金融統(tǒng)計(jì)報(bào)告精選(九篇)

前言：一篇好文章的誕生，需要你不斷地搜集資料、整理思路，本站小編為你收集了豐富的金融統(tǒng)計(jì)報(bào)告主題范文，僅供參考，歡迎閱讀并收藏。

第1篇：金融統(tǒng)計(jì)報(bào)告范文

一、企業(yè)短期貸款及票據(jù)融資增速放緩

6月末，全部金融機(jī)構(gòu)本外幣企業(yè)及其他部門貸款余額53.18萬(wàn)億元，同比增長(zhǎng)12.3%，增速比上季度末低1.9個(gè)百分點(diǎn)；上半年增加3.39萬(wàn)億元，同比少增5284億元。從期限看，6月末，金融機(jī)構(gòu)本外幣企業(yè)及其他部門中長(zhǎng)期貸款余額27.19萬(wàn)億元，同比增長(zhǎng)7.5%，增速比上季度末低0.1個(gè)百分點(diǎn)；上半年增加1.38萬(wàn)億元，同比多增2721億元。6月末金融機(jī)構(gòu)本外幣企業(yè)及其他部門短期貸款及票據(jù)融資余額25.19萬(wàn)億元，同比增長(zhǎng)17.2%，增速比上季度末低4.4個(gè)百分點(diǎn)；上半年增加1.89萬(wàn)億元，同比少增7902億元，其中人民幣票據(jù)融資增加2793億元，同比少增4850億元。從用途看，全部金融機(jī)構(gòu)本外幣企業(yè)及其他部門固定資產(chǎn)貸款余額22.28萬(wàn)億元，同比增長(zhǎng)9.9%，增速比上季度末低0.9個(gè)百分點(diǎn)；經(jīng)營(yíng)性貸款余額23.57萬(wàn)億元，同比增長(zhǎng)10.4%，增速比上季度末低0.4個(gè)百分點(diǎn)。

二、小微企業(yè)貸款占全部企業(yè)貸款比重上升

6月末，主要金融機(jī)構(gòu)及小型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)、外資銀行人民幣小微企業(yè)貸款余額12.25萬(wàn)億元，同比增長(zhǎng)12.7%，比上季度末低0.8個(gè)百分點(diǎn)，增速比同期大型和中型企業(yè)貸款增速分別高2.3個(gè)和1.9個(gè)百分點(diǎn)，比全部企業(yè)貸款增速高1.5個(gè)百分點(diǎn)，低于各項(xiàng)貸款增速1.5個(gè)百分點(diǎn)。6月末小微企業(yè)貸款余額占全部企業(yè)貸款的28.6%，占比水平比年初高0.8個(gè)百分點(diǎn)。上半年人民幣企業(yè)貸款增加2.42萬(wàn)億元，其中小微企業(yè)貸款增加1.03萬(wàn)億元，占同期全部企業(yè)貸款增量的42.6%。

三、服務(wù)業(yè)中長(zhǎng)期貸款平穩(wěn)增長(zhǎng)

6月末，主要金融機(jī)構(gòu)本外幣工業(yè)中長(zhǎng)期貸款余額6.48萬(wàn)億元，同比增長(zhǎng)2.8%，增速比上季度末低0.4個(gè)百分點(diǎn)；上半年增加1473億元，同比少增556億元。其中，輕工業(yè)中長(zhǎng)期貸款余額6961億元，同比增長(zhǎng)8.2%，增速比上季度末高0.6個(gè)百分點(diǎn)；重工業(yè)中長(zhǎng)期貸款余額5.79萬(wàn)億元，同比增長(zhǎng)2.2%，增速比上季度末低0.5個(gè)百分點(diǎn)。6月末，服務(wù)業(yè)中長(zhǎng)期貸款余額16.92萬(wàn)億元，同比增長(zhǎng)9.1%，增速比上季度末高0.2個(gè)百分點(diǎn)。其中，水利、環(huán)境和公共設(shè)施管理業(yè)月末余額同比增長(zhǎng)2.3%，增速比上季度末高1.4個(gè)百分點(diǎn)；交通運(yùn)輸、倉(cāng)儲(chǔ)和郵政業(yè)月末余額同比增長(zhǎng)12.1%，增速比上季度末低1.2個(gè)百分點(diǎn)。

四、農(nóng)村貸款和農(nóng)戶貸款增速高于各項(xiàng)貸款

6月末，主要金融機(jī)構(gòu)及小型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)、村鎮(zhèn)銀行、財(cái)務(wù)公司本外幣農(nóng)村（縣及縣以下）貸款余額15.89萬(wàn)億元，同比增長(zhǎng)17.6%，增速比上季度末低0.8個(gè)百分點(diǎn)，高于各項(xiàng)貸款增速2.5個(gè)百分點(diǎn)，上半年增加1.48萬(wàn)億元，同比多增1169億元；農(nóng)戶貸款余額4.07萬(wàn)億元，同比增長(zhǎng)16.7%，增速比上季度末低0.2個(gè)百分點(diǎn)，上半年增加4505億元，同比多增859億元；農(nóng)業(yè)貸款余額2.99萬(wàn)億元，同比增長(zhǎng)11.6%，增速比上季度末低0.7個(gè)百分點(diǎn)，上半年增加2900億元，同比多增310億元。

五、房地產(chǎn)貸款增長(zhǎng)較快，其中地產(chǎn)和房產(chǎn)開(kāi)發(fā)貸款增速回落，個(gè)人購(gòu)房貸款快速增長(zhǎng)

6月末，主要金融機(jī)構(gòu)及小型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)、外資銀行人民幣房地產(chǎn)貸款余額13.56萬(wàn)億元，同比增長(zhǎng)18.1%，增速比上季度末高1.7個(gè)百分點(diǎn)；上半年增加1.3萬(wàn)億元，同比多增7326億元，增量占同期各項(xiàng)貸款增量的27.1%。6月末，地產(chǎn)開(kāi)發(fā)貸款余額1.06萬(wàn)億元，同比增長(zhǎng)17.2%，增速比上季度末低4.2個(gè)百分點(diǎn)。房產(chǎn)開(kāi)發(fā)貸款余額3.26萬(wàn)億元，同比增長(zhǎng)11%，增速比上季度末低1.3個(gè)百分點(diǎn)。個(gè)人購(gòu)房貸款余額9.07萬(wàn)億元，同比增長(zhǎng)21.1%，增速比上季度末高3.7個(gè)百分點(diǎn)；上半年增加9628億元，同比多增6173億元。6月末，保障性住房開(kāi)發(fā)貸款余額6580億元，同比增長(zhǎng)37.5%，增速比上季度末低4.9個(gè)百分點(diǎn)；上半年增加850億元，占同期房產(chǎn)開(kāi)發(fā)貸款增量的35.5%。

六、住戶貸款快速增長(zhǎng)

第2篇：金融統(tǒng)計(jì)報(bào)告范文

關(guān)鍵詞：中央銀行；統(tǒng)計(jì)制度

一、德國(guó)金融統(tǒng)計(jì)工作的基本架構(gòu)

(一)政府統(tǒng)計(jì)部門的架構(gòu)

作為成熟的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體，德國(guó)擁有完善的宏觀經(jīng)濟(jì)數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)與體系。聯(lián)邦統(tǒng)計(jì)局根據(jù)《聯(lián)邦統(tǒng)計(jì)法》的要求，定期或不定期各類宏觀經(jīng)濟(jì)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)。聯(lián)邦銀行在統(tǒng)計(jì)和金融部門和對(duì)外部門的數(shù)據(jù)中發(fā)揮著核心作用。

(二)德意志聯(lián)邦銀行統(tǒng)計(jì)所依據(jù)的法律

除了歐盟(EC)No 2533號(hào)和歐盟(EC)N0 2433號(hào)法令之外，相關(guān)的法律還有《德意志聯(lián)邦銀行法》、《銀行法》、《聯(lián)邦統(tǒng)計(jì)法》以及《聯(lián)邦數(shù)據(jù)保護(hù)法》等。

(三)金融統(tǒng)計(jì)部門的職責(zé)及與其他政府統(tǒng)計(jì)部門的關(guān)系

德意志聯(lián)邦銀行主要負(fù)責(zé)金融與國(guó)際收支數(shù)據(jù)的收集、統(tǒng)計(jì)與。聯(lián)邦銀行擁有健全的數(shù)據(jù)報(bào)告系統(tǒng)，并通過(guò)月報(bào)、季報(bào)、年報(bào)和季節(jié)性調(diào)整統(tǒng)計(jì)報(bào)告等按月銀行統(tǒng)計(jì)、資本市場(chǎng)統(tǒng)計(jì)、國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)等數(shù)據(jù)。聯(lián)邦銀行統(tǒng)計(jì)司的職責(zé)是：收集外部部門統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)、銀行統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)以及與銀行監(jiān)管有關(guān)的數(shù)據(jù)。

鑒于聯(lián)邦銀行的獨(dú)立性地位，在金融數(shù)據(jù)的同時(shí)，也會(huì)涉及其他宏觀經(jīng)濟(jì)數(shù)據(jù)，這是聯(lián)邦銀行與聯(lián)邦統(tǒng)計(jì)局之間達(dá)成的“君子協(xié)定”。涵蓋的數(shù)據(jù)主要有三個(gè)部分：1、貨幣數(shù)據(jù)；2、各類經(jīng)濟(jì)指數(shù)；3、外貿(mào)數(shù)據(jù)。聯(lián)邦統(tǒng)計(jì)局主要依靠聯(lián)邦銀行獲得金融統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，并與聯(lián)邦銀行同時(shí)公布于眾，但更詳盡的數(shù)據(jù)和解釋工作主要由聯(lián)邦銀行負(fù)責(zé)。

(四)金融統(tǒng)計(jì)部門機(jī)構(gòu)設(shè)置情況

聯(lián)邦銀行統(tǒng)計(jì)司下設(shè)4個(gè)處，分別是：銀行與外部股票統(tǒng)計(jì)處，國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)處，綜合經(jīng)濟(jì)統(tǒng)計(jì)、資本市場(chǎng)統(tǒng)計(jì)與年度會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)庫(kù)處，統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)處理及數(shù)學(xué)方法處。全司326人，其中公務(wù)員124人，雇員202人(總行工作人員約2300人，統(tǒng)計(jì)司人數(shù)占總行全行人數(shù)的14％，是聯(lián)邦銀行中人數(shù)相對(duì)較多的司)。

二、金融統(tǒng)計(jì)的數(shù)據(jù)采集和報(bào)表編制

(一)數(shù)據(jù)報(bào)送的機(jī)構(gòu)范圍

聯(lián)邦銀行采用了電子化、網(wǎng)絡(luò)化的數(shù)據(jù)處理系統(tǒng)，即聯(lián)邦銀行超級(jí)網(wǎng)(the Bundesbank’s ExtraNet)，所有數(shù)據(jù)報(bào)送機(jī)構(gòu)均可自動(dòng)在網(wǎng)上向聯(lián)邦銀行上傳或下載數(shù)據(jù)。所以，已經(jīng)完全突破了過(guò)去的數(shù)據(jù)報(bào)送范圍，數(shù)據(jù)報(bào)送范圍廣泛。

(二)數(shù)據(jù)報(bào)送的方式、頻度

如上所述，各機(jī)構(gòu)向聯(lián)邦銀行報(bào)送數(shù)據(jù)采取網(wǎng)上自動(dòng)報(bào)送的方式。報(bào)送頻度則根據(jù)上述眾多不同的統(tǒng)計(jì)報(bào)表、根據(jù)需要而采用不同的報(bào)送頻度，如隨時(shí)、按日、按月、按季報(bào)送等。

(三)數(shù)據(jù)報(bào)送的技術(shù)支持情況：聯(lián)邦銀行超級(jí)網(wǎng)體系

聯(lián)邦銀行過(guò)去使用的是電子報(bào)告系統(tǒng)，該系統(tǒng)最初只是被設(shè)計(jì)用于有關(guān)銀行統(tǒng)計(jì)的數(shù)據(jù)。從2005年1月起，電子報(bào)告系統(tǒng)被一套新的系統(tǒng)完全取代，即聯(lián)邦銀行超級(jí)網(wǎng)。這是聯(lián)邦銀行新的電子業(yè)務(wù)平臺(tái)。運(yùn)用互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)進(jìn)行業(yè)務(wù)的電子化處理。聯(lián)邦銀行計(jì)劃全面轉(zhuǎn)向電子數(shù)據(jù)系統(tǒng)，以便與其他歐元區(qū)中央銀行保持一致。

三、金融統(tǒng)計(jì)的指標(biāo)體系和報(bào)表體系

聯(lián)邦銀行的統(tǒng)計(jì)主要包括銀行統(tǒng)計(jì)和外部部門統(tǒng)計(jì)。即相當(dāng)于中國(guó)人民銀行與國(guó)家外匯管理局這兩部分統(tǒng)計(jì)內(nèi)容。由于聯(lián)邦銀行也承擔(dān)著部分銀行監(jiān)管職能(銀行監(jiān)管主要由專門的金融監(jiān)管局――BaFin負(fù)責(zé))，所以，聯(lián)邦銀行的統(tǒng)計(jì)也包括出于銀行監(jiān)管目的的統(tǒng)計(jì)，即銀行監(jiān)管統(tǒng)計(jì)。銀行統(tǒng)計(jì)和外部部門統(tǒng)計(jì)是重點(diǎn)。

(一)銀行統(tǒng)計(jì)

銀行統(tǒng)計(jì)的報(bào)表包括資產(chǎn)負(fù)債月報(bào)和一些補(bǔ)充報(bào)表。資產(chǎn)負(fù)債月報(bào)是主要報(bào)表。月報(bào)的內(nèi)容包括：資產(chǎn)、資產(chǎn)補(bǔ)充數(shù)據(jù)、負(fù)債、負(fù)債補(bǔ)充數(shù)據(jù)。

聯(lián)邦銀行網(wǎng)站公布的“銀行統(tǒng)計(jì)指導(dǎo)及客戶分類”有關(guān)于統(tǒng)計(jì)指標(biāo)具體含義的解釋。

(二)對(duì)外部門統(tǒng)計(jì)報(bào)表體系

對(duì)外部門統(tǒng)計(jì)包括外部交易(支付及收入)，非銀行機(jī)構(gòu)與非居民之間的債權(quán)債務(wù)證券以及直接投資證券的統(tǒng)計(jì)。所依據(jù)的法律是外貿(mào)與國(guó)際收支規(guī)定。

聯(lián)邦銀行在其網(wǎng)頁(yè)上“金融法規(guī)”部分提供了與金融法規(guī)有關(guān)的信息。除了金融法規(guī)監(jiān)管結(jié)構(gòu)的一般信息外，特別值得一提的是還有聯(lián)合國(guó)、歐盟以及政府部門制定的金融法規(guī)信息。

(三)銀行監(jiān)管統(tǒng)計(jì)報(bào)表體系

聯(lián)邦銀行的銀行監(jiān)管報(bào)表體系內(nèi)容包括：

1、自有資金報(bào)告(原則Ⅰ)；2、流動(dòng)性報(bào)告(原則Ⅱ)；3、非貿(mào)易賬戶機(jī)構(gòu)的貿(mào)易賬戶報(bào)告；4、超過(guò)150萬(wàn)歐元的大額貸款報(bào)告；5、月度總收入報(bào)告；6、建筑信貸協(xié)會(huì)提供的特別信息報(bào)告；7、金融服務(wù)機(jī)構(gòu)月度收入報(bào)告；8、符合報(bào)表規(guī)則的報(bào)告；9、符合審計(jì)報(bào)告規(guī)則第68條的數(shù)據(jù)一覽報(bào)告。

(四)金融統(tǒng)計(jì)對(duì)象的分類

聯(lián)邦銀行的統(tǒng)計(jì)中把社會(huì)部門共分為銀行、企業(yè)及家庭、政府三個(gè)部門。銀行分為兩部分：德意志聯(lián)邦銀行、銀行(除去德意志聯(lián)邦銀行以外)；企業(yè)及家庭下面分為三部分：企業(yè)(包括商業(yè)企業(yè))、家庭、非盈利機(jī)構(gòu)(不包括商業(yè)組織)；政府下面分為兩部分：中央、聯(lián)邦州、地方政府和特別基金，強(qiáng)制社會(huì)保障機(jī)構(gòu)等。

聯(lián)邦銀行網(wǎng)站公布了“銀行統(tǒng)計(jì)指導(dǎo)及客戶分類”，其中對(duì)于月報(bào)統(tǒng)計(jì)、及外部統(tǒng)計(jì)、以及部門分類有著詳盡的規(guī)定。

四、數(shù)據(jù)質(zhì)量的控制、評(píng)估與數(shù)據(jù)披露

由于全面使用電子報(bào)表體系，所以報(bào)表內(nèi)設(shè)的平衡關(guān)系可以避免一部分差錯(cuò)。此外，如果聯(lián)邦銀行認(rèn)為某項(xiàng)數(shù)據(jù)有疑問(wèn)，則請(qǐng)報(bào)送單位專門做出解釋。

聯(lián)邦銀行是國(guó)際貨幣基金組織特別數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)(SDDS)的成員國(guó)，其數(shù)據(jù)較為公開(kāi)，大部分?jǐn)?shù)據(jù)都可以在網(wǎng)站上下載。

聯(lián)邦銀行數(shù)據(jù)公布頻度為：按季公布外債數(shù)據(jù)：按月公布銀行業(yè)賬戶分析、中央銀行賬戶分析、國(guó)際收支、國(guó)際儲(chǔ)備與外匯流動(dòng)性；按日公布中央政府國(guó)債利率，隨時(shí)公布短期國(guó)庫(kù)券貼現(xiàn)率(在競(jìng)價(jià)時(shí))、股票價(jià)格指數(shù)(主要是CDAX price index、The CDAX、DAX priceindex和The DAX等四個(gè)指數(shù)，由法蘭克福證券交易所提供)；每年公布兩次國(guó)際投資頭寸(六月底和十二月底)；匯率的公布頻度為：歐元兌28種外國(guó)貨幣的匯率，按日公布；同業(yè)市場(chǎng)上歐元兌美元匯率，每半小時(shí)公布193個(gè)國(guó)家貨幣兌美元和歐元的匯率。

五、信息共享

聯(lián)邦銀行依據(jù)相關(guān)的法律與相應(yīng)的機(jī)構(gòu)進(jìn)行數(shù)據(jù)共享。如聯(lián)邦銀行承擔(dān)部分銀行監(jiān)管職能(由分行承擔(dān))，在《銀行法》第7條第4款就規(guī)定：聯(lián)邦金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)與德意志聯(lián)邦銀行要互相允許對(duì)方為了執(zhí)行該法律所賦予的職責(zé)而自動(dòng)進(jìn)入自己的數(shù)據(jù)庫(kù)。當(dāng)然

都要遵守《聯(lián)邦數(shù)據(jù)保護(hù)法》。聯(lián)邦金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)每從德意志聯(lián)邦銀行數(shù)據(jù)庫(kù)檢索10次個(gè)人數(shù)據(jù)，聯(lián)邦銀行就會(huì)記錄時(shí)間、細(xì)節(jié)等，以便能夠確認(rèn)數(shù)據(jù)檢索以及檢索者身份。聯(lián)邦金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)和聯(lián)邦銀行還可以建立聯(lián)合數(shù)據(jù)文件。如果一方認(rèn)為對(duì)方的數(shù)據(jù)可能不正確，必須馬上指出，而對(duì)方如果認(rèn)為需要改正、暫時(shí)不讓使用者進(jìn)入或者刪除數(shù)據(jù)，則必須馬上進(jìn)行。

六、對(duì)中國(guó)人民銀行的啟示

1、統(tǒng)計(jì)與經(jīng)濟(jì)研究、調(diào)查研究等職能可以分開(kāi)，統(tǒng)計(jì)部門專司統(tǒng)計(jì)工作。

人民銀行一直是將統(tǒng)計(jì)與調(diào)研放到一個(gè)部門。部門的名稱是調(diào)查統(tǒng)計(jì)司(處、科)。這樣做的好處是便于調(diào)查統(tǒng)計(jì)部門根據(jù)數(shù)據(jù)獲取便利來(lái)進(jìn)行研究，弊端是分散該部門注意力，可能會(huì)將注意力放在研究上，而在統(tǒng)計(jì)框架、方法、技術(shù)等方面研究較少。歐央行、德央行及其他歐洲國(guó)家的普遍做法也是將統(tǒng)計(jì)部與研究部分開(kāi)，這兩個(gè)部都是很大的部。統(tǒng)計(jì)部專司數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)事務(wù)，將統(tǒng)計(jì)工作向縱深發(fā)展。如德央行統(tǒng)計(jì)部設(shè)有專門的模型處，職責(zé)是研究、設(shè)計(jì)符合自身情況的模型。

2、統(tǒng)計(jì)部門，尤其是總行統(tǒng)計(jì)部門人數(shù)眾多。

聯(lián)邦銀行總行統(tǒng)計(jì)部門人數(shù)眾多，屬于各司局中人數(shù)最多的部門之一。當(dāng)然，這與聯(lián)邦銀行的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)直報(bào)總行管理體制有關(guān)。統(tǒng)計(jì)工作是進(jìn)行研究、決策的最基礎(chǔ)工作，其質(zhì)量好壞直接影響一系列后續(xù)工作。統(tǒng)計(jì)工作的深度、廣度是不斷發(fā)展的，將統(tǒng)計(jì)部門工作細(xì)分，并配備以足夠的人手是做好統(tǒng)計(jì)工作的前提。

3、各機(jī)構(gòu)直接向聯(lián)邦銀行總行報(bào)送統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)。

德意志聯(lián)邦銀行采用的聯(lián)邦銀行超級(jí)網(wǎng)技術(shù)其實(shí)就是網(wǎng)上直報(bào)。統(tǒng)計(jì)網(wǎng)上直報(bào)是指統(tǒng)計(jì)調(diào)查對(duì)象通過(guò)國(guó)際互聯(lián)網(wǎng)，建立與統(tǒng)計(jì)機(jī)構(gòu)數(shù)據(jù)網(wǎng)絡(luò)的直接連接，向統(tǒng)計(jì)機(jī)構(gòu)報(bào)送統(tǒng)計(jì)報(bào)表。實(shí)施統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)網(wǎng)上直報(bào)，實(shí)現(xiàn)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)采集模式由逐級(jí)上報(bào)、層層匯總的傳統(tǒng)方式向網(wǎng)絡(luò)環(huán)境下在線采集方式的轉(zhuǎn)變，是統(tǒng)計(jì)制度方法改革的必然趨勢(shì)，也是加快統(tǒng)計(jì)信息化工程建設(shè)，實(shí)現(xiàn)統(tǒng)計(jì)報(bào)表上報(bào)無(wú)紙化和現(xiàn)代化的重要內(nèi)容。

人民銀行目前正在將統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)上報(bào)向網(wǎng)上直報(bào)轉(zhuǎn)變，但目前還處于試行階段，需要在實(shí)踐中不斷修改、完善。

4、對(duì)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)的開(kāi)發(fā)利用程度高。

聯(lián)邦銀行與人民銀行都有統(tǒng)計(jì)月報(bào)，但是人民銀行的統(tǒng)計(jì)月報(bào)只是統(tǒng)計(jì)報(bào)表匯總，在首頁(yè)有一點(diǎn)字?jǐn)?shù)極少的數(shù)字變動(dòng)說(shuō)明，統(tǒng)計(jì)月報(bào)基本上沒(méi)有傳達(dá)對(duì)統(tǒng)計(jì)數(shù)字的分析等信息。德意志聯(lián)邦銀行的統(tǒng)計(jì)月報(bào)厚達(dá)150-200頁(yè)，除了列出統(tǒng)計(jì)報(bào)表外，重點(diǎn)是對(duì)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)的分析，同時(shí)兼有專欄情況介紹，還有重大專題報(bào)告，如針對(duì)外部統(tǒng)計(jì)發(fā)現(xiàn)的與中國(guó)雙邊貿(mào)易額大大增加的事實(shí)，附上了專門研究中國(guó)與德國(guó)貿(mào)易情況的專題報(bào)告，等等。

5、統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)透明程度高，數(shù)據(jù)及時(shí)、全面。

德央行、歐央行、歐洲統(tǒng)計(jì)局等機(jī)構(gòu)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)的透明程度非常高，在其官方網(wǎng)站可以得到從事研究所需的幾乎所有數(shù)據(jù)。數(shù)據(jù)及時(shí)，并且在網(wǎng)上公布數(shù)據(jù)時(shí)間，便于決策者、研究人員、記者等及時(shí)追蹤數(shù)據(jù)。數(shù)據(jù)非常全面，而且分類細(xì)致、合理。我國(guó)與德國(guó)在這方面有差距的原因。主要是德國(guó)已經(jīng)加入了國(guó)際貨幣基金組織(IMF)的數(shù)據(jù)公布特別標(biāo)準(zhǔn)(SDDS)，而我國(guó)2002年4月19日加入的只是IMF的數(shù)據(jù)公布通用系統(tǒng)(GDDS)。

6、統(tǒng)計(jì)執(zhí)法嚴(yán)格，統(tǒng)計(jì)法權(quán)威性高。

德國(guó)的統(tǒng)計(jì)執(zhí)法非常嚴(yán)格，對(duì)違反統(tǒng)計(jì)法的處罰力度很大。如聯(lián)邦統(tǒng)計(jì)局定期向一些單位寄送調(diào)查問(wèn)卷等，在問(wèn)卷上就專門聲明根據(jù)統(tǒng)計(jì)法，你單位有義務(wù)填寫該問(wèn)卷，否則會(huì)如何懲罰等，很少有單位敢不配合調(diào)查的。我國(guó)在這方面差距還比較大，而這也是提高統(tǒng)計(jì)質(zhì)量的重要保證之一。

第3篇：金融統(tǒng)計(jì)報(bào)告范文

關(guān)鍵詞：金融；統(tǒng)計(jì)；改革

中圖分類號(hào)：F833 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：1003-9031（2015）10-0035-05 DOI：10.3969/j.issn.1003-9031.2015.10.07

日本的金融業(yè)綜合統(tǒng)計(jì)主要體現(xiàn)在其資金流量賬戶（Flow of Funds Accounts， FFA）中。危機(jī)后，日本央行不斷延伸及拓展其資金流量賬戶，并在2011―2013年間三項(xiàng)新的數(shù)據(jù)系列，包括債務(wù)證券及貸款的流動(dòng)方向數(shù)據(jù)；不同期限的貸款、債務(wù)證券及存款數(shù)據(jù)；證券產(chǎn)品的余額數(shù)據(jù)。這些數(shù)據(jù)揭示了以下領(lǐng)域近期顯著的趨勢(shì)：跨境交易的增長(zhǎng)、債權(quán)人從以公共部門為主向以私人部門為主的轉(zhuǎn)變、不同經(jīng)濟(jì)實(shí)體投融資期限結(jié)構(gòu)的差異以及證券產(chǎn)品余額的下降趨勢(shì)。

一、日本金融業(yè)綜合統(tǒng)計(jì)概況

日本央行通過(guò)編制資金流量賬戶來(lái)綜合反映日本的金融活動(dòng)。日本資金流量賬戶統(tǒng)計(jì)是反映不同經(jīng)濟(jì)實(shí)體間金融交易以及相應(yīng)的金融債權(quán)債務(wù)存量的矩陣。它記錄部門（金融機(jī)構(gòu)、企業(yè)及住戶）間金融工具（也叫交易項(xiàng)目，如存款、貸款）引起的金融資產(chǎn)與負(fù)債的流動(dòng)。其有三個(gè)顯著特征：一是不僅反映金融資產(chǎn)及負(fù)債的余額（存量數(shù)據(jù)），還反映每個(gè)部門的交易量（流量數(shù)據(jù)）；二是編制遵循國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)，因此可與其他國(guó)家的金融活動(dòng)及金融結(jié)構(gòu)相比較；三是比其他國(guó)家的資金流量賬戶統(tǒng)計(jì)更加詳盡（見(jiàn)表1）[1]。

為了提高日本資金流量賬戶的準(zhǔn)確度及實(shí)用性，日本央行不斷對(duì)其進(jìn)行延伸及拓展，以適應(yīng)金融交易活動(dòng)的蓬勃發(fā)展。危機(jī)后，根據(jù)2009年11月二十國(guó)集團(tuán)（G20）財(cái)政部長(zhǎng)及央行行長(zhǎng)會(huì)議通過(guò)的《金融危機(jī)與信息缺口》報(bào)告，日本央行采取了一系列改進(jìn)資金流量賬戶及其輔助數(shù)據(jù)的舉措。

《金融危機(jī)與信息缺口》報(bào)告呼吁各國(guó)加強(qiáng)統(tǒng)計(jì)能力建設(shè)來(lái)填補(bǔ)現(xiàn)有統(tǒng)計(jì)的“信息缺口”，以滿足金融監(jiān)管及政策制定對(duì)高質(zhì)量統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)的需求。針對(duì)2008年國(guó)際金融危機(jī)的教訓(xùn)，報(bào)告建議對(duì)以下活動(dòng)優(yōu)先考慮：一是更好地捕獲金融部門風(fēng)險(xiǎn)的積累；二是完善國(guó)際金融網(wǎng)絡(luò)連接數(shù)據(jù)；三是監(jiān)測(cè)國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)應(yīng)對(duì)沖擊的脆弱性。報(bào)告還建議進(jìn)一步加強(qiáng)國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)、跨境銀行頭寸及衍生品市場(chǎng)統(tǒng)計(jì)、政府財(cái)政統(tǒng)計(jì)以及關(guān)于單個(gè)金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管數(shù)據(jù)收集。報(bào)告特別強(qiáng)調(diào)呼吁加強(qiáng)流量數(shù)據(jù)的作用。

二、日本金融業(yè)綜合統(tǒng)計(jì)改革的主要方向

一是編制部門間流量數(shù)據(jù)。日本資金流量賬戶記錄的是資產(chǎn)負(fù)債余額以及每個(gè)經(jīng)濟(jì)實(shí)體的交易量。采取的形式是矩陣，矩陣的“列”由各經(jīng)濟(jì)實(shí)體構(gòu)成，矩陣的“行”由金融資產(chǎn)與負(fù)債構(gòu)成[2]。盡管這一形式適用于反映單一國(guó)家的金融活動(dòng)，但其不足以反映金融流動(dòng)的詳盡趨勢(shì)以及部門間潛在的風(fēng)險(xiǎn)分布。為此，有必要厘清部門與部門之間每一金融工具的債權(quán)債務(wù)關(guān)系，即有必要編制資金從哪個(gè)部門流向哪個(gè)部門的數(shù)據(jù)，以及弄清楚金融工具的潛在風(fēng)險(xiǎn)在各部門間是如何分布的。日本央行從2011年9月開(kāi)始關(guān)于本國(guó)債務(wù)證券的部門間數(shù)據(jù)，并從2013年12月了貸款的部門間數(shù)據(jù)。

二是完善資產(chǎn)負(fù)債的期限數(shù)據(jù)。每個(gè)經(jīng)濟(jì)部門持有的主要金融產(chǎn)品的期限數(shù)據(jù)有助于把握風(fēng)險(xiǎn)偏好、利率及流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的變化。由于認(rèn)識(shí)到資產(chǎn)負(fù)債間嚴(yán)重的期限錯(cuò)配是金融危機(jī)的誘因之一，G20建議報(bào)告呼吁加強(qiáng)期限數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)。2013年12月，日本央行開(kāi)始“不同期限的貸款、債務(wù)證券及存款”數(shù)據(jù)，顯示貸款、債券及存款的剩余期限及原始期限。

三是加強(qiáng)證券化產(chǎn)品統(tǒng)計(jì)，包括以真實(shí)資產(chǎn)（房地產(chǎn)及信托受益權(quán)）作抵押的證券，目的是加強(qiáng)影子銀行統(tǒng)計(jì)。從2000年開(kāi)始，證券化產(chǎn)品作為新的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移工具在美國(guó)及歐洲地區(qū)廣泛發(fā)行及交易，因此對(duì)其的統(tǒng)計(jì)需求不斷高漲[3]。相應(yīng)地，2011年12月，日本央行開(kāi)始“證券化產(chǎn)品余額”數(shù)據(jù)，主要包括特殊目的公司（SPCs）及信托公司等發(fā)行的證券化產(chǎn)品。

三、其他國(guó)家的改革措施

在歐洲，歐央行季度性歐元區(qū)賬戶數(shù)據(jù)，即歐元區(qū)資金流量賬戶數(shù)據(jù)，包括存貸款流量及存量的部門間數(shù)據(jù)。關(guān)于期限數(shù)據(jù)，歐央行編制債券及貸款原始期限數(shù)據(jù)以及貸款的剩余期限數(shù)據(jù)。在澳大利亞，主要金融交易項(xiàng)目的部門間數(shù)據(jù)以及長(zhǎng)短期債券及貸款的原始期限數(shù)據(jù)都有。在美國(guó)，目前既不部門間數(shù)據(jù)，也不期限數(shù)據(jù)。關(guān)于證券化產(chǎn)品的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)在任何國(guó)家都沒(méi)有充分進(jìn)展（見(jiàn)表2）[4]。

四、數(shù)據(jù)編制方法及近期趨勢(shì)

（一）部門間數(shù)據(jù)

債券及貸款的部門間數(shù)據(jù)明確了主要金融工具的債權(quán)債務(wù)關(guān)系，使對(duì)金融流動(dòng)及潛在風(fēng)險(xiǎn)分布的把握成為可能。

1.債券部門間數(shù)據(jù)

（1）編制方法

“國(guó)內(nèi)債券部門間數(shù)據(jù)”矩陣顯示部門間債券交易情況，由資金流量賬戶的數(shù)據(jù)重新整理而來(lái)，矩陣的列為各部門，矩陣的行是交易項(xiàng)目。需要特別指出的是，發(fā)行部門實(shí)體的分類是基于證券的種類，從而與日本資金流量賬戶交易項(xiàng)目的分類相對(duì)應(yīng)（見(jiàn)表3）。持有部門實(shí)體的分類與日本資金流量賬戶中部門的分類相對(duì)應(yīng)。例如，由金融機(jī)構(gòu)及非金融公司發(fā)行并由住戶部門持有的債券余額與日本資金流量賬戶住戶部門資產(chǎn)方記錄的銀行債券及工業(yè)債券總額相對(duì)應(yīng)[5]。

（2）近期趨勢(shì)

從2013年4月到2014年3月，日本國(guó)內(nèi)債券總凈發(fā)行量大約為30萬(wàn)億日元，其中，中央政府及財(cái)政公共基金發(fā)行的債券占大頭，大約為34萬(wàn)億日元。從中央政府債券持有方來(lái)看，日本央行凈買入72萬(wàn)億日元，其他金融機(jī)構(gòu)凈賣出42萬(wàn)億（30-72=-42）日元（見(jiàn)表4）。這與從2008年4月初到2013年4月末這段時(shí)間內(nèi)的情況有很大變化，這期間日本央行凈買入58萬(wàn)億日元，其他金融機(jī)構(gòu)凈買入89萬(wàn)億（147-58=89）日元（見(jiàn)表5）。上述現(xiàn)象是2013年4月開(kāi)始的日本量化寬松政策導(dǎo)致日本央行大量購(gòu)買政府債券的結(jié)果，而其他金融企業(yè)則從大量買入政府債券轉(zhuǎn)為凈賣出政府債券。

2.貸款的部門間數(shù)據(jù)

（1）編制方法

貸款的部門間數(shù)據(jù)表中，放貸部門主要分為“金融機(jī)構(gòu)”及“非金融部門”這兩大類，并在這兩大類下分出子部門。借款部門則包括金融機(jī)構(gòu)、非金融公司、廣義政府、住戶、服務(wù)住戶部門的私人非盈利機(jī)構(gòu)以及海外部門，與日本資金流量賬戶部門分類方法一致。該表中，各部門數(shù)據(jù)的來(lái)源及編制方法都不相同。例如，金融機(jī)構(gòu)和公共非金融公司的借款額的計(jì)算有一部分是基于精確的數(shù)據(jù)來(lái)源，如“各部門貸款及貼現(xiàn)票據(jù)統(tǒng)計(jì)”以及財(cái)務(wù)報(bào)表，而私人非金融公司的借款額的計(jì)算由于數(shù)據(jù)限制，主要是采用估算的方法。因此數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性在各部門間差異很大。

（2）近期趨勢(shì)

從2008年3月末到2014年3月末，日本貸款凈增加額（35萬(wàn)億日元）中有一半左右（18萬(wàn)億日元）來(lái)自金融機(jī)構(gòu)，其中12萬(wàn)億日元流向海外部門。同時(shí)，流向金融機(jī)構(gòu)的新增貸款超過(guò)13萬(wàn)億日元，在海外部門流向國(guó)內(nèi)的新增貸款中比重最高。盡管貸款的增量一部分歸因于日元貶值，也從一方面說(shuō)明日本金融機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)向募集美元貸款及其他外幣貸款。同時(shí)，還可以看出從2008年以來(lái)流向海外金融機(jī)構(gòu)的貸款以及從日本金融機(jī)構(gòu)流向海外部門的貸款一直在增長(zhǎng)（見(jiàn)表6）。

值得注意的是，在2009年3月末到2013年3月末之間，日本貸款發(fā)放總量減少了約55萬(wàn)億日元。從放款方看，存款公司及海外部門發(fā)放的貸款增加了約26萬(wàn)億日元，其他金融中介發(fā)放的貸款減少了約61萬(wàn)億日元。特別是組成“其他金融中介”部門的公共金融機(jī)構(gòu)發(fā)放的貸款減少了39萬(wàn)億日元，反映了“財(cái)政投資及貸款項(xiàng)目（Fiscal Investment and Loan Program，F(xiàn)ILP）”的影響。該項(xiàng)目的主要目的包括將財(cái)政投資及貸款項(xiàng)目的資金募集從強(qiáng)制性的郵政儲(chǔ)蓄及養(yǎng)老金存款轉(zhuǎn)向發(fā)行政府債券。從2013年3月末到2014年3月末，公共部門到私人部門間的借貸趨勢(shì)維持不變（見(jiàn)表7）。

3.貸款、債券及存款的期限數(shù)據(jù)

這一數(shù)據(jù)系列是關(guān)于日本各經(jīng)濟(jì)部門的貸款、債券及存款的原始及剩余期限的估計(jì)數(shù)據(jù)，響應(yīng)了G20報(bào)告的建議。該數(shù)據(jù)系列有助于把握期限錯(cuò)配情況，因此有助于分析宏觀層面風(fēng)險(xiǎn)承受態(tài)度的改變，并有助于辨別利率風(fēng)險(xiǎn)及資金可得性。

（1）編制方法

貸款、債券及存款的剩余期限數(shù)據(jù)的計(jì)算是通過(guò)將日本資金流量表中每一交易項(xiàng)目的存量數(shù)據(jù)乘以長(zhǎng)期與短期交易項(xiàng)目之間的比例。這一比例的計(jì)算是基于從銀行、人壽保險(xiǎn)公司獲得的數(shù)據(jù)，即關(guān)于貸款、債券及存款剩余期限的問(wèn)卷調(diào)查。由于日本資金流量賬戶并不將外國(guó)證券記錄為單獨(dú)的交易項(xiàng)目，因此，本國(guó)銀行及保險(xiǎn)部門持有的外國(guó)證券的剩余期限數(shù)據(jù)是通過(guò)調(diào)查問(wèn)卷獲得的。

關(guān)于原始期限的編制方法。貸款的原始期限的計(jì)算是通過(guò)將日本資金流量賬戶中貸款的余額乘以長(zhǎng)期及短期交易項(xiàng)目的比例結(jié)構(gòu)（1年及以下以及超過(guò)1年）。

（2）近期趨勢(shì)

該數(shù)據(jù)系列有助于比較部門間資產(chǎn)和負(fù)債的期限，并分析期限錯(cuò)配。例如，截至2013年9月末，剩余期限在1年以上的債券在人壽保險(xiǎn)公司持有債券中的占比要高于其在存款公司持有債券中的占比（見(jiàn)表8）。這一情況與貸款相似，剩余期限在1年以上的貸款在人壽保險(xiǎn)公司貸款中的占比要高于其在存款公司貸款中的占比（見(jiàn)表9）。從利率類型看，固定利率貸款在人壽保險(xiǎn)公司貸款中的占比高于其在存款公司貸款中的占比（見(jiàn)表10）。

不同經(jīng)濟(jì)實(shí)體的差異主要源于他們各自的負(fù)債結(jié)構(gòu)導(dǎo)致的資產(chǎn)投資政策。人壽保險(xiǎn)公司近90%的債務(wù)是為未來(lái)保險(xiǎn)費(fèi)賠付準(zhǔn)備的保費(fèi)及養(yǎng)老金積累，因此其債務(wù)久期（duration）比資產(chǎn)久期要長(zhǎng)，導(dǎo)致人壽保險(xiǎn)公司有強(qiáng)烈動(dòng)機(jī)投資于期限長(zhǎng)的金融工具（如長(zhǎng)期政府債券）以便規(guī)避資產(chǎn)負(fù)債期限錯(cuò)配。

4.證券化產(chǎn)品的余額

總的來(lái)說(shuō)，證券化產(chǎn)品定義為由特定資產(chǎn)（貸款、租賃、房地產(chǎn)等）支持的金融產(chǎn)品，其中，資產(chǎn)支持債券（ABB）、資產(chǎn)支持商業(yè)票據(jù)（ABCP）以及信托受益權(quán)反映在日本資金流量賬戶中的“證券化產(chǎn)品余額”中，從2011年12月開(kāi)始，之前的日本資金流量賬戶只特殊目的公司（SPCs）及信托（結(jié)構(gòu)化融資工具）發(fā)行的證券。但是，“證券化產(chǎn)品余額”將范圍擴(kuò)大到其他實(shí)體，如抵押貸款支持證券以及房地產(chǎn)物業(yè)支持的債券，并且按證券種類細(xì)分?jǐn)?shù)據(jù)系列。

（1）框架

首先，關(guān)于資產(chǎn)支持債券（ABB），數(shù)據(jù)包括三個(gè)細(xì)項(xiàng)：JHFA（前政府住房貸款公司）發(fā)行的抵押貸款支持證券（MBS），房地產(chǎn)支持的私募ABB以及其他ABB。

ABCP（資產(chǎn)支持商業(yè)票據(jù)）是SPCs（特殊目的公司）發(fā)行的短期商業(yè)票據(jù)，以債權(quán)（如應(yīng)收賬款）作為抵押。ABCP數(shù)據(jù)的編制是基于日本證券存托中心公布的“按發(fā)行方分類的商業(yè)票據(jù)余額”數(shù)據(jù)。

信托受益權(quán)數(shù)據(jù)分為四類：住房貸款支持的信托受益權(quán)、公司及政府貸款支持的信托受益權(quán)、應(yīng)收賬款支持的信托受益權(quán)、租賃及消費(fèi)信貸支持的信托受益權(quán)。這些數(shù)據(jù)是通過(guò)估算方式得出，依據(jù)是日本央行開(kāi)展的金融機(jī)構(gòu)問(wèn)卷調(diào)查中的受托資產(chǎn)余額數(shù)據(jù)、信托公司持有的按信托資產(chǎn)分類的金融數(shù)據(jù)等。

（2）近期趨勢(shì)

截至2014年3月末，日本證券化產(chǎn)品余額為33萬(wàn)億日元，其中信托受益權(quán)及ABB分別占約50%（18萬(wàn)億日元）和40%（14萬(wàn)億日元），而ABCP占比約小于10%（2萬(wàn)億日元）。而ABB中占比最高的是JHFA發(fā)行的MBS（11萬(wàn)億日元）。支持信托受益權(quán)的資產(chǎn)中，住房貸款約為8萬(wàn)億日元，占比最高，其次是應(yīng)收賬款以及租賃和消費(fèi)信貸（見(jiàn)表11）。

證券化產(chǎn)品余額自2007年末以來(lái)一直在下降，主要原因包括：金融危機(jī)后的經(jīng)濟(jì)停滯、證券化產(chǎn)品不斷下降的信譽(yù)、監(jiān)管環(huán)境變化導(dǎo)致證券化積極性下降。例如，在信托受益權(quán)余額中占比最大的是以住房貸款支持的信托受益權(quán)，一直以來(lái)都在下降。主要原因是，在低利率環(huán)境中，隨著監(jiān)管環(huán)境的變化，證券化產(chǎn)品的主要發(fā)起方大型銀行對(duì)將住房貸款證券化的積極性越來(lái)越低。這表明通過(guò)證券化市場(chǎng)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的行為已經(jīng)在減弱。

五、未來(lái)面臨的挑戰(zhàn)

第一，如何進(jìn)一步提高目前已的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)的質(zhì)量。由于數(shù)據(jù)局限性，日本現(xiàn)有的“國(guó)內(nèi)債券部門間”數(shù)據(jù)并未將發(fā)行部門“金融機(jī)構(gòu)及非金融企業(yè)”細(xì)分為兩個(gè)部門。因此，未來(lái)的任務(wù)是進(jìn)一步細(xì)分發(fā)行部門及持有部門。關(guān)于“貸款、債券及存款的期限數(shù)據(jù)”，未來(lái)的任務(wù)是進(jìn)一步擴(kuò)大持有部門的覆蓋范圍，并進(jìn)一步細(xì)分期限區(qū)間，將“一年以上”這一區(qū)間進(jìn)一步細(xì)分。

第二，豐富關(guān)于影子銀行活動(dòng)的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)。日本資金流量賬戶已經(jīng)涵蓋了影子銀行活動(dòng)的許多因素，“證券化產(chǎn)品余額”數(shù)據(jù)的是一個(gè)很好的開(kāi)端。而且，在《關(guān)于在日本資金流量賬戶中實(shí)施2008年SNA的建議》中，日本央行提出改進(jìn)非銀行部門數(shù)據(jù)準(zhǔn)確性的思路和方法，并計(jì)劃從2016年上半年開(kāi)始據(jù)此新的日本資金流量賬戶統(tǒng)計(jì)。

第三，有效權(quán)衡成本-收益的關(guān)系。為了精確把握快速發(fā)展的金融經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，有必要穩(wěn)步拓展及延伸現(xiàn)有的統(tǒng)計(jì)制度及內(nèi)容。但同時(shí)也要照顧成本-收益平衡，在傾聽(tīng)數(shù)據(jù)使用方需求的同時(shí)，也要考慮到數(shù)據(jù)報(bào)送方的負(fù)擔(dān)。

參考文獻(xiàn)：

[1]Bank of Japan， Guide to Japan’s Flow of Funds Accounts[R].August，2006.

[2]Bank of Japan， Compilation Method of Japan’s Flow of Funds Accounts[M].August，2006.

[3]Eurostat， IMF， OECD， UN and World Bank[M].System of National Accounts，1993.

第4篇：金融統(tǒng)計(jì)報(bào)告范文

一、基層金融機(jī)構(gòu)統(tǒng)計(jì)工作中存在的問(wèn)題1、統(tǒng)計(jì)基礎(chǔ)相對(duì)薄弱。許多基層金融機(jī)構(gòu)統(tǒng)計(jì)人員較少，沒(méi)有專職統(tǒng)計(jì)人員且統(tǒng)計(jì)手段較為落后，疲于在日常性報(bào)表中應(yīng)付，無(wú)法開(kāi)展統(tǒng)計(jì)調(diào)查和統(tǒng)計(jì)分析，形成高質(zhì)量的統(tǒng)計(jì)報(bào)告。同時(shí)，統(tǒng)計(jì)隊(duì)伍不穩(wěn)定，換崗頻繁，容易造成工作脫節(jié)、失誤增多。一些金融機(jī)構(gòu)疏于對(duì)統(tǒng)計(jì)資料的管理，原始記錄、統(tǒng)計(jì)臺(tái)帳不健全或根本沒(méi)有設(shè)置，上報(bào)的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)缺乏可靠依據(jù)。

2、現(xiàn)行管理體制和監(jiān)督機(jī)制缺陷導(dǎo)致金融統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)失真。由于激勵(lì)機(jī)制不健全，金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)成果與經(jīng)營(yíng)者的收系緊密度低，對(duì)經(jīng)營(yíng)者的積極性激勵(lì)不夠，導(dǎo)致一些金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)者為了個(gè)人利益或小集體利益而違反財(cái)經(jīng)法紀(jì)做假賬、設(shè)帳外賬，或者隱瞞或虛報(bào)經(jīng)營(yíng)成果來(lái)迎合領(lǐng)導(dǎo)意志，造成會(huì)計(jì)信息虛假，進(jìn)而造成統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)失真。

3、數(shù)據(jù)采集、項(xiàng)目調(diào)整隨意性較大，不能嚴(yán)格執(zhí)行金融統(tǒng)計(jì)制度。基層金融機(jī)構(gòu)數(shù)據(jù)采集是統(tǒng)計(jì)工作的支點(diǎn)。由于統(tǒng)計(jì)人員的工作失誤，或?qū)τ诂F(xiàn)有統(tǒng)計(jì)人員來(lái)說(shuō)工作量過(guò)大，一些金融機(jī)構(gòu)的統(tǒng)計(jì)人員不能完全按照金融統(tǒng)計(jì)制度要求進(jìn)行統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)采集。如在編制現(xiàn)金收支統(tǒng)計(jì)報(bào)表時(shí)，統(tǒng)計(jì)人員不按現(xiàn)金傳票來(lái)源、用途分項(xiàng)統(tǒng)計(jì)，而是主要登記儲(chǔ)蓄存款收入（支出）、其他金融機(jī)構(gòu)收入（支出）、居民歸還貸款收入（提取貸款支出）等幾個(gè)主要的項(xiàng)目，然后將其他項(xiàng)目的現(xiàn)金收入統(tǒng)統(tǒng)歸入到其他收入（其他支出）中。這明顯違背了現(xiàn)金收支統(tǒng)計(jì)操作規(guī)程的要求，難以全面準(zhǔn)確反映現(xiàn)金收支構(gòu)成的真實(shí)情況。

4、數(shù)據(jù)錄入、匯總質(zhì)量不高，上報(bào)不及時(shí)，不能保證金融統(tǒng)計(jì)報(bào)表的準(zhǔn)確、完整。金融統(tǒng)計(jì)目前基本上實(shí)現(xiàn)上機(jī)操作。手工采集的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)錄入到計(jì)算機(jī)中時(shí)，由于統(tǒng)計(jì)報(bào)表項(xiàng)目多、數(shù)據(jù)大，常常因統(tǒng)計(jì)人員工作不細(xì)心而出現(xiàn)“串行”現(xiàn)象，雖能使統(tǒng)計(jì)報(bào)表校驗(yàn)平衡，但項(xiàng)目數(shù)值已發(fā)生變化。數(shù)據(jù)匯總雖然由計(jì)算機(jī)自動(dòng)完成，但也存在錯(cuò)選、漏選報(bào)表代碼等現(xiàn)象，從而造成數(shù)據(jù)匯總不完整。同樣，在數(shù)據(jù)上報(bào)過(guò)程中也常出現(xiàn)類似的錯(cuò)誤，再加上人為的延誤報(bào)送時(shí)間，常常影響到金融統(tǒng)計(jì)報(bào)表的編制和統(tǒng)計(jì)信息的。

5、統(tǒng)計(jì)人員素質(zhì)不高，不能嚴(yán)格執(zhí)行有關(guān)規(guī)章制度。統(tǒng)計(jì)人員本身素質(zhì)不高對(duì)金融統(tǒng)計(jì)質(zhì)量和可靠性有很大影響。業(yè)務(wù)素質(zhì)不高，職業(yè)道德觀念不強(qiáng)，導(dǎo)致統(tǒng)計(jì)人員缺乏科學(xué)的理論指導(dǎo)和嚴(yán)格的業(yè)務(wù)訓(xùn)練。對(duì)統(tǒng)計(jì)人員的日?？己撕屠^續(xù)教育、知識(shí)更新等管理環(huán)節(jié)的弱化，使統(tǒng)計(jì)人員實(shí)際業(yè)務(wù)水平大打折扣，報(bào)表質(zhì)量差強(qiáng)人意。同時(shí)，依法行政的隨意性導(dǎo)致執(zhí)法不嚴(yán)、以罰代法，使一些金融機(jī)構(gòu)領(lǐng)導(dǎo)和統(tǒng)計(jì)人員因此對(duì)統(tǒng)計(jì)法規(guī)熟視無(wú)睹、有章不循，助長(zhǎng)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)失真問(wèn)題朝量化方向發(fā)展。

二、防范統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)失真、提高金融統(tǒng)計(jì)質(zhì)量的建議和對(duì)策

消除統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)失真，從外部來(lái)說(shuō)要強(qiáng)化外部監(jiān)督、完善法規(guī)制度執(zhí)行，對(duì)嚴(yán)重的、人為的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)失真嚴(yán)肅查處甚至司法處置。從金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部來(lái)說(shuō)，要從管理層抓起，抓好源頭，抓好員工思想品德素質(zhì)和業(yè)務(wù)素質(zhì)提高。

1、充分重視金融統(tǒng)計(jì)工作的重要性。金融統(tǒng)計(jì)工作是中央銀行貨幣政策決策的支持系統(tǒng)，金融統(tǒng)計(jì)信息不僅為中央銀行的金融監(jiān)管提供服務(wù)，還為金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)管理提供了數(shù)據(jù)信息。各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)要充分認(rèn)識(shí)金融統(tǒng)計(jì)工作的重要性和嚴(yán)肅性，抓好金融統(tǒng)計(jì)工作的人員配置、內(nèi)部協(xié)調(diào)以及統(tǒng)計(jì)真實(shí)性的內(nèi)部審計(jì)，把好數(shù)據(jù)關(guān)，切實(shí)提高金融統(tǒng)計(jì)質(zhì)量。同時(shí)，要為統(tǒng)計(jì)人員創(chuàng)造寬松的工作、學(xué)習(xí)和素質(zhì)成長(zhǎng)環(huán)境，保證統(tǒng)計(jì)工作的相對(duì)穩(wěn)定。

2、不斷提高統(tǒng)計(jì)人員>，！

第5篇：金融統(tǒng)計(jì)報(bào)告范文

【關(guān)鍵詞】金融工程；實(shí)驗(yàn)教學(xué)體系

1.引言

中國(guó)的金融市場(chǎng)正在逐步開(kāi)放，利率、匯率市場(chǎng)化進(jìn)程不斷推進(jìn)，金融產(chǎn)品也在不斷創(chuàng)新，金融產(chǎn)品的設(shè)計(jì)、定價(jià)和風(fēng)險(xiǎn)控制是決定我國(guó)金融市場(chǎng)發(fā)展前景的兩個(gè)關(guān)鍵因素。2008年民生銀行開(kāi)始籌備成立金融工程實(shí)驗(yàn)室和市場(chǎng)研究中心，其主要作用包括：“開(kāi)發(fā)先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)分析模型，建立滿足業(yè)務(wù)需要、分析水平較高的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理體系，通過(guò)積累對(duì)風(fēng)險(xiǎn)分析系統(tǒng)運(yùn)用的實(shí)際經(jīng)驗(yàn)，逐步自主開(kāi)發(fā)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)分析模型；掌握對(duì)固定收益類、外匯類、信用類以及商品類等金融產(chǎn)品定價(jià)的成熟方法和實(shí)際操作經(jīng)驗(yàn)，并與國(guó)內(nèi)市場(chǎng)的實(shí)際情況相結(jié)合，物為我用；針對(duì)人民幣市場(chǎng)的特殊情況，建立符合現(xiàn)狀的、能夠指導(dǎo)實(shí)踐的人民幣金融產(chǎn)品的定價(jià)模型，初步形成獨(dú)立的內(nèi)部定價(jià)機(jī)制?！比欢鹑谫Y產(chǎn)定價(jià)和風(fēng)險(xiǎn)管理正是金融工程專業(yè)所討論的兩個(gè)核心內(nèi)容。

2.金融工程專業(yè)實(shí)驗(yàn)教學(xué)的意義

作為金融工程技術(shù)的發(fā)源國(guó)，美國(guó)金融工程的專業(yè)主要設(shè)置于碩士階段，強(qiáng)調(diào)金融學(xué)與數(shù)學(xué)的結(jié)合。其對(duì)金融工程人才的培養(yǎng)目標(biāo)是具有經(jīng)濟(jì)學(xué)理論、金融理論、金融數(shù)學(xué)、金融工程和金融管理知識(shí)，掌握開(kāi)發(fā)、設(shè)計(jì)、運(yùn)用創(chuàng)新性金融工具和手段解決金融實(shí)務(wù)問(wèn)題的能力。然而，金融工程專業(yè)的理工味道非常濃厚，美國(guó)的金融工程專業(yè)在具體的人才培養(yǎng)環(huán)節(jié)上演化出三個(gè)不同的方向：（1）將金融工程專業(yè)的培養(yǎng)環(huán)節(jié)設(shè)置在工程學(xué)院。代表學(xué)校有哥倫比亞大學(xué)和普林斯頓大學(xué)，主要培養(yǎng)學(xué)生成為金融工程師，課程設(shè)置強(qiáng)調(diào)數(shù)學(xué)建模思想，如隨機(jī)過(guò)程模型、金融工程最優(yōu)化模型、蒙特卡洛方法、期限結(jié)構(gòu)模型等。（2）將金融工程專業(yè)的培養(yǎng)環(huán)節(jié)設(shè)置在數(shù)學(xué)或統(tǒng)計(jì)學(xué)院。代表學(xué)校有芝加哥大學(xué)、斯坦福大學(xué)和康乃爾大學(xué)等。主要把學(xué)生培養(yǎng)成為合格的數(shù)理金融理論型人才，課程設(shè)置強(qiáng)調(diào)相關(guān)的數(shù)學(xué)基礎(chǔ)理論課程，比如隨機(jī)積分、偏微分方程、連續(xù)隨機(jī)過(guò)程等，為進(jìn)一步研究開(kāi)展奠定良好基礎(chǔ)。（3）將金融工程專業(yè)的培養(yǎng)環(huán)節(jié)設(shè)置在金融學(xué)院或商學(xué)院。代表性學(xué)校如加州大學(xué)Berkeley分校的Hass商學(xué)院。主要把學(xué)生培養(yǎng)成為實(shí)用型人才，課程設(shè)置強(qiáng)調(diào)了如金融機(jī)構(gòu)討論、公司金融、資本與貨幣市場(chǎng)、動(dòng)態(tài)資產(chǎn)管理等職業(yè)導(dǎo)向型課程和案例教學(xué)，為學(xué)生畢業(yè)后較好地適應(yīng)金融機(jī)構(gòu)的相關(guān)工作奠定了基礎(chǔ)。

20世紀(jì)90年代中期，金融工程被引進(jìn)到我國(guó)，也演化出兩個(gè)方向：（1）金融數(shù)學(xué)系，代表性的學(xué)校北京大學(xué)的金融數(shù)學(xué)系、南開(kāi)大學(xué)應(yīng)用數(shù)學(xué)專業(yè)下的金融數(shù)學(xué)和金融工程方向、山東大學(xué)的金融數(shù)學(xué)專業(yè)等，主要培養(yǎng)既具備金融基本知識(shí)又受到良好數(shù)學(xué)訓(xùn)練的新型復(fù)合型金融人才。（2）金融工程專業(yè)，主要設(shè)在金融學(xué)院，代表性的學(xué)校主要是國(guó)內(nèi)的財(cái)經(jīng)類高校及其他綜合類院校的金融學(xué)院，采用的教材主要是以美國(guó)注冊(cè)金融分析師的考試教材，要求學(xué)生掌握金融衍生產(chǎn)品的概念以及簡(jiǎn)單產(chǎn)品的定價(jià)。

培養(yǎng)高素質(zhì)的金融工程人才，除了要培養(yǎng)扎實(shí)的理論功底，同時(shí)也要注重培養(yǎng)學(xué)生動(dòng)手操作和解決實(shí)際問(wèn)題的能力。從近年來(lái)獲得諾貝爾經(jīng)濟(jì)學(xué)獎(jiǎng)的成果可以看到，數(shù)理定量分析已成為經(jīng)濟(jì)學(xué)、金融學(xué)研究必不可少的工具，所以學(xué)習(xí)金融工程必須要有數(shù)理基礎(chǔ)。訓(xùn)練學(xué)生在注重定性研究分析經(jīng)濟(jì)金融現(xiàn)象本質(zhì)的同時(shí)，加強(qiáng)定量研究。金融工程的核心基礎(chǔ)理論包括估價(jià)理論、資產(chǎn)選擇理論、資產(chǎn)定價(jià)均衡理論、期權(quán)定價(jià)理論、套期保值理論、有效市場(chǎng)的均衡理論、匯率與利率理論等，這些理論的應(yīng)用只有借助于數(shù)理方法和工程技術(shù)的支持，才能轉(zhuǎn)化為現(xiàn)實(shí)的操作工具。一定要進(jìn)行模擬實(shí)驗(yàn)才能將理論知識(shí)進(jìn)行應(yīng)用，從而轉(zhuǎn)化為動(dòng)手操作和解決實(shí)際問(wèn)題的能力。

3.國(guó)內(nèi)金融工程專業(yè)實(shí)驗(yàn)教學(xué)的現(xiàn)狀與觀點(diǎn)

目前在開(kāi)設(shè)金融工程專業(yè)的高校中，相當(dāng)一批高校的金融管理與金融工程實(shí)驗(yàn)室在全國(guó)具有一定的影響力，對(duì)推進(jìn)相關(guān)教學(xué)與科研起到了重要的作用，如清華大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院與中信證券股份有限公司聯(lián)合建立的“中信清華金融工程實(shí)驗(yàn)室”，中國(guó)人民大學(xué)財(cái)政金融學(xué)院的金融管理與金融工程實(shí)驗(yàn)室，廈門大學(xué)金融學(xué)院與世華公司共建的“金融模擬實(shí)驗(yàn)室”，中國(guó)科學(xué)技術(shù)大學(xué)管理學(xué)院金融工程實(shí)驗(yàn)室，武漢大學(xué)金融系的金融工程實(shí)驗(yàn)室（上接第184頁(yè)）等。由于這些高校金融工程專業(yè)實(shí)驗(yàn)室在風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)、建模、蒙特卡羅仿真分析及決策優(yōu)化中應(yīng)用了分析軟件等工具，使得該學(xué)科在金融工程教學(xué)和研究領(lǐng)域在全國(guó)一直保持領(lǐng)先的地位。

國(guó)內(nèi)一些老師對(duì)金融工程專業(yè)的實(shí)驗(yàn)教學(xué)提出了一些相對(duì)比較好的建議，如安徽財(cái)經(jīng)大學(xué)的何啟志老師強(qiáng)調(diào)了金融工程專業(yè)實(shí)踐教學(xué)的重要意義，卻沒(méi)有提出具體的課程設(shè)置和模塊。中南財(cái)經(jīng)政法大學(xué)的劉向華老師提出了在金融工程專業(yè)實(shí)驗(yàn)教學(xué)中應(yīng)該堅(jiān)持實(shí)驗(yàn)教學(xué)與理論教學(xué)相結(jié)合、實(shí)驗(yàn)教學(xué)與實(shí)踐教學(xué)相結(jié)合，使學(xué)生掌握金融基本理論、數(shù)理方法、相關(guān)軟件三個(gè)模塊，培養(yǎng)學(xué)生在金融衍生產(chǎn)品設(shè)計(jì)、金融數(shù)據(jù)處理、金融建模、金融風(fēng)險(xiǎn)管理四個(gè)方向的動(dòng)手能力。劉向華老師的觀點(diǎn)我非常同意，但是沒(méi)有提出具體的實(shí)驗(yàn)教學(xué)的課程設(shè)置。天津財(cái)經(jīng)大學(xué)的張?jiān)祭蠋熖岢隽苏麄€(gè)金融工程實(shí)驗(yàn)教學(xué)的架構(gòu)體系，但是她的課程設(shè)置與整個(gè)金融學(xué)的其他專業(yè)沒(méi)有差異，不能夠體現(xiàn)金融工程專業(yè)的特殊性。安徽財(cái)經(jīng)大學(xué)文忠橋老師提出了金融工程專業(yè)的實(shí)驗(yàn)可以分為課程實(shí)驗(yàn)，專業(yè)必修實(shí)驗(yàn)課與專業(yè)選修實(shí)驗(yàn)課，他的想法和觀點(diǎn)具有創(chuàng)新性，但是沒(méi)有給出具體的運(yùn)行方案。我參考了國(guó)外一些高校金融工程專業(yè)的實(shí)驗(yàn)課程，結(jié)合以上幾位老師的想法與5年實(shí)驗(yàn)教學(xué)的經(jīng)驗(yàn)，構(gòu)思了金融工程專業(yè)的實(shí)驗(yàn)教學(xué)體系。

4.金融工程專業(yè)實(shí)驗(yàn)教學(xué)體系設(shè)計(jì)

通過(guò)5年的實(shí)驗(yàn)教學(xué)經(jīng)驗(yàn)，我認(rèn)為金融工程專業(yè)的實(shí)驗(yàn)教學(xué)體系可以分為四類實(shí)驗(yàn)，其中包括課程實(shí)驗(yàn)、專題實(shí)驗(yàn)、項(xiàng)目實(shí)驗(yàn)、第二課堂實(shí)驗(yàn)。通過(guò)這四類實(shí)驗(yàn)可以讓學(xué)生掌握金融基本理論、數(shù)理方法、相關(guān)軟件三個(gè)模塊，也能夠培養(yǎng)學(xué)生在金融衍生產(chǎn)品設(shè)計(jì)、金融數(shù)據(jù)處理、金融建模、金融風(fēng)險(xiǎn)管理方面的動(dòng)手能力。同時(shí)我認(rèn)為金融工程專業(yè)應(yīng)該在大一就應(yīng)該學(xué)完高等數(shù)學(xué)、線性代數(shù)、概率論與數(shù)理統(tǒng)計(jì)、宏微觀經(jīng)濟(jì)學(xué)、財(cái)務(wù)管理與貨幣銀行學(xué)等課程。大二應(yīng)該完成外匯業(yè)務(wù)、固定收益、證券投資分析、國(guó)際金融、金融工程、期權(quán)期貨及其他衍生品定價(jià)等專業(yè)課程，大三開(kāi)始學(xué)習(xí)計(jì)量經(jīng)濟(jì)學(xué)、風(fēng)險(xiǎn)管理、對(duì)沖基金等難度相對(duì)較高的課程，同時(shí)學(xué)習(xí)一些專題實(shí)驗(yàn)課程。大三下學(xué)期或者大四上學(xué)期開(kāi)始一些項(xiàng)目實(shí)驗(yàn)，然后撰寫畢業(yè)論文。

（1）課程實(shí)驗(yàn)

課程實(shí)驗(yàn)，顧名思義就是在學(xué)習(xí)一些理論課的同時(shí)，結(jié)合相關(guān)實(shí)驗(yàn)進(jìn)行補(bǔ)充，讓學(xué)生能夠牢牢掌握基本理論。對(duì)于金融工程專業(yè)來(lái)說(shuō)比如統(tǒng)計(jì)學(xué)、銀行業(yè)務(wù)、外匯業(yè)務(wù)、證券投資分析、金融工程、固定收益、計(jì)量經(jīng)濟(jì)學(xué)等課程隨著教學(xué)進(jìn)度安排一定的實(shí)驗(yàn)課時(shí)，通過(guò)這些課程實(shí)驗(yàn)的教學(xué)，使學(xué)生在一定程度上加深對(duì)有關(guān)課程基礎(chǔ)知識(shí)和基本原理的理解和掌握，并具備一定的實(shí)踐操作能力，這些課程實(shí)驗(yàn)的具體安排如表1。

表1 課程實(shí)驗(yàn)的具體設(shè)計(jì)

理論課程 課程實(shí)驗(yàn)名稱 專業(yè)素質(zhì)與能力

統(tǒng)計(jì)學(xué)

計(jì)量經(jīng)濟(jì)學(xué) SPSS在統(tǒng)計(jì)學(xué)中的應(yīng)用

EVIEWS在計(jì)量經(jīng)濟(jì)學(xué)中的應(yīng)用 掌握軟件如何導(dǎo)入數(shù)據(jù)，通過(guò)軟件掌握統(tǒng)計(jì)學(xué)理論與計(jì)量經(jīng)濟(jì)學(xué)方法，具體按照步驟操作

商業(yè)銀行

國(guó)際結(jié)算 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)實(shí)訓(xùn)

國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)實(shí)訓(xùn) 掌握銀行業(yè)務(wù)（儲(chǔ)蓄、對(duì)公、票據(jù)）等業(yè)務(wù)以及國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)

金融學(xué)、證券投資分析、財(cái)務(wù)報(bào)表分析 證券交易模擬

證券市場(chǎng)行情分析

證券財(cái)務(wù)報(bào)表分析 掌握證券交易規(guī)則，證券投資的基本分析方法（技術(shù)分析與基本分析），如何獲取財(cái)務(wù)信息與資訊信息，賬務(wù)財(cái)務(wù)指標(biāo)的運(yùn)用

固定收益 訪問(wèn)中債網(wǎng)，查看債券信息 根據(jù)債券新息得出利率期限結(jié)構(gòu)

外匯業(yè)務(wù)

金融工程 外匯交易

期貨交易、權(quán)證交易 掌握外匯的報(bào)價(jià)、實(shí)盤交易與保證金交易規(guī)則

掌握期貨與期權(quán)交易規(guī)則、定價(jià)與套利機(jī)制

（2）專題實(shí)驗(yàn)

專題實(shí)驗(yàn)，就是開(kāi)一些專題軟件應(yīng)用課程，這些軟件在投行、證券公司、期貨公司運(yùn)用相對(duì)較多，比如MATLAB在金融數(shù)量分析中的應(yīng)用、EXCEL在金融模型分析中的應(yīng)用、Stata在金融工程中的應(yīng)用、SAS在金融數(shù)據(jù)處理中的應(yīng)用，這些實(shí)驗(yàn)課程和理論課程一樣，上一個(gè)學(xué)期。將這些課程的簡(jiǎn)介和方案列出來(lái)，要求每位學(xué)生根據(jù)自己的興趣必須選擇其中一門課程，每門課程2學(xué)分，共36課時(shí)，通過(guò)這些實(shí)驗(yàn)課程的教學(xué)使學(xué)生掌握這些軟件的基礎(chǔ)知識(shí)，以及這些軟件在金融數(shù)據(jù)處理、CAPM模型、APT模型、期權(quán)定價(jià)模型、固定收益證券計(jì)算、利率期限結(jié)構(gòu)模型、金融衍生產(chǎn)品計(jì)算、投資組合管理、風(fēng)險(xiǎn)控制、金融數(shù)據(jù)的可視化與數(shù)據(jù)獲取等方面的應(yīng)用。同時(shí)將這些課程的講義和軟件掛到實(shí)驗(yàn)室網(wǎng)站，方便一些同學(xué)自學(xué)。

（3）項(xiàng)目實(shí)驗(yàn)

項(xiàng)目實(shí)驗(yàn)，就是將這個(gè)實(shí)驗(yàn)作為一個(gè)項(xiàng)目，以小組為單位，進(jìn)行模擬。通常項(xiàng)目實(shí)驗(yàn)一般放在大三下學(xué)期或者大四上學(xué)期進(jìn)行。我個(gè)人認(rèn)為目前金融工程專業(yè)可以開(kāi)設(shè)兩個(gè)項(xiàng)目試驗(yàn)：股指期貨投資模擬與企業(yè)投資決策模擬。這種項(xiàng)目實(shí)驗(yàn)一般持續(xù)一個(gè)學(xué)期，4個(gè)學(xué)分，項(xiàng)目方案的具體設(shè)計(jì)非常重要。股指期貨投資模擬，要求學(xué)生以小組為單位，將這些小組分為套期保值、投機(jī)、套利三類小組，初始資金相同，套期保值小組只做套保，投機(jī)小組只做投機(jī)、套利小組只做套利，分別設(shè)置交易費(fèi)用。通常利用期貨股票模擬平臺(tái)，初始資金額度要足夠大，同時(shí)限制倉(cāng)位，避免在模擬期間由于爆倉(cāng)出局。同時(shí)要求小組撰寫交易記錄、月度報(bào)告以及最后的投資總結(jié)報(bào)告。企業(yè)投資決策模擬，主要利用股票交易平臺(tái)，投資股票，這個(gè)項(xiàng)目實(shí)驗(yàn)設(shè)計(jì)要求小組必須撰寫投資報(bào)告，相當(dāng)于學(xué)生小組管理一只股票型基金，需要撰寫投資策略報(bào)告，宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)分析報(bào)告、行業(yè)分析報(bào)告、投資定價(jià)分析報(bào)告以及公司分析報(bào)告，同時(shí)需要設(shè)計(jì)投資控制報(bào)告，要求每個(gè)學(xué)生參與，防止小組同學(xué)搭便車，最后每位同學(xué)撰寫投資總結(jié)報(bào)告。整個(gè)成績(jī)按照模擬業(yè)績(jī)、報(bào)告質(zhì)量，控制報(bào)告填寫加權(quán)給出綜合成績(jī)。項(xiàng)目實(shí)驗(yàn)的設(shè)置，主要是為了學(xué)生利用大學(xué)四年學(xué)到的知識(shí)進(jìn)行應(yīng)用，在走出社會(huì)之前，知道所學(xué)的知識(shí)該怎么應(yīng)用。

（4）第二課堂實(shí)驗(yàn)

第二課堂也就是學(xué)生參與的與學(xué)習(xí)有關(guān)的活動(dòng)。舉個(gè)例子，上海某一財(cái)經(jīng)院校每學(xué)年舉辦一次“金融論壇”與“金融案例分析大賽”，其中兩次活動(dòng)分在兩個(gè)學(xué)期進(jìn)行?！敖鹑谡搲钡闹黝}包括金融產(chǎn)品設(shè)計(jì)：結(jié)構(gòu)性理財(cái)產(chǎn)品設(shè)計(jì)、保險(xiǎn)產(chǎn)品設(shè)計(jì)等等，通過(guò)設(shè)計(jì)金融產(chǎn)品，讓學(xué)生了解這個(gè)產(chǎn)品的定價(jià)、投資者和發(fā)行方面臨的風(fēng)險(xiǎn)和收益?！敖鹑诎咐治龃筚悺敝饕劳邪咐男问?，一般要求學(xué)生對(duì)案例進(jìn)行分析，主要掌握投資選擇，產(chǎn)品定價(jià)，以及面臨的風(fēng)險(xiǎn)。為了與實(shí)踐相結(jié)合，通常邀請(qǐng)證券公司、期貨公司、銀行保險(xiǎn)等業(yè)內(nèi)人士進(jìn)行點(diǎn)評(píng)，防止學(xué)生產(chǎn)品設(shè)脫離實(shí)踐。

本文結(jié)合金融工程專業(yè)的特點(diǎn)，構(gòu)建金融工程專業(yè)實(shí)驗(yàn)教學(xué)體系包括課程實(shí)驗(yàn)、專題實(shí)驗(yàn)、項(xiàng)目實(shí)驗(yàn)、第二課堂實(shí)驗(yàn)。通過(guò)這四類實(shí)驗(yàn)可以讓學(xué)生掌握金融基本理論、數(shù)理方法、相關(guān)軟件三個(gè)模塊，也能夠培養(yǎng)學(xué)生在金融衍生產(chǎn)品設(shè)計(jì)、金融數(shù)據(jù)處理、金融建模、金融風(fēng)險(xiǎn)管理方面的動(dòng)手能力。從目前國(guó)際國(guó)內(nèi)的金融工程學(xué)科發(fā)展來(lái)看，理論教學(xué)必須與實(shí)驗(yàn)教學(xué)相結(jié)合，培養(yǎng)學(xué)生的動(dòng)手能力和解決實(shí)際問(wèn)題能力，并了解最新學(xué)科的前沿發(fā)展，為銀行、券商、期貨、保險(xiǎn)等公司提供能解決實(shí)際問(wèn)題的專業(yè)人才。

參考文獻(xiàn)

[1]周立.論中國(guó)金融工程的發(fā)展條件與障礙[J].金融理論與實(shí)踐,2001(8).

[2]?；刍?建構(gòu)主義模式在金融工程教學(xué)中的運(yùn)用[J].金融教學(xué)與研究,2006(4).

[3]劉向華.關(guān)于金融工程專業(yè)實(shí)驗(yàn)教學(xué)的思考[J].金融教學(xué)與研究,2009(5).

[4]文忠橋,李陽(yáng).金融工程專業(yè)的實(shí)驗(yàn)教學(xué)體系研究[J].中國(guó)證券期貨,2010(1).

[5]何啟志.金融工程實(shí)驗(yàn)教學(xué)探討[J].中國(guó)證券期貨,2011(9).

第6篇：金融統(tǒng)計(jì)報(bào)告范文

【關(guān)鍵詞】反洗錢 監(jiān)管 問(wèn)題及建議

一、縣支行反洗錢監(jiān)管工作中存在的問(wèn)題

（一）縣支行反洗錢人員知識(shí)儲(chǔ)備不足

目前，縣支行人員趨老齡化，新生力量補(bǔ)充緩慢，合同制員工培訓(xùn)不到位，老干部職工知識(shí)更新差，而反洗錢不僅涉及銀行業(yè)，也涉及到保險(xiǎn)、證券、期貨等其他金融領(lǐng)域，開(kāi)展反洗錢工作需要掌握金融領(lǐng)域的其他業(yè)務(wù)以及相關(guān)的經(jīng)濟(jì)、法律、貿(mào)易知識(shí)，現(xiàn)有的從事反洗錢工作的人員素質(zhì)難以滿足這種要求，專業(yè)技能不足，在識(shí)別復(fù)雜交易行為方面還存在一定的困難，因此，影響了縣支行反洗錢監(jiān)管工作的檢測(cè)分析。

（二）縣支行反洗錢監(jiān)管專職人員缺乏

目前，縣支行國(guó)庫(kù)會(huì)計(jì)股擔(dān)負(fù)著反洗錢、國(guó)庫(kù)、會(huì)計(jì)、支付結(jié)算、人民幣管理等多項(xiàng)工作，兼崗現(xiàn)象普遍存在，一人多崗。所謂設(shè)置的反洗錢專職人員，同時(shí)兼顧其他多項(xiàng)業(yè)務(wù)崗位工作，這樣，多項(xiàng)工作由一人來(lái)做，精力和時(shí)間都有所制約，影響了縣支行反洗錢監(jiān)管工作做好、做細(xì)、做深的要求。

（三）金融機(jī)構(gòu)配合度差

金融機(jī)構(gòu)因人員緊張也未配備專職反洗錢崗位人員，反洗錢信息的采集、篩選、排除及報(bào)告工作均由兼職人員負(fù)責(zé)，普遍存在兼崗現(xiàn)象，加之金融機(jī)構(gòu)條線隊(duì)伍中反洗錢管理模式各不相同，且經(jīng)常變動(dòng)，導(dǎo)致反洗錢兼職人員知識(shí)儲(chǔ)備不足，職業(yè)素養(yǎng)不高，開(kāi)展反洗錢工作處于被動(dòng)狀態(tài)，不利于反洗錢工作的開(kāi)展。金融機(jī)構(gòu)雖有反洗錢意識(shí)，但不積極、不主動(dòng)，反洗錢工作往往疲于應(yīng)付，缺乏責(zé)任感，主要體現(xiàn)在機(jī)構(gòu)人員變動(dòng)不報(bào)備，資料報(bào)送不認(rèn)真、不及時(shí)，支行舉辦的反洗錢集中宣傳活動(dòng)個(gè)別機(jī)構(gòu)不參與，支行組織的反洗錢培訓(xùn)，金融機(jī)構(gòu)不夠重視，以業(yè)務(wù)忙、人手不夠?yàn)橛刹粎⒓踊蛏偃藚⒓?，參與度不高。

（四）非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管數(shù)據(jù)準(zhǔn)確性差、利用價(jià)值低

非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管是反洗錢行政監(jiān)管的重要手段之一，非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管數(shù)據(jù)的收集是非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管工作的重要環(huán)節(jié)。但在實(shí)際操作中，數(shù)據(jù)收集準(zhǔn)確性差、利用價(jià)值不高不利于基層人民銀行依法行政職能的有效發(fā)揮。主要原因有：一是報(bào)表統(tǒng)計(jì)、核實(shí)難度大。由于報(bào)表中部分填寫要素，主要依靠手工登記匯總，統(tǒng)計(jì)環(huán)節(jié)涉及金融機(jī)構(gòu)各個(gè)部門及大量的基層網(wǎng)點(diǎn)，程序繁瑣、業(yè)務(wù)量大，使數(shù)據(jù)的統(tǒng)計(jì)、核實(shí)難度隨之增加，影響數(shù)據(jù)準(zhǔn)確性。二是金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作人員變動(dòng)頻繁。該特征以保險(xiǎn)業(yè)金融機(jī)構(gòu)表現(xiàn)最為明顯，反洗錢人員平均年齡在30歲左右，平均從業(yè)年限只有5年，人員年變動(dòng)率在35%左右，從業(yè)經(jīng)驗(yàn)缺乏和高變動(dòng)率影響了非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管數(shù)據(jù)報(bào)送的質(zhì)量。三是統(tǒng)計(jì)時(shí)限緊張。一些機(jī)構(gòu)為匯總需要，一般要求下屬機(jī)構(gòu)于季度或年度末26日前上報(bào)數(shù)據(jù)，時(shí)間不到季度底或年底，使統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)不精準(zhǔn)，不完全。

二、加強(qiáng)縣支行反洗錢監(jiān)管工作的對(duì)策建議

（一）優(yōu)化隊(duì)伍建設(shè)，加大反洗錢業(yè)務(wù)培訓(xùn)力度

有計(jì)劃地為縣支行招錄懂金融、法律、計(jì)算機(jī)、外語(yǔ)等專業(yè)的人才充實(shí)到反洗錢隊(duì)伍，不斷優(yōu)化人員年齡、知識(shí)結(jié)構(gòu)，逐步解決人員緊缺問(wèn)題。建議上級(jí)行有針對(duì)性地制定縣支行反洗錢業(yè)務(wù)培訓(xùn)計(jì)劃，采取靈活多樣，理論與實(shí)際操作相結(jié)合的方法，既進(jìn)行職業(yè)道德教育和常規(guī)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，又進(jìn)行反洗錢業(yè)務(wù)知識(shí)和技能的培訓(xùn)，增強(qiáng)工作人員洞察黑錢的敏銳力和監(jiān)測(cè)分析能力，有效防范洗錢風(fēng)險(xiǎn)。

（二）健全激勵(lì)機(jī)制，提高金融機(jī)構(gòu)反洗X工作能力

金融機(jī)構(gòu)對(duì)反洗錢工作的積極性不高的主要原因是反洗錢工作不能為它帶來(lái)收益，甚至?xí)绊懫涫找娴膶?shí)現(xiàn)。因此，除了通過(guò)法律法規(guī)要求金融機(jī)構(gòu)履行反洗錢職責(zé)外，央行還有必要建立反洗錢工作激勵(lì)機(jī)制，對(duì)全面、及時(shí)、準(zhǔn)確報(bào)告大額和可疑交易報(bào)告的金融機(jī)構(gòu)給予獎(jiǎng)勵(lì)，對(duì)成功堵截洗錢行為的金融機(jī)構(gòu)給予表彰，調(diào)動(dòng)金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作的積極性，從而健全其反洗錢運(yùn)行機(jī)制，提高大額和可疑交易報(bào)告質(zhì)量，全面提升轄區(qū)反洗錢監(jiān)管水平。

（三）強(qiáng)化金融機(jī)構(gòu)反洗錢整體意識(shí)

金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)將反洗錢工作融入日常各項(xiàng)業(yè)務(wù)之中，提高金融機(jī)構(gòu)的整體反洗錢意識(shí)，明確其反洗錢工作的義務(wù)及職責(zé)，加強(qiáng)所有金融從業(yè)人員的反洗錢培訓(xùn)頻率和強(qiáng)度，使其了解最新的反洗錢監(jiān)管政策、內(nèi)控要求、新方法、洗錢風(fēng)險(xiǎn)變動(dòng)情況等信息，從而能勝任所在崗位的反洗錢工作要求，確保反洗錢工作人員的穩(wěn)定性，避免由于人員變動(dòng)影響反洗錢的工作質(zhì)量。

第7篇：金融統(tǒng)計(jì)報(bào)告范文

一、認(rèn)識(shí)明確，精心組織

此次開(kāi)展統(tǒng)計(jì)執(zhí)法、統(tǒng)計(jì)質(zhì)量大檢查非常必要，統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)是否真實(shí)準(zhǔn)確，關(guān)系到國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)決策的科學(xué)性和貨幣政策決策的正確性。為此，我們認(rèn)真開(kāi)展了一次普法宣傳教育，組織全體干部、職工和統(tǒng)計(jì)人員認(rèn)真學(xué)習(xí)了《中華人民共和國(guó)統(tǒng)計(jì)法》、《統(tǒng)計(jì)法概論》、《金融統(tǒng)計(jì)管理規(guī)定》，增強(qiáng)了全員的統(tǒng)計(jì)法律意識(shí)，通過(guò)宣傳、學(xué)習(xí)，使廣大統(tǒng)計(jì)人員認(rèn)識(shí)到準(zhǔn)確、及時(shí)地提供統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)是《統(tǒng)計(jì)法》規(guī)定的每個(gè)統(tǒng)計(jì)人員和統(tǒng)計(jì)組織應(yīng)盡的義務(wù)，不履行義務(wù)要承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任，從而提高依法統(tǒng)計(jì)的自覺(jué)性。

經(jīng)查，所報(bào)資本充足率報(bào)表、信貸違約客戶情況、信貸咨詢登記、現(xiàn)金統(tǒng)計(jì)表等各類統(tǒng)計(jì)報(bào)表均能及時(shí)、保質(zhì)、保量地報(bào)送，各類統(tǒng)計(jì)報(bào)表、統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)能做到及時(shí)整理并歸檔保存，不存在虛報(bào)、瞞報(bào)、偽造、拒報(bào)、屢次遲報(bào)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)的現(xiàn)象。

二、隊(duì)伍建設(shè)情況及存在的問(wèn)題

全縣所轄機(jī)構(gòu)均設(shè)立了統(tǒng)計(jì)崗，各社都設(shè)立了一名統(tǒng)計(jì)員，做到了人員配備到位，但由于人員缺乏，一直以來(lái)統(tǒng)計(jì)崗均由各社主辦會(huì)計(jì)兼任，沒(méi)能設(shè)置獨(dú)立的統(tǒng)計(jì)崗，配備專職統(tǒng)計(jì)人員，且基層統(tǒng)計(jì)人員業(yè)務(wù)素質(zhì)低，缺乏專業(yè)經(jīng)驗(yàn)，統(tǒng)計(jì)歸屬概念不清，此外，一些企事業(yè)單位在填寫原始憑證時(shí)款項(xiàng)來(lái)源、用途用詞模糊、不規(guī)范，造成會(huì)計(jì)部門記賬失誤，致使統(tǒng)計(jì)歸并錯(cuò)誤，其次，由于基層人員變動(dòng)頻繁，且沒(méi)能實(shí)現(xiàn)辦公自動(dòng)化，各類統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)還需手工計(jì)算等原因，造成統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)的估報(bào)、串項(xiàng)等錯(cuò)誤。

三、采取措施

1、依法進(jìn)行金融統(tǒng)計(jì)工作，要嚴(yán)格執(zhí)行《中華人民共和國(guó)統(tǒng)計(jì)法》、《金融統(tǒng)計(jì)管理規(guī)定》，堅(jiān)持實(shí)事求是，依法進(jìn)行金融統(tǒng)計(jì)工作。

2、切實(shí)加強(qiáng)統(tǒng)計(jì)隊(duì)伍建設(shè)，保證統(tǒng)計(jì)員隊(duì)伍的穩(wěn)定，加強(qiáng)崗位培訓(xùn)和崗位練兵，努力提高統(tǒng)計(jì)人員素質(zhì)。

第8篇：金融統(tǒng)計(jì)報(bào)告范文

關(guān)鍵詞：財(cái)務(wù)分析；大數(shù)據(jù)；教學(xué)改革

作者簡(jiǎn)介：王暉（1973-），女，黑龍江雞西人，北京信息科技大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院，講師；段文軍（1969-），女，山東蓬萊人，北京信息科技大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院，副教授。（北京 100192）

基金項(xiàng)目：本文系北京信息科技大學(xué)教學(xué)提高-專業(yè)建設(shè)項(xiàng)目（項(xiàng)目編號(hào)：5028023501）的研究成果。

中圖分類號(hào)：G642.0 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：1007-0079（2013）25-0111-02

當(dāng)今時(shí)代不斷涌現(xiàn)各種新型信息方式，例如博客、社交網(wǎng)絡(luò)等；不斷興起各種新技術(shù)，例如云計(jì)算、物聯(lián)網(wǎng)等。數(shù)據(jù)的產(chǎn)生不受任何的限制，數(shù)據(jù)以前所未有的速度不斷增長(zhǎng)和累積，大數(shù)據(jù)時(shí)代已經(jīng)來(lái)到。[1]《華爾街日?qǐng)?bào)》認(rèn)為大數(shù)據(jù)時(shí)代是引領(lǐng)未來(lái)繁榮的三大技術(shù)變革之一。麥肯錫公司在一份報(bào)告中提出數(shù)據(jù)是一種生產(chǎn)資料。企業(yè)每天面對(duì)海量的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，如超市的銷售記錄、銀行的交易記錄、淘寶網(wǎng)站數(shù)千萬(wàn)筆交易記錄（產(chǎn)生量超過(guò)50TB，存儲(chǔ)量40PB①）。企業(yè)如能利用這些巨大的數(shù)據(jù)集挖掘出有價(jià)值的信息，那么企業(yè)就能掌控下一個(gè)創(chuàng)新、競(jìng)爭(zhēng)和生產(chǎn)力提高的關(guān)鍵。大數(shù)據(jù)時(shí)代，尤其是財(cái)務(wù)大數(shù)據(jù)時(shí)代，呼喚創(chuàng)新型人才。[2]呼喚具備綜合財(cái)務(wù)分析能力的人才，利用財(cái)務(wù)大數(shù)據(jù)為企業(yè)創(chuàng)造財(cái)富。

如何培養(yǎng)財(cái)務(wù)分析人才？在財(cái)經(jīng)類高校本科，一般都開(kāi)設(shè)“財(cái)務(wù)分析”課程，該課程教學(xué)目的是培養(yǎng)學(xué)生對(duì)真實(shí)企業(yè)進(jìn)行綜合財(cái)務(wù)分析，并能獨(dú)立撰寫財(cái)務(wù)分析報(bào)告的能力。[3]本文以北京信息科技大學(xué)（以下簡(jiǎn)稱“我校”）為例，探討大數(shù)據(jù)時(shí)代下財(cái)務(wù)分析人才的需求特點(diǎn)，對(duì)高?！柏?cái)務(wù)分析”課程設(shè)置的影響，并提出改進(jìn)“財(cái)務(wù)分析”課程教學(xué)的建議。

一、大數(shù)據(jù)時(shí)代下財(cái)務(wù)分析人才需求特點(diǎn)

相較于其他類型數(shù)據(jù)，財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)更大、更復(fù)雜，蘊(yùn)藏著更多寶貴信息。麥肯錫公司2011年報(bào)告推測(cè)，利用大數(shù)據(jù)分析，零售商可增加運(yùn)營(yíng)利潤(rùn)60%，制造業(yè)設(shè)備裝配成本會(huì)減少50%。[2]在財(cái)務(wù)大數(shù)據(jù)環(huán)境下，如何整理與統(tǒng)計(jì)這些雜亂無(wú)章的數(shù)據(jù)？如何讓財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)開(kāi)口說(shuō)話為企業(yè)管理者經(jīng)營(yíng)決策提供科學(xué)依據(jù)？朱東華（2013）認(rèn)為，大數(shù)據(jù)時(shí)代下，傳統(tǒng)的數(shù)據(jù)分析方法已經(jīng)不再適應(yīng)當(dāng)前的數(shù)據(jù)環(huán)境，同時(shí)，各種企業(yè)對(duì)數(shù)據(jù)的依賴與日俱增，甚至定量分析方法將逐步取代定性分析方法。[4]財(cái)務(wù)大數(shù)據(jù)和大量的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)分析需求助長(zhǎng)了企業(yè)對(duì)統(tǒng)計(jì)和數(shù)學(xué)背景的人才需求。

可見(jiàn)，大數(shù)據(jù)時(shí)代下財(cái)務(wù)分析人才應(yīng)該具備扎實(shí)的統(tǒng)計(jì)學(xué)和數(shù)學(xué)功底，能夠熟練運(yùn)用定量分析方法分析數(shù)據(jù)以獲取信息，撰寫分析報(bào)告為企業(yè)相關(guān)利益人決策提供依據(jù)。

二、“財(cái)務(wù)分析”課程教學(xué)現(xiàn)狀

張先治（2007）認(rèn)為，財(cái)務(wù)分析是財(cái)務(wù)分析主體為實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)分析目標(biāo)，以財(cái)務(wù)信息及其他相關(guān)信息為基礎(chǔ)，運(yùn)用財(cái)務(wù)分析技術(shù)，對(duì)分析對(duì)象的財(cái)務(wù)活動(dòng)的可靠性和有效性進(jìn)行分析，為經(jīng)營(yíng)決策、管理控制及監(jiān)督管理提供依據(jù)的一門具有獨(dú)立性、邊緣性、綜合性的經(jīng)濟(jì)應(yīng)用學(xué)科。[5]財(cái)務(wù)分析課程是為我校經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院財(cái)務(wù)管理專業(yè)本科三年級(jí)開(kāi)設(shè)的一門專業(yè)必修課。學(xué)生前期已經(jīng)學(xué)過(guò)數(shù)學(xué)、經(jīng)濟(jì)學(xué)、會(huì)計(jì)學(xué)、財(cái)務(wù)管理、統(tǒng)計(jì)學(xué)等課程。財(cái)務(wù)分析課程正是在學(xué)生掌握前期所學(xué)各門課程的基礎(chǔ)上，培養(yǎng)學(xué)生綜合運(yùn)用所學(xué)專業(yè)知識(shí)，分析判斷企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況，并根據(jù)數(shù)據(jù)分析結(jié)果找出企業(yè)存在的問(wèn)題，提出解決方案。[6]為了更好地實(shí)現(xiàn)“財(cái)務(wù)分析”課程教學(xué)目的，課程組的老師們經(jīng)過(guò)討論，決定修改2008級(jí)財(cái)務(wù)管理專業(yè)教學(xué)計(jì)劃，將原來(lái)課堂教學(xué)的方式改為1/2的學(xué)時(shí)用于課堂教授基本理論，1/2學(xué)時(shí)用于實(shí)踐教學(xué)。筆者自2011年開(kāi)始，按照新的教學(xué)計(jì)劃給三屆學(xué)生講授了“財(cái)務(wù)分析”課程。

1.理論教學(xué)部分

教材選用東北財(cái)經(jīng)大學(xué)出版社出版，張先治和陳友邦主編的《財(cái)務(wù)分析》（第五版）。該教材體系完整，內(nèi)容豐富，全書(shū)以一家虛擬的ZTE公司為例，演示財(cái)務(wù)報(bào)告分析、財(cái)務(wù)效率分析和財(cái)務(wù)綜合分析。每章設(shè)有案例和復(fù)習(xí)思考題，該書(shū)還有配套的習(xí)題集。在課堂教學(xué)中，以教材為主線，突出介紹各種財(cái)務(wù)分析方法的使用，以及根據(jù)分析結(jié)果得出結(jié)論，提出解決方案。

2.實(shí)踐教學(xué)部分

一人一企，邊學(xué)邊分析。每位學(xué)生選擇一家上市公司作為分析對(duì)象，利用學(xué)校購(gòu)買的金融數(shù)據(jù)庫(kù)以及相應(yīng)網(wǎng)絡(luò)資源，結(jié)合所學(xué)財(cái)務(wù)分析理論知識(shí)進(jìn)行上機(jī)實(shí)驗(yàn)，在Excel內(nèi)完成數(shù)據(jù)分析，并將分析結(jié)果形成財(cái)務(wù)分析報(bào)告。學(xué)生分析判斷和決策能力在實(shí)戰(zhàn)中得以鍛煉，教學(xué)效果得到改善。

但是，隨著大數(shù)據(jù)時(shí)代的來(lái)臨，外部環(huán)境對(duì)數(shù)據(jù)分析能力要求的提升，僅僅學(xué)會(huì)利用Excel進(jìn)行水平分析、垂直分析、趨勢(shì)分析、比率分析和因素分析，已經(jīng)遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能滿足市場(chǎng)對(duì)財(cái)務(wù)分析人才的需求，學(xué)生就業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力無(wú)從談起。結(jié)合前面大數(shù)據(jù)時(shí)代下財(cái)務(wù)分析人才需求特點(diǎn)，我校學(xué)生財(cái)務(wù)分析能力的培養(yǎng)存在著以下問(wèn)題：

1.學(xué)生數(shù)據(jù)收集、整理和分析能力弱

定量分析方法應(yīng)用的基礎(chǔ)是數(shù)據(jù)，財(cái)務(wù)分析人員必須學(xué)會(huì)從海量的網(wǎng)絡(luò)資源中搜集并篩選與自己的分析對(duì)象和分析目的相關(guān)性較強(qiáng)的資料信息，[7]這些資料信息可能是結(jié)構(gòu)化數(shù)據(jù)，例如金融數(shù)據(jù)庫(kù)等；也可能是非結(jié)構(gòu)化數(shù)據(jù)，例如網(wǎng)頁(yè)等。從實(shí)踐教學(xué)環(huán)節(jié)反映出學(xué)生數(shù)據(jù)收集和整理能力弱，分析其原因主要是：

（1）學(xué)生不熟悉對(duì)財(cái)務(wù)分析有幫助的網(wǎng)絡(luò)資源。搜集有價(jià)值的數(shù)據(jù)需要一定的技巧，其中最為重要的是熟悉一些重要的網(wǎng)站，知道相應(yīng)的數(shù)據(jù)應(yīng)該在哪里找到的概率比較大，做到有的放矢。

（2）學(xué)生無(wú)法將非結(jié)構(gòu)數(shù)據(jù)快速地轉(zhuǎn)換成所需的數(shù)據(jù)形式。類似金融數(shù)據(jù)庫(kù)這樣的結(jié)構(gòu)數(shù)據(jù)，學(xué)生基本能夠篩選出所需信息。但是，對(duì)于類似網(wǎng)頁(yè)這樣的非結(jié)構(gòu)數(shù)據(jù)，他們就只能運(yùn)用最原始的復(fù)制粘貼的方法提煉數(shù)據(jù)信息，耗時(shí)且耗力。2013年2月1日，人保財(cái)險(xiǎn)執(zhí)行副總裁王和在中國(guó)第七屆“保險(xiǎn)業(yè)管理信息化高峰論壇”上指出，在過(guò)去的兩三年里，結(jié)構(gòu)和非結(jié)構(gòu)數(shù)據(jù)發(fā)生了本質(zhì)性的逆轉(zhuǎn)。過(guò)去就整個(gè)社會(huì)來(lái)講，絕大多數(shù)的數(shù)據(jù)是結(jié)構(gòu)數(shù)據(jù)，而現(xiàn)在非結(jié)構(gòu)數(shù)據(jù)正呈快速增長(zhǎng)的趨勢(shì)，現(xiàn)在以及未來(lái)，非結(jié)構(gòu)數(shù)據(jù)將占到95%，甚至更多。

“財(cái)務(wù)分析”課程講授的基本方法主要是比率分析和因素分析法等。目前，無(wú)論是學(xué)術(shù)界還是業(yè)界，研究人員大量使用統(tǒng)計(jì)模型進(jìn)行財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)分析，例如聚類分析、多元回歸、因子分析、時(shí)間序列預(yù)測(cè)法等。因而，我校學(xué)生數(shù)據(jù)分析能力急需加強(qiáng)，尤其是統(tǒng)計(jì)學(xué)和數(shù)學(xué)的基礎(chǔ)要扎實(shí)。

2.學(xué)生財(cái)務(wù)分析報(bào)告撰寫水平有待提高

財(cái)務(wù)分析的結(jié)果是以財(cái)務(wù)分析報(bào)告的形式展示給企業(yè)利益相關(guān)人，為其進(jìn)行財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)、財(cái)務(wù)決策、財(cái)務(wù)控制和財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)等提供可靠信息。財(cái)務(wù)分析報(bào)告是對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況、資金運(yùn)作的綜合概括和高度反映。李寶智（2012）認(rèn)為，報(bào)告應(yīng)具備八要素：準(zhǔn)確、完整、可比、用戶導(dǎo)向、相關(guān)、問(wèn)題的解決方案、及時(shí)和易用。[8]從我校學(xué)生提交的財(cái)務(wù)分析報(bào)告看，與上述要求還有很大差距。

三、“財(cái)務(wù)分析”課程教學(xué)改革建議

1.培訓(xùn)網(wǎng)絡(luò)資源使用

重點(diǎn)介紹幾個(gè)數(shù)據(jù)庫(kù)的使用：

（1）金融數(shù)據(jù)庫(kù)。我校購(gòu)買了兩款金融數(shù)據(jù)庫(kù)，北京聚源銳思數(shù)據(jù)科技有限公司金融數(shù)據(jù)庫(kù)（http：//）和深圳市國(guó)泰安信息技術(shù)有限公司CSMAR財(cái)經(jīng)系列研究數(shù)據(jù)庫(kù)（http：//）。登陸金融數(shù)據(jù)庫(kù)后，輸入查詢條件即可下載上市公司財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，速度快且數(shù)據(jù)量大，數(shù)據(jù)格式可以任意選擇。

（2）中國(guó)資訊行（國(guó)際）有限公司高校財(cái)經(jīng)數(shù)據(jù)庫(kù)（http：//），INFOBANK于1995年在香港成立，是一家專門收集、處理及傳播中國(guó)商業(yè)、經(jīng)濟(jì)信息的香港高科技企業(yè)，信息范圍涵蓋19個(gè)領(lǐng)域、197個(gè)行業(yè)。

（3）國(guó)務(wù)院發(fā)展研究中心信息網(wǎng)（國(guó)研網(wǎng)）（http：//.cn）。國(guó)研網(wǎng)已建成了內(nèi)容豐富、檢索便捷、功能齊全的大型經(jīng)濟(jì)信息數(shù)據(jù)庫(kù)集群，包括：六十幾個(gè)文獻(xiàn)類數(shù)據(jù)庫(kù)、四十多個(gè)統(tǒng)計(jì)類數(shù)據(jù)庫(kù)等。

網(wǎng)站資源：中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)（http：//）、上海證券交易所（http：//.cn）、深圳證券交易所網(wǎng)站（http：//）、巨潮資訊網(wǎng)（http：//.cn）和相關(guān)協(xié)會(huì)網(wǎng)站等。

2.培養(yǎng)數(shù)據(jù)預(yù)處理和建模能力

收集到數(shù)據(jù)之后，需要對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行預(yù)處理，利用統(tǒng)計(jì)學(xué)的理論和方法將數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換成一個(gè)分析模型。[9]學(xué)生在統(tǒng)計(jì)學(xué)、計(jì)量經(jīng)濟(jì)學(xué)課程中，已經(jīng)完成基本模型理論、SPSS或者Eviews三分析軟件的學(xué)習(xí)。但是，若想實(shí)現(xiàn)對(duì)大數(shù)據(jù)的整理和分析，應(yīng)該掌握R或者M(jìn)atlab統(tǒng)計(jì)分析軟件，同時(shí)，還要掌握一種編程語(yǔ)言，例如C++、JAVA、C#等。利用編程語(yǔ)言調(diào)用統(tǒng)計(jì)分析軟件，從而實(shí)現(xiàn)大數(shù)據(jù)的分析。另外，建議學(xué)生了解Perl語(yǔ)言編程，該語(yǔ)言擅長(zhǎng)處理非結(jié)構(gòu)數(shù)據(jù)。

3.培養(yǎng)文獻(xiàn)閱讀及財(cái)務(wù)分析報(bào)告撰寫能力

數(shù)據(jù)分析之后，需要撰寫財(cái)務(wù)分析報(bào)告，為各方利益相關(guān)者的決策提供依據(jù)。不同財(cái)務(wù)分析的目的，形成的財(cái)務(wù)分析報(bào)告具體要求會(huì)有所差異，但是撰寫財(cái)務(wù)分析報(bào)告的基本步驟相同。首先查閱文獻(xiàn)，閱讀相關(guān)學(xué)術(shù)文章、財(cái)務(wù)分析師分析報(bào)告、評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)報(bào)告等；其次，模仿寫作，組織財(cái)務(wù)分析結(jié)果，形成報(bào)告。此中沒(méi)有捷徑，需多看、多寫。

注釋：

①1TB 等于1000GB，1PB 等于1000TB。

參考文獻(xiàn)：

[1]孟小峰，慈祥.大數(shù)據(jù)管理：概念、技術(shù)與挑戰(zhàn)[J].計(jì)算機(jī)研究與發(fā)展，2013，（1）.

[2]鄔賀銓.大數(shù)據(jù)時(shí)代的機(jī)遇與挑戰(zhàn)[J].求是，2013，（4）.

[3]張肖飛.財(cái)經(jīng)類高?！敦?cái)務(wù)分析》課程案例教學(xué)改革研究[J].商業(yè)會(huì)計(jì)，2013，（1）.

[4]朱東華，張嶷，汪雪鋒，等.大數(shù)據(jù)環(huán)境下技術(shù)創(chuàng)新管理方法研究[J].科學(xué)學(xué)與科學(xué)技術(shù)管理，2013，（4）.

[5]張先治.財(cái)務(wù)分析理論發(fā)展與定位研究[J].財(cái)經(jīng)問(wèn)題研究，

2007，（4）.

[6]陳衛(wèi)軍，徐文學(xué)，陳平.基于上市公司網(wǎng)上資源的《財(cái)務(wù)分析》實(shí)訓(xùn)教學(xué)探討[J].財(cái)會(huì)通訊，2012，（2）.

[7]王楨.網(wǎng)絡(luò)環(huán)境下財(cái)務(wù)分析案例教學(xué)方法的改進(jìn)[J].中國(guó)教育信息化，2012，（1）.

第9篇：金融統(tǒng)計(jì)報(bào)告范文

——完善現(xiàn)場(chǎng)檢查技術(shù)操作規(guī)程?，F(xiàn)場(chǎng)檢查是一項(xiàng)技術(shù)性很強(qiáng)的監(jiān)管業(yè)務(wù)，建議人民銀行制定一套切合中國(guó)銀行業(yè)實(shí)際情況，標(biāo)準(zhǔn)化、實(shí)用化的《金融業(yè)務(wù)現(xiàn)場(chǎng)檢查操作規(guī)程》?！兑?guī)程》應(yīng)對(duì)檢查準(zhǔn)備工作、檢查實(shí)施工作、檢查總結(jié)及其處理等現(xiàn)場(chǎng)檢查的各個(gè)環(huán)節(jié)和全過(guò)程進(jìn)行全面規(guī)范，使監(jiān)管人員開(kāi)展現(xiàn)場(chǎng)檢查工作能夠有章可循，照章辦事。其次，鑒于人民銀行現(xiàn)有監(jiān)管人員中很多原先并未從事過(guò)稽核工作，對(duì)現(xiàn)場(chǎng)檢查的內(nèi)容、程序和方法技術(shù)不熟悉，建議組織編寫專門的高質(zhì)量的現(xiàn)場(chǎng)檢查教材或手冊(cè)。

——加強(qiáng)對(duì)監(jiān)管執(zhí)法工作的統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，成立央行執(zhí)法領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)?，F(xiàn)在具有行政處罰和行政復(fù)議職能的各級(jí)人民銀行相應(yīng)成立了行政處罰委員會(huì)和行政復(fù)議委員會(huì)等非常設(shè)機(jī)構(gòu)，功能相對(duì)單一。可以在此基礎(chǔ)上成立一個(gè)央行執(zhí)法委員會(huì)。該機(jī)構(gòu)可作為人民銀行的非常設(shè)機(jī)構(gòu)，不占人員和機(jī)構(gòu)編制。該委員會(huì)按照監(jiān)管工作“一盤棋”的思路運(yùn)作，職能涵蓋對(duì)監(jiān)管工作的全面部署和統(tǒng)一安排、監(jiān)管實(shí)施、案件會(huì)審、行政處罰、行政復(fù)議和組織培訓(xùn)。每年年初各監(jiān)管部門將全年監(jiān)管工作計(jì)劃報(bào)送委員會(huì)，委員會(huì)召開(kāi)各監(jiān)管部門參加的協(xié)商會(huì)議，據(jù)此對(duì)全年監(jiān)管工作進(jìn)行綜合安排，制定該分支機(jī)構(gòu)對(duì)轄區(qū)內(nèi)金融機(jī)構(gòu)年度現(xiàn)場(chǎng)檢查計(jì)劃。在對(duì)外開(kāi)展檢查時(shí)，由執(zhí)法領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)一個(gè)口子對(duì)外，統(tǒng)一配置和調(diào)度檢查人員，杜絕以往的“各自為政、各路出擊”的現(xiàn)象

——增強(qiáng)現(xiàn)場(chǎng)與非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管工作的計(jì)劃性。在目前的管理體系下，現(xiàn)場(chǎng)檢查工作計(jì)劃由大區(qū)行確定比較合適，總行對(duì)一些共性的、突出的、亟待了解的問(wèn)題，在年底前作為次年的檢查計(jì)劃下達(dá)給大區(qū)行，大區(qū)行在此基礎(chǔ)上再根據(jù)轄區(qū)的實(shí)際情況，及時(shí)確定本轄區(qū)次年的現(xiàn)場(chǎng)檢查工作計(jì)劃，然后由執(zhí)法領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)統(tǒng)一下達(dá)給各中心支行。中心支行再將檢查計(jì)劃進(jìn)行系統(tǒng)安排，使時(shí)間安排、人員調(diào)配和檢查內(nèi)容都做到協(xié)調(diào)一致，避免重復(fù)檢查、重復(fù)處罰和檢查碰車等現(xiàn)象。同時(shí)，對(duì)于非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管工作，年初可根據(jù)不同時(shí)期的監(jiān)管重點(diǎn)，及時(shí)調(diào)整報(bào)表的格式、內(nèi)容與報(bào)送方式。對(duì)需經(jīng)各級(jí)人行審核批準(zhǔn)的事項(xiàng)，在不同時(shí)期的側(cè)重點(diǎn)也可有所不同，但是其調(diào)整應(yīng)是自上而下有計(jì)劃實(shí)施的。