎn)性項(xiàng)目的投資特點(diǎn)，有針對(duì)性地選用投資估算編制方法。

目前，投資估算的編制主要包括以下五種常用方法，即：?jiǎn)挝簧a(chǎn)能力估算法、生產(chǎn)能力指數(shù)法、系數(shù)估算法、比例估算法和指標(biāo)估算法。其中，前四種方法依托于已建項(xiàng)目投資情況，利用新建項(xiàng)目與已建項(xiàng)目在生產(chǎn)規(guī)模、生產(chǎn)能力、生產(chǎn)工藝和購(gòu)置設(shè)備上可比性，通過(guò)建立線性關(guān)系或非線性模型關(guān)系進(jìn)行投資擬合。這四種方法計(jì)算過(guò)程簡(jiǎn)單易行，但部分計(jì)算參數(shù)取值的主觀性較強(qiáng)，難以充分考慮不同項(xiàng)目在建設(shè)條件、建設(shè)時(shí)間、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)等方面的差異，導(dǎo)致估算精度低，因而目前只能在粗略地對(duì)生產(chǎn)性項(xiàng)目投資進(jìn)行估算時(shí)被使用。指標(biāo)估算法是把擬建項(xiàng)目以單項(xiàng)工程或單位工程，按費(fèi)用性質(zhì)橫向劃分為建筑工程、設(shè)備購(gòu)置、安裝工程等，然后套用相應(yīng)概算指標(biāo)和定額進(jìn)行各單位工程或單項(xiàng)工程投資的估算，在此基礎(chǔ)上匯集編制成擬建建設(shè)項(xiàng)目的工程費(fèi)用投資。再按相關(guān)規(guī)定估算工程建設(shè)其他費(fèi)用、預(yù)備費(fèi)、建設(shè)期貸款利息等，匯總后最終形成擬建建設(shè)項(xiàng)目總投資估算。指標(biāo)估算法的計(jì)算過(guò)程簡(jiǎn)單直觀、依據(jù)性強(qiáng)，估算精度較高，能較廣泛地適用于各類生產(chǎn)性項(xiàng)目和非生產(chǎn)性項(xiàng)目，但同時(shí)要求項(xiàng)目具備以下條件，即：基礎(chǔ)資料齊全、建設(shè)條件明確，工程方案和工藝設(shè)備方案已基本確定。應(yīng)該說(shuō)，以上五種編制方法各有優(yōu)劣和適用條件，在實(shí)際工作中可以結(jié)合項(xiàng)目特點(diǎn)進(jìn)行綜合運(yùn)用并相互比較印證。

近年來(lái)，國(guó)內(nèi)外學(xué)者通過(guò)將現(xiàn)代數(shù)學(xué)理論、計(jì)算機(jī)技術(shù)引入到投資估算編制工作中，提出了以模糊數(shù)學(xué)估算法、人工神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)模型法等為代表的新方法，被視為在項(xiàng)目投資估算領(lǐng)域的有益嘗試，也取得豐碩的研究成果。其中，模糊數(shù)學(xué)估算法是回歸分析的推廣，該方法從系統(tǒng)的角度出發(fā)，將工程造價(jià)系統(tǒng)劃分為若干個(gè)子系統(tǒng)，并且確定各子系統(tǒng)對(duì)于總體的貢獻(xiàn)程度，然后將各個(gè)子系統(tǒng)分別進(jìn)行特征量化工作，完成定性分析到定量分析的轉(zhuǎn)變。最后，將擬建工程和己建類似工程的資料的特征量化值進(jìn)行對(duì)比，找出與擬建工程相似程度最高的己成工程，進(jìn)而得出估算結(jié)果【2】。人工神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)模型法通過(guò)模擬人腦的“學(xué)習(xí)”和“記憶”行為，利用大量的樣本數(shù)據(jù)進(jìn)行訓(xùn)練，采用非線性映射反映樣本數(shù)據(jù)內(nèi)部規(guī)律，在構(gòu)建好網(wǎng)絡(luò)結(jié)構(gòu)并完成神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)訓(xùn)練的基礎(chǔ)上，將擬建項(xiàng)目的特征值輸入訓(xùn)練好的網(wǎng)絡(luò)中，即可計(jì)算出該項(xiàng)目的投資估算值。但是由于上述新方法的復(fù)雜性和計(jì)算過(guò)程缺乏直觀性、透明性，致使其一直難以被行業(yè)主管部門、各建設(shè)單位和廣大工程技術(shù)人員所普遍接受，仍更多停留在學(xué)術(shù)研究層面，被普遍推廣采用尚需時(shí)日。

三、編制投資估算中應(yīng)注意的幾個(gè)問(wèn)題

鑒于投資估算編制工作的重要性與復(fù)雜性，為提高投資估算的科學(xué)性、準(zhǔn)確性，筆者結(jié)合自身從事該項(xiàng)工作的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，提出以下幾點(diǎn)問(wèn)題和應(yīng)對(duì)措施，僅供參考：

3.1 加強(qiáng)前期對(duì)項(xiàng)目基礎(chǔ)資料的實(shí)地收集

工程項(xiàng)目具有單一性和一次性的特征，每一個(gè)項(xiàng)目不可能完全相同，投資估算也不可能生搬硬套其它項(xiàng)目。因此，在編制投資估算中，一定要加強(qiáng)對(duì)項(xiàng)目基礎(chǔ)資料的調(diào)研工作，不但要掌握項(xiàng)目詳細(xì)的工程方案、設(shè)備方案，熟悉當(dāng)?shù)氐墓ち蟽r(jià)格、概算指標(biāo)和定額，還應(yīng)當(dāng)?shù)焦こ虒?shí)地充分收集一些看似簡(jiǎn)單、但可能會(huì)對(duì)投資產(chǎn)生重要影響的資料信息，例如：用地落實(shí)情況（用地大小、土地規(guī)劃性質(zhì)、征地拆遷規(guī)模及補(bǔ)償標(biāo)準(zhǔn)、周邊類似地塊出讓價(jià)格等）、外部基礎(chǔ)設(shè)施配套情況、建設(shè)區(qū)域環(huán)保節(jié)能要求、當(dāng)?shù)刂苯优c建設(shè)有關(guān)的稅費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)（如市政基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)、地下室易地建設(shè)費(fèi)等）等情況。另外，在生產(chǎn)性項(xiàng)目中，還要到現(xiàn)場(chǎng)確認(rèn)引進(jìn)專有技術(shù)，以及購(gòu)買專利、商標(biāo)、專業(yè)軟件、特許經(jīng)營(yíng)權(quán)的花費(fèi)情況。

3.2 注重材料、設(shè)備價(jià)格變化

投資估算是對(duì)項(xiàng)目投資在某一時(shí)刻的靜態(tài)反映。但是作為影響投資的重要內(nèi)容，工程材料、購(gòu)置設(shè)備的市場(chǎng)價(jià)格會(huì)存在一定波動(dòng)，是時(shí)刻變化的。隨著施工時(shí)間的推移，這種市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)幅度往往難以準(zhǔn)確預(yù)測(cè)，這不免會(huì)給后期投資控制帶來(lái)不確定性。特別是，在編制投資估算過(guò)程中要密切關(guān)注大宗材料、關(guān)鍵設(shè)備價(jià)格變化對(duì)投資估算的影響。為此，除了利用好市場(chǎng)詢價(jià)的手段外，還要緊密關(guān)注國(guó)內(nèi)外宏觀經(jīng)濟(jì)走勢(shì)、國(guó)內(nèi)產(chǎn)業(yè)政策調(diào)整、匯率變動(dòng)、進(jìn)口設(shè)備稅收優(yōu)惠政策變化等相關(guān)因素，及時(shí)準(zhǔn)確地在投資估算中予以適當(dāng)反映。

3.3 明確項(xiàng)目債務(wù)融資方案

一般來(lái)說(shuō)，建設(shè)期利息占項(xiàng)目總投資比例較小，因此經(jīng)常被造價(jià)人員所輕視。實(shí)際上，在一些大型基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目、工業(yè)生產(chǎn)性項(xiàng)目、房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目中，由于債務(wù)性資金規(guī)模大、建設(shè)周期長(zhǎng)，導(dǎo)致利率水平高、建設(shè)期利息十分可觀。這就需要在項(xiàng)目實(shí)施前，在滿足國(guó)家有關(guān)投資項(xiàng)目資本金制度規(guī)定的前提下，與金融機(jī)構(gòu)進(jìn)一步明確項(xiàng)目債務(wù)資金的來(lái)源和融資方式。若采用銀行貸款的融資方式，就必須要落實(shí)貸款金額、貸款期限、適用利率、放款進(jìn)度、附加費(fèi)用、利息支付方式等內(nèi)容，之后方能準(zhǔn)確計(jì)算出建設(shè)期利息。

3.4 嚴(yán)格把握好預(yù)備費(fèi)費(fèi)率

根據(jù)國(guó)家有關(guān)規(guī)定，基本預(yù)備費(fèi)是通過(guò)一定的預(yù)備費(fèi)率來(lái)計(jì)算的，具體費(fèi)率取值在各個(gè)行業(yè)內(nèi)大致趨同。例如，國(guó)家住建部于2007年下發(fā)的《市政工程投資估算編制辦法》中規(guī)定，基本預(yù)備費(fèi)以第一部分“工程費(fèi)用”總額和第二部分“工程建設(shè)其他費(fèi)用”總額之和為基數(shù)，乘以基本預(yù)備費(fèi)率8％～10％進(jìn)行計(jì)算。正是由于預(yù)備費(fèi)費(fèi)率取值自由度較大，這就需要造價(jià)人員對(duì)建設(shè)過(guò)程中各類不可預(yù)見因素進(jìn)行大致預(yù)判，避免利用預(yù)備費(fèi)對(duì)項(xiàng)目投資進(jìn)行“人為調(diào)節(jié)”。同時(shí)，針對(duì)一些實(shí)施條件成熟、實(shí)施內(nèi)容明確、風(fēng)險(xiǎn)控制措施到位的項(xiàng)目，可適當(dāng)降低預(yù)備費(fèi)費(fèi)率取值。

3.5 科學(xué)套用類似工程概、預(yù)算

對(duì)于擬套用參考類似已建工程項(xiàng)目概預(yù)算的項(xiàng)目，應(yīng)根據(jù)將擬建項(xiàng)目類型、建設(shè)規(guī)模、建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)、結(jié)構(gòu)形式、設(shè)備選型、材料選用等進(jìn)行分析比較。套用時(shí)，對(duì)不同影響因素應(yīng)做科學(xué)合理的換算，對(duì)不同建設(shè)時(shí)間造成的造價(jià)差異也要作必要調(diào)整。

四、結(jié)束語(yǔ)

投資估算是進(jìn)行項(xiàng)目決策、籌措資金和控制投資的重要依據(jù)。為適應(yīng)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要，建立科學(xué)的投資控制管理制度，有效地控制建設(shè)工程投資，就要把控制重點(diǎn)轉(zhuǎn)移到前期階段來(lái)，高度重視和自覺(jué)加強(qiáng)項(xiàng)目決策階段的投資估算工作，將做好投資估算編制工作貫穿在整個(gè)投資決策過(guò)程。為此，相關(guān)人員必須善于抓住不同類型項(xiàng)目的投資特點(diǎn)，熟悉各種投資估算編制方法和適用條件，加強(qiáng)對(duì)項(xiàng)目基礎(chǔ)資料的整理分析，把握國(guó)家有關(guān)法律政策和經(jīng)濟(jì)發(fā)展整體走向，確定項(xiàng)目的債務(wù)融資方案，才能最終保證投資估算的科學(xué)性、準(zhǔn)確性。

參考文件

[1]中國(guó)工程咨詢協(xié)會(huì).工程項(xiàng)目管理導(dǎo)則(試行)[M].天津：天津大學(xué)出版社，2010.

第5篇：投資估算范文

關(guān)鍵詞：房地產(chǎn)企業(yè)；投資估算；管理控制

中圖分類號(hào)：F275

文獻(xiàn)標(biāo)志碼：A

文章編號(hào)：1673-291X（2012）14-0135-02

一、房地產(chǎn)項(xiàng)目的投資估算要考慮哪些方面

（一）投資成本方面的估算

房地產(chǎn)項(xiàng)目投資可行性分析中的一個(gè)重要方面是房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目投資成本方面的估算。主要包括：

1.土地征用及拆遷補(bǔ)償費(fèi)。包括土地征用費(fèi)、動(dòng)遷用房安置費(fèi)等。

2.前期工程費(fèi)。包括規(guī)劃、設(shè)計(jì)、項(xiàng)目可行性研究、水文地質(zhì)、勘查測(cè)量、“七通一平”等支出。

3.建筑安裝工程費(fèi)。包括以發(fā)包方式支付給承包單位的建筑安裝工程費(fèi)和以自營(yíng)方式發(fā)生的建筑安裝工程費(fèi)。

4.市政基礎(chǔ)設(shè)施大配套費(fèi)。包括應(yīng)交市配套部門的基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)、供熱源頭費(fèi)、氣源發(fā)展基金等。

5.二次管網(wǎng)配套費(fèi)。包括應(yīng)交市、區(qū)主管局的費(fèi)用和自建的小區(qū)內(nèi)道路、給排水、供電、供熱、燃?xì)?、通訊、綠化、電視、智能化、路燈、環(huán)境設(shè)施等費(fèi)用。還包括應(yīng)交區(qū)配套辦的非經(jīng)營(yíng)性公建配套費(fèi)，包括為小區(qū)服務(wù)而建設(shè)的學(xué)校、幼兒園、居委會(huì)用房、車庫(kù)、車棚、垃圾站、換熱站、調(diào)壓站、消防控制中心、變電室、泵房和地下室、地下人防等費(fèi)用。

6.不可預(yù)見費(fèi)。包含開發(fā)建設(shè)中事先不可預(yù)見的如地基處理、工程變更和銷售后發(fā)生的保修期延長(zhǎng)期間的保修維修費(fèi)用。

7.開發(fā)間接費(fèi)。包括房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目應(yīng)承擔(dān)的管理費(fèi)用、銷售費(fèi)用、貸款利息、稅金等。

總之，房地產(chǎn)成本估算是否正確，是否合理，將直接關(guān)系到房地產(chǎn)項(xiàng)目投資的回收以及利潤(rùn)的大小。

（二）項(xiàng)目銷售收入方面的估算

任何房地產(chǎn)公司開發(fā)的項(xiàng)目，最終肯定要面向社會(huì)、面向客戶。項(xiàng)目銷售收入是房地產(chǎn)項(xiàng)目保證收益的前提。銷售收入方面的預(yù)測(cè)要在充分調(diào)查與統(tǒng)計(jì)的基礎(chǔ)上完成，可以根據(jù)房地產(chǎn)公司以往的銷售業(yè)績(jī)，利用相關(guān)方法，對(duì)房地產(chǎn)項(xiàng)目所在地未來(lái)銷售狀況有個(gè)合理的預(yù)測(cè)與估算。房地產(chǎn)項(xiàng)目銷售收入的估算是否正確與銷售價(jià)格有關(guān)，在實(shí)際定價(jià)的過(guò)程中，可以根據(jù)某種定位法來(lái)確定，也可以使用多種定位法的組合。如常用的定價(jià)法有：成本導(dǎo)向定價(jià)法、客戶導(dǎo)向定價(jià)法以及競(jìng)爭(zhēng)導(dǎo)向定價(jià)法。

通常情況下，房地產(chǎn)公司分析人員可以根據(jù)競(jìng)爭(zhēng)導(dǎo)向定價(jià)法實(shí)現(xiàn)銷售價(jià)格的確定。因?yàn)榉康禺a(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目投資成功，一方面可以獲利，另一方面可以在房地產(chǎn)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中立于不敗地位。房地產(chǎn)公司可以根據(jù)社會(huì)因素以及企業(yè)自身因素，決定本項(xiàng)目銷售價(jià)格是稍高于還是稍等于同類競(jìng)爭(zhēng)者。一般在房地產(chǎn)銷售定價(jià)的過(guò)程中，要進(jìn)行諸多方面的判斷，以最大限度地保證最終銷售價(jià)格的合理性。如要考慮房地產(chǎn)開發(fā)公司的營(yíng)銷狀況，要考慮外界宏觀環(huán)境對(duì)價(jià)格的動(dòng)態(tài)影響、房地產(chǎn)市場(chǎng)中的需求狀況等。

（三）項(xiàng)目銷售稅金及附加方面的合理估算

房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目銷售稅金及附加方面涉及到的東西比較多，主要有：項(xiàng)目營(yíng)業(yè)稅、建設(shè)過(guò)程中的維護(hù)稅、土地增值稅以及房地產(chǎn)開發(fā)公司的所得稅等。對(duì)土地增值稅和企業(yè)所得稅，稅務(wù)機(jī)關(guān)往往在實(shí)際銷售之際按銷售額的某一比例實(shí)施提前征收，最后再統(tǒng)一進(jìn)行計(jì)算后補(bǔ)繳。這種征收方式對(duì)房地產(chǎn)開發(fā)公司的投資計(jì)劃造成不小影響，對(duì)于一些利潤(rùn)較少、規(guī)模不大的房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)，應(yīng)該考慮爭(zhēng)取減免或緩繳。

（四）項(xiàng)目不確定性方面的評(píng)價(jià)

房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目不確定性方面的評(píng)價(jià)主要涉及到盈虧平衡、敏感性和概率等分析。其中概率分析是使用概率理論研究預(yù)測(cè)各種不確定性因素和風(fēng)險(xiǎn)因素的發(fā)生對(duì)項(xiàng)目評(píng)價(jià)指標(biāo)影響的一種定量分析方法。而通過(guò)敏感性分析，可以找出影響項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益的關(guān)鍵因素，使項(xiàng)目評(píng)價(jià)人員將注意力集中于這些關(guān)鍵因素，必要時(shí)可以對(duì)某些最敏感的關(guān)鍵因素重新預(yù)測(cè)和估算，并在此基礎(chǔ)上重新進(jìn)行經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)，以減少房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目投資風(fēng)險(xiǎn)。

房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目投資決策的經(jīng)濟(jì)分析是一個(gè)相對(duì)復(fù)雜的過(guò)程。為了讓決策者提出的決策更為合理、更為有效，財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)方面的估算和預(yù)測(cè)是至關(guān)重要的。特別需要注意的是，在具體評(píng)估預(yù)測(cè)時(shí)，可能因不同人、不同方法而造成估算預(yù)測(cè)結(jié)果不一致，或者差異過(guò)大。因此，在經(jīng)濟(jì)分析時(shí)，應(yīng)該明確不確定的因素，估計(jì)項(xiàng)目可能遇到的風(fēng)險(xiǎn)，從而加強(qiáng)房地產(chǎn)開發(fā)投資項(xiàng)目決策的可靠性。

二、房地產(chǎn)項(xiàng)目投資的管理與控制

（一）建立管理表格

要以房地產(chǎn)開發(fā)投資相關(guān)數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，分類分項(xiàng)、由明細(xì)到匯總建立匯總表、分類表、一級(jí)明細(xì)表、二級(jí)明細(xì)表等管理表格。管理表格明細(xì)項(xiàng)目的設(shè)計(jì)要結(jié)合本公司和本項(xiàng)目的實(shí)際情況，把管理者最關(guān)心的要素體現(xiàn)出來(lái)。比如可以分成投資匯總表、開發(fā)成本測(cè)算控制表、銷售收款預(yù)測(cè)及控制表、資金來(lái)源占用表、資金計(jì)劃表、合同管理表、形象進(jìn)度控制表等。在開發(fā)成本測(cè)算控制表中要體現(xiàn)匯總項(xiàng)目的各級(jí)明細(xì)構(gòu)成、單方指標(biāo)、擬投資額、已付款額、付款比例等信息；銷售收款預(yù)測(cè)及控制表中可以反映實(shí)際開發(fā)的商業(yè)用房、住宅、車庫(kù)等項(xiàng)目的實(shí)際銷售收款情況、銷售計(jì)劃及完成情況等；資金計(jì)劃表要體現(xiàn)投資各明細(xì)項(xiàng)目用款計(jì)劃、按季按月具體用款額度計(jì)劃；資金來(lái)源占用表要根據(jù)銷售來(lái)源情況和項(xiàng)目投資用款計(jì)劃，結(jié)合合同管理表、形象進(jìn)度控制表等管理表格，編制籌資計(jì)劃及運(yùn)營(yíng)計(jì)劃，對(duì)不同時(shí)點(diǎn)和期間的資金來(lái)源和需求進(jìn)行統(tǒng)籌管理，既要保持投資管理的剛性，又要體現(xiàn)靈活應(yīng)對(duì)的彈性，在爭(zhēng)取投資資金效率最大化的同時(shí)，又要兼顧風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)。

（二）管理表格編制及動(dòng)態(tài)更新

第6篇：投資估算范文

關(guān)鍵詞：建設(shè)項(xiàng)目 ； 土方 ； 投資；風(fēng)險(xiǎn)

Abstract: Earthwork to consume a large amount of construction with soil characteristics, and earth acquisition often involves land requisition, temporary compensation, land farming ability many links. In the current land resources strictly controlled circumstances, farmers more cherish the land resources are, therefore according to the current standard of compensation policy cannot meet the psychological demands of farmers, thereby causing the earth to obtain uncertainty. Earthwork price adjustment directly affect the investment in engineering construction, the design change, construction period and a series of risk and uncertainty

Keywords: construction project; investment; risk of earthwork;

中圖分類號(hào)：X820.4文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：2095-2104（2012

1 概述

水利工程、地下建筑工程通常都涉及大量土方填筑、土方開挖。土方工程具有消耗土方或棄方量大的特點(diǎn)，因此可行性研究階段施工組織設(shè)計(jì)中確定的取土料場(chǎng)位置、土料技術(shù)指標(biāo)、施工工藝、棄土場(chǎng)位置的準(zhǔn)確性都可能直接影響到土方工程施工單價(jià)，相應(yīng)影響到工程的總投資估算額。隨著國(guó)家對(duì)土地資源實(shí)施最嚴(yán)格的控制政策，加上農(nóng)民對(duì)土地的依賴性，因此無(wú)論是取土或者是棄土都成為土方工程施工中的重要風(fēng)險(xiǎn)因素。一旦對(duì)土方工程所存在的風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)不足，很可能導(dǎo)致初步設(shè)計(jì)階段概算投資突破投資估算值比例超過(guò)國(guó)家有關(guān)文件規(guī)定，不得不重新開展可行性研究階段的報(bào)批，為此在工程進(jìn)度、質(zhì)量上都可能受到嚴(yán)重影響。

為了保障以土方為主的工程投資得以良好控制，在可行性研究階段就應(yīng)該開始對(duì)存在的各種風(fēng)險(xiǎn)因子進(jìn)行識(shí)別，對(duì)每個(gè)風(fēng)險(xiǎn)因子的影響進(jìn)行判斷，從而在投資估算中對(duì)總投資額進(jìn)行較為準(zhǔn)確地控制。

2 土方工程風(fēng)險(xiǎn)因子識(shí)別

以土方為主的水利工程通常經(jīng)歷可行性研究階段的投資估算，初步設(shè)計(jì)階段的投資概算和施工設(shè)計(jì)階段的投資預(yù)算。工程所處階段不同，可依據(jù)的外業(yè)資料精度也不同，相應(yīng)施工組織的精度也不同，從而構(gòu)成了影響投資額的風(fēng)險(xiǎn)因子。

2.1 取土料場(chǎng)

對(duì)于大量消耗土方的水利建筑工程，取土料場(chǎng)通常的首選原則是就近取土，因此對(duì)土料場(chǎng)的勘察往往在工程附近區(qū)域選擇。當(dāng)所勘察的土料符合工程填筑指標(biāo)需求時(shí)則作為編制土方填筑工程單價(jià)的依據(jù)。

由于國(guó)土部門對(duì)土地資源的嚴(yán)格控制，為保障取土后土地資源的有效持續(xù)利用，允許的有效取土深度一般不超過(guò)2m。因此對(duì)于土方消耗量巨大的工程而言，所需要的取土料場(chǎng)面積也非?？捎^。

對(duì)于丘陵、坡地區(qū)，取土后通過(guò)土地平整一般不會(huì)影響區(qū)域灌、排水條件；而對(duì)于平原地區(qū)，土地自然坡降很小，取土后極易形成低洼易澇區(qū)，排水條件將受明顯影響，從而影響土地的利用價(jià)值。施工組織設(shè)計(jì)中取土料場(chǎng)一般只能按臨時(shí)占地方式考慮補(bǔ)償投資。由于上述客觀因素的存在，即使給予較高的補(bǔ)償，土地使用者也不愿意將土地作為取土料場(chǎng)。一旦施工組織設(shè)計(jì)中確定的取土料場(chǎng)不能正常使用，不得不在更遠(yuǎn)的區(qū)域選擇土料場(chǎng)，有可能直接導(dǎo)致工程延誤和增加取土的費(fèi)用。

2.2 棄土場(chǎng)

棄土場(chǎng)通常選用距工程較近的自然坑塘、低洼地。在可行性研究階段設(shè)計(jì)人員可能只注重了自然條件，而忽視了社會(huì)、環(huán)境和經(jīng)濟(jì)條件。即使完全廢棄不用的低洼地，一旦作為工程大量棄土場(chǎng)所時(shí)也可能招致當(dāng)?shù)厝罕姷膹?qiáng)烈反對(duì)。其反對(duì)理由可能千奇百怪，但阻撓工程施工所帶來(lái)的影響很嚴(yán)重，輕則直接增加建設(shè)投資，重則影響工程進(jìn)度，從而增加投資。而對(duì)于一般土地作為土料場(chǎng)，對(duì)農(nóng)田耕作、排水和防護(hù)也都有不確定性風(fēng)險(xiǎn)。

2.3 施工工藝

土方工程一般具有范圍大、線路長(zhǎng)、不可預(yù)見因素多等因素，而一旦因自然地理或社會(huì)經(jīng)濟(jì)因素掌握不準(zhǔn)，在工期拖延時(shí)可能施工組織設(shè)計(jì)確定的施工工藝就要發(fā)生改變。如對(duì)于堤防工程、公路路基工程等一旦跨越汛期，則必需對(duì)汛期強(qiáng)降雨對(duì)已施工的基礎(chǔ)進(jìn)行整平、碾壓或填方處理，不可避免地要增加投資。一旦這種施工工藝風(fēng)險(xiǎn)把握不足，也構(gòu)成了影響投資的組成要素。

3風(fēng)險(xiǎn)度確定

在確定對(duì)工程投資可能產(chǎn)生影響的風(fēng)險(xiǎn)因子后，需要對(duì)各因子的風(fēng)險(xiǎn)度進(jìn)行分析。對(duì)于某一風(fēng)險(xiǎn)因子如存在多種變化可能性，而每一種變化都可能導(dǎo)致投資的變化幅度不同，可按其各種風(fēng)險(xiǎn)的變化統(tǒng)籌考慮。

對(duì)應(yīng)每個(gè)風(fēng)險(xiǎn)因子和風(fēng)險(xiǎn)度，相應(yīng)計(jì)算對(duì)工程投資的影響幅度，此種影響可能導(dǎo)致投資增加，也可能導(dǎo)致投資減少。凡是可以量化的風(fēng)險(xiǎn)因子均應(yīng)考慮在內(nèi)。

風(fēng)險(xiǎn)度以概率形式表示，通?？赏ㄟ^(guò)專家評(píng)估、調(diào)查或依據(jù)已有工程經(jīng)驗(yàn)加以分析。

如某一堤防工程在可行性研究階段施工組織設(shè)計(jì)中考慮取土方式為河灘地就近取土，土方綜合運(yùn)距考慮500m，由于該區(qū)域?yàn)楫?dāng)?shù)剞r(nóng)民耕種多年的耕地，一旦取土可能導(dǎo)致無(wú)法正常排水，而附近無(wú)其他合適的土料場(chǎng)，因此根據(jù)稍遠(yuǎn)處可能取土的位置設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)因子①為取土料場(chǎng)運(yùn)距增加2km；該項(xiàng)目施工工期安排為第一年10月1日至次年5月31日，汛期6～9月份完全避開。由于土方填筑工程量大，而當(dāng)?shù)赝恋卣饔?、地面附著物清除等存在一定延誤工期的風(fēng)險(xiǎn)，故考慮風(fēng)險(xiǎn)因子②為施工工期增加3個(gè)月（跨汛期）；由于工程建設(shè)中需清理堤基中存在的建筑廢棄物和其他不符合堤基要求的沙土，故選用河道內(nèi)的沙坑作為棄土場(chǎng)，棄土運(yùn)距1km?？紤]到該沙坑雖早已超出正常的采沙深度，但仍未廢棄，一旦棄土?xí)r與采沙發(fā)生沖突，有可能引發(fā)不能正常棄土的風(fēng)險(xiǎn)，其他最近的廢棄采沙坑運(yùn)距將增加至3km，故考慮風(fēng)險(xiǎn)因子③為棄土場(chǎng)運(yùn)距增加2km。

經(jīng)專家評(píng)估，出現(xiàn)上述三個(gè)風(fēng)險(xiǎn)因素的概率分別為0.30、0.20和0.35。

4 土方工程風(fēng)險(xiǎn)投資分析

4.1 單項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)因子風(fēng)險(xiǎn)投資分析

單項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)因子引起的風(fēng)險(xiǎn)投資一般是單價(jià)的變化，有時(shí)也可能造成施工工藝的變化。

對(duì)于單價(jià)的變化，可按照投資分析中的單價(jià)計(jì)算方法分析確定出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)因子情況下的單價(jià)變動(dòng)情況。例如因?yàn)橥练竭\(yùn)距的變化則直接在運(yùn)距環(huán)節(jié)加以考慮，其他環(huán)節(jié)所構(gòu)成的單價(jià)維持不變。其他與單價(jià)有關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)因素所引起的單價(jià)變化考慮方式相類似。

對(duì)于由于施工工藝的變化引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)投資則按其工藝變化情況進(jìn)行分析。如對(duì)于跨汛期施工，汛后對(duì)因汛期降雨造成已碾壓堤防斷面的破損部位進(jìn)行修復(fù)，主要包括堤頂面修整，邊坡蝕溝修復(fù)等。由此增加的投資按增加的工程量與單價(jià)進(jìn)行計(jì)算。

單項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)因子引起的單價(jià)變化與工程量的乘積就是單項(xiàng)因子所產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)投資。

4.2 綜合風(fēng)險(xiǎn)投資分析

對(duì)應(yīng)每個(gè)風(fēng)險(xiǎn)因子，在分析其風(fēng)險(xiǎn)度、風(fēng)險(xiǎn)投資的基礎(chǔ)上，按照對(duì)應(yīng)關(guān)系建立起風(fēng)險(xiǎn)投資計(jì)算公式，表示為：

式中：ΔE為投資風(fēng)險(xiǎn)總變化量；

fi為風(fēng)險(xiǎn)因子i的風(fēng)險(xiǎn)度；

ΔEi為風(fēng)險(xiǎn)因子i引發(fā)的投資變化量；

n為風(fēng)險(xiǎn)因子數(shù)量。

如仍以識(shí)別的三個(gè)風(fēng)險(xiǎn)因子為例：風(fēng)險(xiǎn)因子①為筑堤取土料場(chǎng)運(yùn)距增加2km，風(fēng)險(xiǎn)因子②為跨汛期施工，風(fēng)險(xiǎn)因子③為棄土料場(chǎng)運(yùn)距增加2km，結(jié)合其風(fēng)險(xiǎn)度的評(píng)估和風(fēng)險(xiǎn)投資的計(jì)算，總體上產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)投資計(jì)算成果見下表。

該項(xiàng)目可研階段投資估算額為1100萬(wàn)元，通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)投資分析，在考慮上述三種風(fēng)險(xiǎn)因素的情況下風(fēng)險(xiǎn)投資增加值達(dá)到125萬(wàn)元，超出了估算投資額的10%，因此在初步設(shè)計(jì)階段出現(xiàn)概算投資額超出估算投資額10%的可能性非常大，而一旦無(wú)法采取其他措施降低投資，則不得不重新編制可研和重新立項(xiàng)批復(fù)。為此建議在可研階段就應(yīng)該對(duì)出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)因子進(jìn)行綜合考慮，避免出現(xiàn)二次立項(xiàng)、反復(fù)報(bào)批的不利局面。

5 結(jié)語(yǔ)

以土方為主的工程在取土場(chǎng)、棄土場(chǎng)選擇以及工期安排中都存在著不確定性因素，特別是與占用土地有關(guān)的環(huán)節(jié)更是因受社會(huì)、經(jīng)濟(jì)、環(huán)境等多方面的復(fù)雜因素影響變得越來(lái)越難以準(zhǔn)確把握。對(duì)于涉及占遷的土方工程，征遷的難度大，很可能引發(fā)施工期的拖延。

對(duì)于上述風(fēng)險(xiǎn)因素，在立項(xiàng)階段應(yīng)予以足夠重視，應(yīng)采取風(fēng)險(xiǎn)因子識(shí)別和風(fēng)險(xiǎn)投資分析的方法，定量把握風(fēng)險(xiǎn)投資的影響程度，從而在很大程度上避免反復(fù)立項(xiàng)和影響工程效益正常發(fā)揮的現(xiàn)象發(fā)生。

參考文獻(xiàn)：

[1]喻甜香,有關(guān)土石方工程施工特點(diǎn)及過(guò)程的探討[J]，中國(guó)房地產(chǎn)業(yè)：理論版，2012.07.

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[3]吳翔，淺談土石方工程的施工控制[J], 城市建設(shè)理論研究,2012.20.

第7篇：投資估算范文

關(guān)鍵詞：建筑工程、造價(jià)、投資估算

前言：

現(xiàn)如今，隨著城市化的不斷推進(jìn)，建筑行業(yè)已成為市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中的主導(dǎo)行業(yè)。建筑工程建設(shè)規(guī)模的不斷擴(kuò)大，加大了工程項(xiàng)目的投資。在建筑工程建設(shè)過(guò)程中，投資估算是工程造價(jià)管理中的一項(xiàng)關(guān)鍵工作環(huán)節(jié)，要求我們對(duì)其引起高度重視，要想在實(shí)際工作中確保工程投資估算的準(zhǔn)確性，那么就需要相關(guān)工作人員具有很高的專業(yè)素質(zhì)，首先應(yīng)弄清工程投資的內(nèi)容，避免漏項(xiàng)，同時(shí)還有及時(shí)總結(jié)匯報(bào)估算工作的進(jìn)度和成果，只有這樣，才能夠?qū)崿F(xiàn)投資估算在建筑工程中的重要作用。

一、投資估算的概述

投資估算直接關(guān)系到開發(fā)商對(duì)工程項(xiàng)目的決策，其工作內(nèi)容是在工程項(xiàng)目決策之后到設(shè)計(jì)階段的所有工作項(xiàng)目，是相關(guān)工作人員編制項(xiàng)目建議書、可行性研究報(bào)告的重要基礎(chǔ)。一般來(lái)說(shuō)，只有確保投資估算的準(zhǔn)確性，才能夠保證項(xiàng)目建議書的可行性。因此在實(shí)際工作中，我們必須要對(duì)工程項(xiàng)目投資估算工作引起高度重視。投資項(xiàng)目的含義可以分為兩個(gè)角度來(lái)論述，從廣義的角度來(lái)講，投資估算也就是財(cái)會(huì)人員對(duì)工程項(xiàng)目建設(shè)所需的投資額進(jìn)行大概估算，在這一階段中，財(cái)會(huì)人員還可以將設(shè)計(jì)階段以及施工階段的預(yù)算全部歸納到其中；從狹義的角度來(lái)講，投資估算也就是財(cái)會(huì)人員采取相應(yīng)的措施以及參考相應(yīng)的資料對(duì)工程項(xiàng)目建設(shè)所需的投資進(jìn)行估算與決策。本文僅從狹義的角度來(lái)論述建筑工程造價(jià)中投資估算的重要性。工程項(xiàng)目的投資與估算是建筑工程造價(jià)管理中的重要工作環(huán)節(jié)，只有確保項(xiàng)目投資估算的準(zhǔn)確性，才能夠提高工程造價(jià)的管理水平，并將工程造價(jià)控制在可控的范圍之內(nèi)。但是從當(dāng)前的實(shí)際情況來(lái)看，大多數(shù)財(cái)務(wù)工作人員都只對(duì)施工階段的工程造價(jià)管理加以重視，糾結(jié)于小賬目的計(jì)算當(dāng)中，對(duì)工程項(xiàng)目的事前管理輕視甚至忽視，這就導(dǎo)致其管理水平較低，工程造價(jià)管理水平難以提高，由此看來(lái)，項(xiàng)目在決策階段的造價(jià)控制是非常重要的，每一個(gè)項(xiàng)目工作人員因?qū)Υ私o予高度的重視。

二、建筑工程造價(jià)中投資估算的重要性

2.1直接影響著建筑工程造價(jià)，甚至影響著工程后期的經(jīng)濟(jì)效益，投資估算主要應(yīng)用在建筑工程建設(shè)前期階段，是項(xiàng)目建議書的不可缺少的一部分，與此同時(shí)也決定著投資決策是否合理任何一個(gè)建筑工程項(xiàng)目開始之前，建設(shè)單位首先要進(jìn)行投資分析以及計(jì)算，以此明確建成之后是否具有經(jīng)濟(jì)效益，而在分析與計(jì)算的過(guò)程中，投資估算是重要的手段，建設(shè)單位往往根據(jù)投資估算結(jié)果來(lái)確定是否進(jìn)行該項(xiàng)目的投資

2.2投資估算是項(xiàng)目建議書不可缺少的構(gòu)成部分，通過(guò)投資估算結(jié)果，各級(jí)主管因此結(jié)果，企業(yè)能夠承受經(jīng)濟(jì)上的投資等，進(jìn)而確定是否成立該項(xiàng)目。

2.3任何一項(xiàng)工程造價(jià)都需要進(jìn)行全過(guò)程的管理，而投資估算正是這一管理過(guò)程中的開端每個(gè)建筑工程項(xiàng)目都會(huì)下發(fā)設(shè)計(jì)任務(wù)書，該任務(wù)書中有一個(gè)非常重要的內(nèi)容即投資限額，而投資限額的確定，主要是以投資估算為依據(jù)，對(duì)建筑工程前期的概預(yù)算起著重要的作用投資估算不僅影響著工程規(guī)模，還影響著工程建設(shè)進(jìn)度以及后期的經(jīng)濟(jì)效益。

2.4但是除了上述幾點(diǎn)外，投資估算的重要性還體現(xiàn)在以下幾方面：首先，投資估量有利于設(shè)計(jì)方案的優(yōu)化選擇，進(jìn)而影響工程總體造價(jià)；其次，投資估算是建設(shè)單位貸款的依據(jù)，因?yàn)橥顿Y估算就是初步的計(jì)算出工程造價(jià)，建設(shè)單位按照計(jì)算結(jié)果向銀行貸款，進(jìn)而進(jìn)行下一步的設(shè)計(jì)與施工規(guī)劃；最后，通過(guò)投資估算能夠初步計(jì)算出工程項(xiàng)目需要投資的固定資產(chǎn)，為編制投資計(jì)劃提供借鑒.

三、建筑工程造價(jià)中做好投資估算的措施

3.1加快投資估算指標(biāo)的更新速度

投資估算，是一種定額分析方法，其關(guān)鍵作用就是為編制建議書提供依據(jù)，它對(duì)工程各個(gè)項(xiàng)目的造價(jià)成本起著及其重要的作用，可以將其看作是工程項(xiàng)目造價(jià)的技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)，而該指標(biāo)的編制主要依據(jù)工程所需要的材料價(jià)格以及以往工程預(yù)算、決算資料，而該指標(biāo)編制的基礎(chǔ)是估算指標(biāo)等現(xiàn)代建筑工程項(xiàng)目應(yīng)用的新材料以及新工藝非常多，投資估算指標(biāo)也會(huì)隨之發(fā)生變化，因此需要注重及時(shí)更顯，以此來(lái)保證投資估算與實(shí)際工程造價(jià)相符合這就需要造價(jià)主管部門隨時(shí)關(guān)注投資估算指標(biāo)的各種信息以及技術(shù)，做到及時(shí)關(guān)注及時(shí)更新，以此來(lái)提高投資估算水平。

3.2保證設(shè)計(jì)深度

設(shè)計(jì)文件是概預(yù)算編制的依據(jù)而且因此計(jì)階段對(duì)工程造價(jià)的影響非常巨大，要提高投資估算的準(zhǔn)確度，則在設(shè)計(jì)施工圖紙時(shí)，應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)，保證設(shè)計(jì)文件的編制深度須達(dá)到國(guó)家規(guī)定的設(shè)計(jì)深度，保證工程設(shè)計(jì)質(zhì)量同時(shí)，在設(shè)計(jì)過(guò)程中還應(yīng)強(qiáng)化設(shè)計(jì)人員的經(jīng)濟(jì)意識(shí)，加強(qiáng)技術(shù)與經(jīng)濟(jì)的有機(jī)結(jié)合，應(yīng)將設(shè)計(jì)的經(jīng)濟(jì)分析評(píng)價(jià)和設(shè)計(jì)人員的工資掛鉤，并且形成制度化

3.3建立完善的價(jià)格體系，加強(qiáng)材料、設(shè)備價(jià)格的動(dòng)態(tài)管理

建設(shè)單位合理確定和有效控制造價(jià)的依據(jù)離不開建設(shè)工程的造價(jià)信息，同時(shí)，建設(shè)工程的造價(jià)信息也是施工單位編制投標(biāo)報(bào)價(jià)以及發(fā)承包雙方工程結(jié)算的參考依據(jù)，在工程計(jì)價(jià)活動(dòng)中發(fā)揮著越來(lái)越重要的作用。特別是工程量清單計(jì)價(jià)采用綜合單價(jià)，客觀上要求不斷完善造價(jià)信息服務(wù)、逐步轉(zhuǎn)變?cè)靸r(jià)信息方式因此，應(yīng)當(dāng)建立一套以標(biāo)準(zhǔn)定額信息中心為核心的，各地造價(jià)管理部門、設(shè)備生產(chǎn)廠家、材料銷售部門參加的價(jià)格信息網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)，及時(shí)的反應(yīng)材料設(shè)備的價(jià)格動(dòng)態(tài)，并逐漸從單一的人、材、機(jī)市場(chǎng)價(jià)格向綜合單價(jià)轉(zhuǎn)變，按照清單計(jì)價(jià)規(guī)范要求各專業(yè)工程綜合單價(jià)；從傳統(tǒng)的期刊價(jià)格信息向網(wǎng)絡(luò)轉(zhuǎn)變，提高價(jià)格信息頻次、數(shù)量和速度；從單純的市場(chǎng)價(jià)格信息向加強(qiáng)市場(chǎng)價(jià)格動(dòng)態(tài)分析與預(yù)測(cè)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信息轉(zhuǎn)變，指導(dǎo)企業(yè)及時(shí)了解和合理規(guī)避市場(chǎng)價(jià)格變化風(fēng)險(xiǎn)。

3.4建立資料積累數(shù)據(jù)庫(kù)，實(shí)現(xiàn)信息網(wǎng)絡(luò)化

提高工程的概預(yù)算以及人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)、了解工程造價(jià)的內(nèi)在規(guī)律，對(duì)投資估算、控制工程造價(jià)都離不開工程造價(jià)資料的積累。因此，要做好工程造價(jià)資料的收集，應(yīng)將其作為一項(xiàng)基礎(chǔ)工作來(lái)抓，建立造價(jià)資料積累制度，實(shí)現(xiàn)該工作的標(biāo)準(zhǔn)化、規(guī)范化和信息管理系統(tǒng)化一般，工程造價(jià)資料的積累應(yīng)包括以下內(nèi)容：對(duì)于不同類型工程，列出他們所包含的單項(xiàng)工程和單位工程；工程的基本情況；各項(xiàng)工程的組成機(jī)構(gòu)中的單項(xiàng)工程、單位工程的主要參數(shù)；各項(xiàng)工程的造價(jià)情況，即單項(xiàng)工程造價(jià)資料和單位工程的預(yù)算、結(jié)算和決算數(shù)據(jù)；主要設(shè)備、材料的用量及價(jià)格；各單位工程中的主要分項(xiàng)工程量。

結(jié)語(yǔ)：

隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，城市化進(jìn)程的不斷加快，工程建設(shè)規(guī)模和投資額也在不斷增大。因此擬建工程的投資進(jìn)行準(zhǔn)確的估算對(duì)工程建設(shè)決策具有舉足輕重的意義，工程的建設(shè)規(guī)模、設(shè)計(jì)方案及以后的經(jīng)濟(jì)效果與投資估算的準(zhǔn)確性有著直接的關(guān)系。

參考文獻(xiàn)：

[1]鄧戰(zhàn)勝.淺議投資佑算在建筑工程中的重要性[J].糧食流通技術(shù)，2009（2）

第8篇：投資估算范文

【關(guān)鍵詞】固定資產(chǎn)；投資估算

引言

投資估算依據(jù)已有的資料，運(yùn)用一定方法和手段，在建設(shè)項(xiàng)目整個(gè)投資決策過(guò)程中對(duì)建設(shè)項(xiàng)目全部投資費(fèi)用進(jìn)行的預(yù)測(cè)和估算。投資估算指標(biāo)是一種定額，它是在編制項(xiàng)目建議書可行性研究報(bào)告和編制設(shè)計(jì)任務(wù)書階段進(jìn)行投資估算、計(jì)算投資需要量時(shí)使用的。投資估算的作用：（1）項(xiàng)目建議書階段的投資估算，是多方案比選，優(yōu)化設(shè)計(jì)，合理確定項(xiàng)目投資的基礎(chǔ)。是項(xiàng)目主管部門審批項(xiàng)目建議書的依據(jù)之一，并對(duì)項(xiàng)目的規(guī)劃，規(guī)模起參考作用，從經(jīng)濟(jì)上判斷項(xiàng)目是否應(yīng)列入投資計(jì)劃。（2）項(xiàng)目可行性研究階段的投資估算，是項(xiàng)目投資決策的重要依據(jù)，是正確評(píng)價(jià)建設(shè)項(xiàng)目投資合理性，分析投資效益，為項(xiàng)目決策提供依據(jù)的基礎(chǔ)。當(dāng)可行性研究報(bào)告被批準(zhǔn)之后，其投資估算額就作為建設(shè)項(xiàng)目投資的最高限額，不得隨意突破。（3）項(xiàng)目投資估算對(duì)工程設(shè)計(jì)概算起控制作用，它為設(shè)計(jì)提供了經(jīng)濟(jì)依據(jù)和投資限額，設(shè)計(jì)概算不得突破批準(zhǔn)的投資估算額。投資估算一經(jīng)確定，即成為限額設(shè)計(jì)的依據(jù)，用以對(duì)各設(shè)計(jì)專業(yè)實(shí)行投資切塊分配，作為控制和指導(dǎo)設(shè)計(jì)的尺度或標(biāo)準(zhǔn);（4）項(xiàng)目投資估算是進(jìn)行工程設(shè)計(jì)招標(biāo)，優(yōu)選設(shè)計(jì)方案的依據(jù)。（5）項(xiàng)目投資估算可作為項(xiàng)目資金籌措及制訂建設(shè)貸款計(jì)劃的依據(jù)，建設(shè)單位可根據(jù)批準(zhǔn)的投資估算額進(jìn)行資金籌措向銀行申請(qǐng)貸款。

1 投資估算的內(nèi)容

固定資產(chǎn)投資估算包含建筑安裝工程費(fèi)、設(shè)備及工器具購(gòu)置費(fèi)、工程建設(shè)其他費(fèi)用和預(yù)備費(fèi)的估算。

1）建筑工程費(fèi)用

各類房屋建筑工程和列入建筑工程預(yù)算的各種管道、電力、電信和電纜導(dǎo)線敷設(shè)工程的費(fèi)用；各種設(shè)備基礎(chǔ)以及各種爐窯砌筑工程和金屬結(jié)構(gòu)工程的費(fèi)用；為施工而進(jìn)行的場(chǎng)地平整、工程水文地質(zhì)勘察和臨時(shí)用水、電、氣、路以及完工后場(chǎng)地的清理，環(huán)境綠化等工作的費(fèi)用；礦井開鑿、石油鉆井，修建鐵路、公路、橋梁、水庫(kù)及防洪等工程費(fèi)用。

2）安裝工程費(fèi)用

各種需要安裝的機(jī)械設(shè)備的裝配費(fèi)用，與設(shè)備相連的設(shè)施的工程費(fèi)用，附屬于被安裝設(shè)備的管線敷設(shè)工程費(fèi)用，以及被安裝設(shè)備的絕緣、防腐、保溫、油漆等工作的材料和安裝費(fèi)；為測(cè)定安裝工程質(zhì)量，對(duì)單臺(tái)設(shè)備進(jìn)行單機(jī)試運(yùn)轉(zhuǎn)、對(duì)系統(tǒng)設(shè)備進(jìn)行系統(tǒng)聯(lián)動(dòng)無(wú)負(fù)荷試運(yùn)轉(zhuǎn)工作的調(diào)試費(fèi)。

3）設(shè)備及工器具購(gòu)置費(fèi)

固定資產(chǎn)投資中的積極部分，在生產(chǎn)性工程建設(shè)中，所占工程造價(jià)比重越大意味著生產(chǎn)技術(shù)的進(jìn)步和資本有機(jī)構(gòu)成的提高。設(shè)備購(gòu)置費(fèi)是指為建設(shè)項(xiàng)目購(gòu)置或自制的達(dá)到固定資產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)的各種國(guó)產(chǎn)或進(jìn)口設(shè)備、工具、器具的購(gòu)置費(fèi)，它由設(shè)備原價(jià)和設(shè)備運(yùn)雜費(fèi)構(gòu)成。工具、器具及生產(chǎn)家具購(gòu)置費(fèi)是指新建或擴(kuò)建項(xiàng)目初步設(shè)計(jì)規(guī)定的，保證初期正常生產(chǎn)必須購(gòu)置的沒(méi)有達(dá)到固定資產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)的設(shè)備、儀器、工卡模具、器具、生產(chǎn)家具和備品備件等的購(gòu)置費(fèi)用。

4）工程建設(shè)其他費(fèi)用

指應(yīng)在建設(shè)項(xiàng)目的建設(shè)投資中開支的，為保證工程建設(shè)順利完成和交付使用后能夠正常發(fā)揮效用而發(fā)生的固定資產(chǎn)其他費(fèi)用、無(wú)形資產(chǎn)費(fèi)和其他資產(chǎn)費(fèi)用。固定資產(chǎn)其他費(fèi)用包括建設(shè)管理費(fèi)、建設(shè)用地費(fèi)、可行性研究費(fèi)、研究試驗(yàn)費(fèi)、勘察設(shè)計(jì)費(fèi)、環(huán)境影響評(píng)價(jià)費(fèi)、勞動(dòng)安全衛(wèi)生評(píng)價(jià)費(fèi)、場(chǎng)地準(zhǔn)備及臨時(shí)設(shè)施費(fèi)、引進(jìn)技術(shù)和引進(jìn)設(shè)備其他費(fèi)、工程保險(xiǎn)、聯(lián)合試運(yùn)轉(zhuǎn)費(fèi)、特殊設(shè)備安全監(jiān)督檢查費(fèi)、市政公用設(shè)施費(fèi)。無(wú)形資產(chǎn)費(fèi)用包括專利及專業(yè)技術(shù)使用費(fèi)。其他資產(chǎn)費(fèi)用包括生產(chǎn)準(zhǔn)備及開辦費(fèi)等。

5）預(yù)備費(fèi)

按照我國(guó)的現(xiàn)行規(guī)定，預(yù)備費(fèi)包括基本預(yù)備費(fèi)和漲價(jià)預(yù)備費(fèi)?；绢A(yù)備費(fèi)是指針對(duì)在項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中可能發(fā)生難以預(yù)料的支出，需要事先預(yù)留的費(fèi)用。漲價(jià)預(yù)備費(fèi)是指針對(duì)建設(shè)項(xiàng)目建設(shè)期間內(nèi)由于材料、人工、設(shè)備等價(jià)格可能發(fā)生變化引起工程造價(jià)變化，而事先預(yù)留的費(fèi)用。在用投資借款進(jìn)行建設(shè)的項(xiàng)目，還要同時(shí)計(jì)算包括建設(shè)期間借款利息和不包括建設(shè)期間借款利息的固定資產(chǎn)投資總額。前者用于計(jì)算有關(guān)財(cái)務(wù)指標(biāo)，后者用于計(jì)算現(xiàn)金流量。

2 投資估算的方法

固定資產(chǎn)投資估算的方法，取決于要求達(dá)到的精確度。而精確度又是由項(xiàng)目研究和研究所處不同階段以及資料數(shù)據(jù)的可行性決定的。通常在項(xiàng)目建議書階段可采用單位生產(chǎn)能力投資估算法和生產(chǎn)能力指數(shù)估算法。在項(xiàng)目可研階段應(yīng)采用概算指標(biāo)估算法。

2.1 單位生產(chǎn)能力估算法

根據(jù)已建成類似項(xiàng)目的固定資產(chǎn)投資總額和形成的設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力，算出單位設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力所需固定資產(chǎn)投資，再將它乘以擬建項(xiàng)目的生產(chǎn)能力來(lái)計(jì)算項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資總額的方法。此方法把項(xiàng)目的建設(shè)投資與其生產(chǎn)能力的關(guān)系視為簡(jiǎn)單的線性關(guān)系，估算結(jié)果精確度較差。使用這種方法時(shí)應(yīng)注意擬建項(xiàng)目的生產(chǎn)能力和類似項(xiàng)目的可比性，否則誤差很大。這種方法主要用于新建項(xiàng)目或裝置的估算，優(yōu)點(diǎn)是計(jì)算簡(jiǎn)便迅速；其缺點(diǎn)是在實(shí)際應(yīng)用中不易找到與擬建項(xiàng)目完全類似的項(xiàng)目，需根據(jù)擬建項(xiàng)目的規(guī)模和建設(shè)條件將投資進(jìn)行適當(dāng)調(diào)整后估算項(xiàng)目的投資額。

2.2 生產(chǎn)能力指數(shù)法

利用已建成項(xiàng)目的設(shè)備投資，估算同類不同生產(chǎn)能力項(xiàng)目的設(shè)備投資額的方法，是對(duì)單位生產(chǎn)能力估算法的改進(jìn)。此方法由于不是按簡(jiǎn)單的線性關(guān)系，而是根據(jù)實(shí)際資料求得的指數(shù)關(guān)系來(lái)估算擬建項(xiàng)目的設(shè)備投資額，所以比較精確。

2.3 建設(shè)投資分類估算法

1）建筑工程費(fèi)用估算

根據(jù)掌握的擬建工程資料情況的詳細(xì)程度進(jìn)行。可行性研究報(bào)告內(nèi)容要是較粗略時(shí)，可以按照建筑工程概算指標(biāo)乘以建筑工程量得出建筑工程估算費(fèi)用?？尚行匝芯繄?bào)告內(nèi)容較詳細(xì)的話，可以利用在日常工作中積累的經(jīng)驗(yàn)指標(biāo)或有關(guān)工程造價(jià)機(jī)構(gòu)的當(dāng)?shù)貎r(jià)格信息指標(biāo)來(lái)進(jìn)行估算。

2）安裝工程費(fèi)估算

安裝工程費(fèi)的估算是按照設(shè)備及材料清單的內(nèi)容進(jìn)行的。一般設(shè)備的安裝費(fèi)的估算通?？刹捎萌N方法：（1）按照設(shè)備購(gòu)置費(fèi)的百分比來(lái)估算安裝工程費(fèi)。（2）參考行業(yè)或?qū)ｉT機(jī)構(gòu)制定的安裝工程定額，取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)來(lái)估算設(shè)備安裝工程費(fèi)。（3）根據(jù)市場(chǎng)行情及不同的安裝方式，按照設(shè)備的噸位，采用每噸設(shè)備的安裝費(fèi)是多少來(lái)估算安裝工程費(fèi)。

3）設(shè)備及工器具費(fèi)估算

設(shè)備費(fèi)用的估算費(fèi)用由設(shè)備的原價(jià)及設(shè)備運(yùn)雜費(fèi)構(gòu)成。設(shè)備的原價(jià)主要通過(guò)設(shè)備廠家詢價(jià)或根據(jù)經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)，按照設(shè)備的噸位，采用設(shè)備的噸價(jià)來(lái)估算設(shè)備費(fèi)用。工器具費(fèi)的估算一般是綜合項(xiàng)目的實(shí)際情況按照其占主要設(shè)備的比例進(jìn)行估算。

4）工程建設(shè)其他費(fèi)估算

工程建設(shè)其他費(fèi)估算在項(xiàng)目初期階段，可以按照工程費(fèi)用的百分比來(lái)綜合估算。在合同或協(xié)議中明確的工程建設(shè)其他費(fèi)用需按合同或協(xié)議列入。合同或協(xié)議中未明確的費(fèi)用，可按照國(guó)家或各個(gè)行業(yè)的有關(guān)規(guī)定根據(jù)不同情況逐項(xiàng)估算。

5）基本預(yù)備費(fèi)估算

基本預(yù)備費(fèi)率是按照行業(yè)規(guī)定，結(jié)合擬建工程的具體情況確定的?；绢A(yù)備費(fèi)是以工程費(fèi)用和工程建設(shè)其他費(fèi)用之和為基數(shù)，乘以基本預(yù)備費(fèi)率估算得出的。

6）漲價(jià)預(yù)備費(fèi)估算

根據(jù)各年份的靜態(tài)投資額，按照國(guó)家規(guī)定的投資綜合價(jià)格指數(shù)，采用復(fù)利法，分別估算出各年的漲價(jià)預(yù)備費(fèi)，再匯總求和，得出總的漲價(jià)預(yù)備費(fèi)。

第9篇：投資估算范文

關(guān)鍵詞：軌道交通；投資估算；投資分?jǐn)傇瓌t

Abstract：The paper first briefly analysis the current situation of rail transit project investment estimation， and from the selection of route laying mode， pre exploration data collection， estimation of the professional engineering and formulation of the allocation principle and other aspects， puts

forward some measures to improve the quality of estimation files.

Key word：rail transit；investment estimation；investment allocation principle

1 引言

投資估算是指在項(xiàng)目投資決策過(guò)程中，依據(jù)現(xiàn)有的資料和特定的方法，對(duì)建設(shè)項(xiàng)目的投資數(shù)額進(jìn)行的估算，它是項(xiàng)目建設(shè)前期線網(wǎng)建設(shè)規(guī)劃、可行性研究報(bào)告或總體設(shè)計(jì)文件的重要組成部分，是項(xiàng)目決策的依據(jù)之一，它對(duì)整個(gè)項(xiàng)目的造價(jià)起著總體控制作用。

2 城市軌道交通工程投資估算的編制現(xiàn)狀

根據(jù)《城市軌道交通工程項(xiàng)目建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)》（建標(biāo)104-2008號(hào)）的規(guī)定，為有效控制投資，細(xì)化控制目標(biāo)，對(duì)各設(shè)計(jì)階段的總投資的變化幅度也提出了控制要求：可行性研究階段的總投資不宜超過(guò)預(yù)可行性研究（線網(wǎng)規(guī)劃）的15%；初步設(shè)計(jì)概算均不得超過(guò)可行性研究估算的10%；上一階段的投資規(guī)模一經(jīng)批復(fù)，均作為下一階段造價(jià)控制的重要依據(jù)。根據(jù)筆者參與的國(guó)內(nèi)軌道交通項(xiàng)目投資估算編制，目前存在如下問(wèn)題：

第一，超前規(guī)劃的精度不足。根據(jù)國(guó)內(nèi)城市軌道交通工程的建設(shè)規(guī)劃文件質(zhì)量來(lái)看，很多項(xiàng)目由于超前規(guī)劃，出現(xiàn)了線路方案發(fā)生重大變化、車站數(shù)量增加較多、單項(xiàng)技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)偏低等現(xiàn)象，引起投資超限。

第二，基礎(chǔ)資料調(diào)查、分析不到位?；A(chǔ)資料的收集和調(diào)查，對(duì)投資估算編制者來(lái)講是一項(xiàng)非常重要的基礎(chǔ)工作。特別是地下工程，如果前期調(diào)查對(duì)現(xiàn)場(chǎng)情況不了解，忽略了對(duì)地下管線、周邊建筑物、道路疏解等原因?qū)υ擁?xiàng)目估算費(fèi)用的影響，造成編制的投資估算與工程實(shí)際差別較大，反映不出實(shí)際工程造價(jià)。

3提高估算文件質(zhì)量的具體措施

在保證運(yùn)營(yíng)功能及技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)適度先進(jìn)的前提下，合理確定工程投資的規(guī)模，并對(duì)整個(gè)工程及各分項(xiàng)工程的建設(shè)成本作出科學(xué)的估計(jì)，是編制投資估算文件的基本要求。根據(jù)這一前提，并結(jié)合目前估算編制過(guò)程中存在的問(wèn)題，下文提出一系列具體措施來(lái)提高估算文件質(zhì)量，有效控制工程投資。

3.1 重視線路敷設(shè)方式的選擇與比選

地鐵工程的線路敷設(shè)方式有地下線、高架線和地面線三種類型，據(jù)測(cè)算，三種敷設(shè)方式所對(duì)應(yīng)的每公里綜合造價(jià)比例約為6：3：1.5。

從節(jié)省投資的角度來(lái)看，線路敷設(shè)方式依次應(yīng)首選地面或高架線，然而敷設(shè)方式的確定，需要綜合考慮交通行為、換成條件、運(yùn)營(yíng)要求、地址條件等諸多因素，尤其是城市有限的土地資源以及規(guī)劃的要求，地面線、高架線等方案難以實(shí)現(xiàn)。因此，設(shè)計(jì)單位應(yīng)根據(jù)線網(wǎng)規(guī)劃的要求，結(jié)合沿線工程地質(zhì)和周圍環(huán)境情況，特別是要充分考慮交通疏解、管線遷改和房屋拆遷加固等重要影響因素，科學(xué)、合理的選擇線路敷設(shè)方式，優(yōu)化投資。

3.2 加大前期勘察力度，提高基礎(chǔ)資料的準(zhǔn)確度

通過(guò)對(duì)過(guò)往估算文件超限的情況分析，影響投資控制的一個(gè)不穩(wěn)定因素就是沿線地質(zhì)情況復(fù)雜。很多項(xiàng)目都發(fā)生過(guò)由于前期勘察深度不夠，在施工中遇到新的溶洞、巖層、巨大孤石、含水砂層、溶洞等情況，采用了改變?cè)O(shè)計(jì)的補(bǔ)救措施，與此同時(shí)也造成了局部范圍突破投資。

因此，我們必須一方面需要加強(qiáng)前期勘察資料的收集，為線路、橋梁、地下結(jié)構(gòu)、路基等專業(yè)設(shè)計(jì)提供盡可能準(zhǔn)確和完善的基礎(chǔ)資料；另一方面，由于國(guó)家及地方對(duì)勘察費(fèi)用的現(xiàn)行規(guī)定是工可階段比例少、初步設(shè)計(jì)階段多，因此建議業(yè)主可考慮在不同設(shè)計(jì)階段提前開放初勘或詳勘，加大設(shè)計(jì)深度，為穩(wěn)定投資做好勘察準(zhǔn)備。

3.3 主動(dòng)控制專業(yè)性較強(qiáng)工程的估算

城市軌道交通建設(shè)中的相對(duì)專業(yè)較強(qiáng)工程是指：拆遷、交通設(shè)施、主變電所、供電管線、給水管線、煤氣管線、通信光纜、鐵路設(shè)施、人防設(shè)施及公安設(shè)施等。涉及到此類單位的投資，素來(lái)有著“開價(jià)容易還價(jià)難”的尷尬局面。建議在工可階段就能委托專業(yè)單位開始設(shè)計(jì)和報(bào)價(jià)，協(xié)商調(diào)整其沒(méi)有工可正式批復(fù)不開工的觀念和制度，在工可階段就確定規(guī)模范圍和主要工作量，就不容易在初步設(shè)計(jì)階段出現(xiàn)投資失控。

3.4 制定科學(xué)、合理的投資分?jǐn)傇瓌t，有效降低軌道交通本體投資

我國(guó)已經(jīng)進(jìn)入軌道交通建設(shè)的加速器，必然存在著換乘站多、物業(yè)開發(fā)概念融入地鐵設(shè)計(jì)理念、各類市政接駁與配合設(shè)計(jì)等特點(diǎn)，因此明確地鐵本體工程與同步實(shí)施工程的投資劃分界面具有重要意義。此外，科學(xué)、合理的投資分?jǐn)傇瓌t不僅能降低一條軌道交通線路的投資，也對(duì)平衡各投資方利益、反查投資合理性具有重要意義。通過(guò)對(duì)筆者參與的軌道交通工程項(xiàng)目進(jìn)行分析，投資分?jǐn)倯?yīng)遵循“誰(shuí)受益，誰(shuí)分擔(dān)”的原則，大致情況如下：

（1）換乘車站共用部分投資，雙方各承擔(dān)50%；獨(dú)立部分，由各線分別承擔(dān)；

（2）先建設(shè)方，實(shí)施換乘節(jié)點(diǎn)的設(shè)計(jì)、施工；后建設(shè)方，劃補(bǔ)費(fèi)用；

（3）物業(yè)開發(fā)空間及相關(guān)配套設(shè)施不屬于軌道交通本體投資；

（4）與市政接駁的過(guò)街通道、人行天橋、公交雨棚，嚴(yán)格按照設(shè)計(jì)界面分?jǐn)偼顿Y；

（5）非地鐵功能的部分警用通信、安檢設(shè)施等屬于代建工程，應(yīng)另項(xiàng)申報(bào)

4 結(jié)束語(yǔ)

城市軌道交通工程復(fù)雜、投資大、工期長(zhǎng)，屬于重大工程項(xiàng)目，該項(xiàng)目的立項(xiàng)，往往是所在城市建設(shè)中的頭號(hào)工程。在編制投資估算文件時(shí)，必須嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家、行業(yè)和地方有關(guān)造價(jià)的規(guī)定和法令，進(jìn)行方案的技術(shù)經(jīng)濟(jì)比較，控制工程造價(jià)，以便下階段具體實(shí)施工作的開展。

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