自然災(zāi)害的界定標(biāo)準(zhǔn)精選(九篇)

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第1篇：自然災(zāi)害的界定標(biāo)準(zhǔn)范文

為認(rèn)真貫徹黨的十六屆六中全會(huì)精神，加快農(nóng)村社會(huì)保險(xiǎn)體系建設(shè)，完善救災(zāi)保障機(jī)制，提高災(zāi)區(qū)重建能力，根據(jù)《浙江省人民政府關(guān)于開展政策性農(nóng)村住房保險(xiǎn)工作的通知》（浙政發(fā)〔*〕67號(hào)）精神，經(jīng)市政府同意，現(xiàn)就我市開展政策性農(nóng)村住房保險(xiǎn)工作提出如下實(shí)施意見：

一、總體要求

堅(jiān)持以“三個(gè)代表”重要思想和科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng)，以提高參保農(nóng)戶災(zāi)后重建家園、恢復(fù)基本生活的能力為目標(biāo)，按照“農(nóng)戶自愿參保、政府補(bǔ)助推動(dòng)、保險(xiǎn)公司市場(chǎng)運(yùn)作”的原則，在全市全面開展政策性農(nóng)村住房保險(xiǎn)工作，為建設(shè)社會(huì)主義新農(nóng)村和構(gòu)建社會(huì)主義和諧社會(huì)提供重要保障。

二、實(shí)施辦法

（一）投保人和保險(xiǎn)標(biāo)的。投保人為本市范圍內(nèi)具有*市農(nóng)業(yè)戶籍的所有農(nóng)戶。保險(xiǎn)標(biāo)的為農(nóng)村居民自有的生活居住房屋。

（二）保險(xiǎn)責(zé)任。政策性農(nóng)村住房保險(xiǎn)只保住房倒塌，不保住房受損。房屋倒塌的界定標(biāo)準(zhǔn)和裁定辦法按省有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。因自然災(zāi)害（地震災(zāi)害除外）和意外事故造成農(nóng)民保險(xiǎn)房屋倒塌，保險(xiǎn)公司按約定標(biāo)準(zhǔn)賠償。責(zé)任范圍由保險(xiǎn)條款界定。

（三）保費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。每戶農(nóng)戶每年保費(fèi)10元，其中農(nóng)戶交費(fèi)3元，省財(cái)政補(bǔ)助3元，市、縣（市）財(cái)政補(bǔ)助4元。

（四）賠付標(biāo)準(zhǔn)。根據(jù)本市農(nóng)戶住房現(xiàn)狀和“低保障、低保費(fèi)、廣覆蓋”的原則，確定本市農(nóng)戶住房保險(xiǎn)金額每間最高為3600元（即每間最高賠付3600元），每戶住房保險(xiǎn)金額最高為18000元（即每戶最高賠付18000元）。

（五）運(yùn)作方式。本市政策性農(nóng)村住房保險(xiǎn)，由人保財(cái)險(xiǎn)*分公司承擔(dān)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)，實(shí)行“單獨(dú)建帳、獨(dú)立核算、以豐補(bǔ)歉、自負(fù)盈虧”，經(jīng)營(yíng)費(fèi)用按20％確定，每年年終向市政府報(bào)告保費(fèi)收支執(zhí)行情況。

（六）時(shí)間安排。*—2009年為試行期，不斷總結(jié)，逐步完善。具體要求：今年年底前召開動(dòng)員大會(huì)、完成調(diào)查摸底和分戶清冊(cè)的制定；*年1月底前，基本完成參保50％以上的任務(wù)，爭(zhēng)取達(dá)到80%，各縣（市）最遲不得超過*年3月底。

三、政策措施

（一）財(cái)政補(bǔ)助與農(nóng)戶自愿參保相結(jié)合。市及各縣（市）兩級(jí)財(cái)政補(bǔ)助以農(nóng)戶自愿交費(fèi)參保為基礎(chǔ)，農(nóng)戶不參保，政府不補(bǔ)助。農(nóng)村低保戶和沒有實(shí)行集中供養(yǎng)的“五?！比藛T，其自交保費(fèi)部分由所在地財(cái)政給予全額補(bǔ)助。

（二）地方財(cái)政補(bǔ)助與農(nóng)戶參保比例相結(jié)合。以市直（包括越城區(qū)、*經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)、袍江工業(yè)區(qū)和鏡湖新區(qū)）和各縣（市）為單位，地方財(cái)政補(bǔ)助實(shí)行分塊負(fù)責(zé)，市直由市財(cái)政負(fù)責(zé)落實(shí)補(bǔ)助資金，各縣（市）財(cái)政分別落實(shí)各自補(bǔ)助資金。農(nóng)戶參保面必須達(dá)到50％以上，市及各縣（市）財(cái)政補(bǔ)助必須落實(shí)到位。

（三）中央、省及其他救災(zāi)資金補(bǔ)助與農(nóng)戶參保相結(jié)合。中央、省財(cái)政及其他用于恢復(fù)重建的救災(zāi)資金，優(yōu)先、從優(yōu)支持參加政策性農(nóng)村住房保險(xiǎn)的農(nóng)戶，調(diào)動(dòng)農(nóng)民參保積極性，促進(jìn)農(nóng)村保險(xiǎn)事業(yè)發(fā)展。

四、組織領(lǐng)導(dǎo)

（一）加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)。各縣（市、區(qū)）政府和*經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)、袍江工業(yè)區(qū)、鏡湖新區(qū)都要成立分管領(lǐng)導(dǎo)任組長(zhǎng)的領(lǐng)導(dǎo)小組，加強(qiáng)對(duì)政策性農(nóng)村住房保險(xiǎn)工作的領(lǐng)導(dǎo)和協(xié)調(diào)。民政部門要成立倒房糾紛裁定機(jī)構(gòu)，嚴(yán)格按照省里制定的界定標(biāo)準(zhǔn)和裁定辦法，及時(shí)有效地裁定糾紛。人保財(cái)險(xiǎn)*分公司要建立健全承保理賠業(yè)務(wù)服務(wù)網(wǎng)絡(luò)，并延伸到鄉(xiāng)鎮(zhèn)和村，方便群眾參保和理賠。

第2篇：自然災(zāi)害的界定標(biāo)準(zhǔn)范文

【關(guān)鍵詞】銅陵鎮(zhèn)；造林技術(shù)；樹種選擇；護(hù)林；開發(fā)利用

1.實(shí)地堪察地形

對(duì)已準(zhǔn)備造林的島嶼先行堪察：主要是島嶼的土壤條件、造林地塊、植被情況、船只靠岸地點(diǎn)、苗木上山路徑等對(duì)象。

（1）土壤條件：海島多為風(fēng)化土、少數(shù)為砂壤性紅壤、沙質(zhì)土，決定是否有客土條件和施肥數(shù)量。

（2）造林地塊：島嶼上部分為巖石地，不宜造林，決定苗木的數(shù)量。

（3）植被情況：存在部分本土灌木，建議不宜破壞。

（4）船只靠岸地點(diǎn)：因海島無碼頭，只能選擇沙灘或較平坦的巖岸，便于人員容易上下船和苗木搬運(yùn)，以防人員安全和苗木浸入海水。

（5）苗木上山路徑：應(yīng)選擇平坦的路徑，便于苗木的運(yùn)輸。

2.關(guān)注氣象條件，確定造林時(shí)間

造林季節(jié)應(yīng)選擇在3-5月梅雨季節(jié)，但該季節(jié)下雨時(shí)常伴隨風(fēng)大浪大，應(yīng)時(shí)刻關(guān)注天氣預(yù)報(bào)，關(guān)系到人員安全及當(dāng)年的造林質(zhì)量。因海島無碼頭，大船不可能靠岸，只能用小掛機(jī)船運(yùn)送人員及苗木，有條件的應(yīng)用大船運(yùn)輸?shù)脚R近島嶼，再用小船運(yùn)上島；造林時(shí)間應(yīng)選擇在下透雨后且植后有連續(xù)陰雨天氣最佳，因海島造林無條件進(jìn)行人工澆注定根水，植后雨量是否充沛決定了當(dāng)年的造林質(zhì)量。

3.整地、挖穴

采用穴狀整地，挖穴規(guī)格40*40*40㎝，（適度深挖半穴回土種植）充分利用地形，挖穴應(yīng)結(jié)合種植密度盡量選擇凹部，因凹部的土壤相對(duì)較疏松、土層較厚且有利雨水的儲(chǔ)積。對(duì)林木生長(zhǎng)有利，密度選擇2*2m，可根據(jù)各島嶼的實(shí)地情況適度調(diào)整。坡度較大的有條件應(yīng)選擇壕溝式整地挖穴。

4.樹種選擇

選擇抗風(fēng)耐旱的品種：木麻黃或相思樹一年生的容器狀苗，直徑0.5㎝、高度為50-70㎝，苗木的裝運(yùn)應(yīng)采用結(jié)實(shí)的筐、箱，便于運(yùn)輸搬運(yùn)，減少容器苗的破壞。苗木從苗圃到種植地需經(jīng)：起苗-上車-碼頭-大船-小船-上島-種植地多次運(yùn)輸，應(yīng)加強(qiáng)對(duì)容器苗的保護(hù)，確保苗木的質(zhì)量。

5.造林

根據(jù)天氣預(yù)報(bào)，在種植穴充分濕透后，昌雨種植且種后連續(xù)幾天陰雨天氣。因海島土質(zhì)肥力較差，根據(jù)條件應(yīng)實(shí)施客土并加有機(jī)肥和過磷酸鈣，采用半穴種植回土，余下半穴做為儲(chǔ)水坑，植后應(yīng)將周邊雜草覆于種植穴，起延長(zhǎng)種植穴保持水分的作用。

6.補(bǔ)植

因海島種植無法實(shí)施定根水澆注及種植后的澆水管護(hù)，成活率無保障，在種植后一段時(shí)間，天氣條件適合應(yīng)查看成活率情況再進(jìn)行補(bǔ)植，確保當(dāng)年的造林效果。

7.存在問題

7.1各級(jí)政府對(duì)沿海防護(hù)林體系建設(shè)的的重要性認(rèn)識(shí)不足，建設(shè)經(jīng)費(fèi)和用地未落實(shí)到位

各級(jí)政府對(duì)沿海防護(hù)林體系建設(shè)的重要性還認(rèn)識(shí)不足，未充分認(rèn)識(shí)開展沿海防護(hù)林體系建設(shè)，是抵御自然災(zāi)害、減輕地質(zhì)災(zāi)害的有效措施，是改善沿海地區(qū)生態(tài)狀況，優(yōu)化投資環(huán)境，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)協(xié)調(diào)發(fā)展的客觀需要，也是社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)的重要內(nèi)容。防護(hù)林體系建設(shè)至今未納入城市建設(shè)的預(yù)算體系，其建設(shè)的經(jīng)費(fèi)得不到保證，這是海島防護(hù)林建設(shè)滯后的最主要原因。

7.2多頭管理權(quán)屬爭(zhēng)議海洋漁業(yè)局、林業(yè)局、當(dāng)?shù)卣雀髯詾檎囝^管理現(xiàn)象，互相制約等原因造成管理不到位

由于歷史原因在建設(shè)八尺門引水工程時(shí)云霄水產(chǎn)收購站搬遷到尾渦嶼，造成權(quán)屬爭(zhēng)議在實(shí)際造林過程中，尾渦嶼曾出現(xiàn)云霄海洋漁業(yè)局漁政執(zhí)法大隊(duì)進(jìn)行干涉和阻攔?；Z頭由于距離漳浦古雷鎮(zhèn)較近，村民長(zhǎng)期以來在周邊海域從事水產(chǎn)養(yǎng)殖并上山活動(dòng)形成爭(zhēng)議，造林過程中虎嶼頭曾出現(xiàn)漳浦古雷鎮(zhèn)政府和林業(yè)部門進(jìn)行干涉和阻攔。且海島遠(yuǎn)離陸地，海島周邊海域養(yǎng)殖戶上島活動(dòng)破壞林木現(xiàn)象嚴(yán)重，自然災(zāi)害的頻繁侵襲如臺(tái)風(fēng)、干旱的破壞、上島嶼維護(hù)管理不便等，造成本來就脆弱的海島防護(hù)林建設(shè)更加困難。

7.3造林補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)低

海島造林困難較大，誤工誤時(shí)嚴(yán)重，所需資金較多，省級(jí)補(bǔ)助資金遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠，沿海防護(hù)林造林補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)低，難于有效實(shí)施本區(qū)地處沿海，海岸一帶無山體阻擋，缺少天然屏障，易遭多種自然災(zāi)害的頻繁侵襲，必須投入一定的資金建成以森林植被為主體的穩(wěn)定安全的生態(tài)屏障。

7.4防護(hù)林分布不合理，海防林體系有很大脆弱性，整體效益低下

防護(hù)林主要分布在海島（占防護(hù)林面積的65%），平原防護(hù)林嚴(yán)重不足（僅占防護(hù)林面積的35%）。多數(shù)海島防護(hù)林林相較差，不能有效發(fā)揮生態(tài)防護(hù)作用，還有待改造、提高。海防林體系有很大脆弱性，受強(qiáng)臺(tái)風(fēng)和病蟲侵襲，海島防護(hù)林成片受損、死亡，多數(shù)形成灌木林，整體效益低下，嚴(yán)重影響森林植被的生態(tài)安全。

8.對(duì)策

8.1提高各級(jí)政府對(duì)沿海防護(hù)林體系建設(shè)重要性的認(rèn)識(shí)

主城區(qū)由于陸海交替、氣候多變，導(dǎo)致臺(tái)風(fēng)暴雨、洪澇干旱等自然災(zāi)害頻繁發(fā)生。隨著經(jīng)濟(jì)社會(huì)快速發(fā)展和全球氣候變暖，沿海地區(qū)自然災(zāi)害發(fā)生頻率越來越高，加快構(gòu)筑沿海防護(hù)林體系建設(shè)，增強(qiáng)沿海地區(qū)防御自然災(zāi)害能力已成當(dāng)務(wù)之急，各級(jí)政府必須提高認(rèn)識(shí)，按照中央、省領(lǐng)導(dǎo)批示精神切實(shí)將沿海防護(hù)林體系建設(shè)工作抓緊抓好。將防護(hù)林體系建設(shè)經(jīng)費(fèi)和用地納入城市建設(shè)的預(yù)算體系，林業(yè)部門必須參與土地利用等方面的規(guī)劃論證和必要的審查審批手續(xù)，明確防護(hù)林帶建設(shè)由當(dāng)?shù)亓謽I(yè)部門統(tǒng)一協(xié)調(diào)負(fù)責(zé)，克服多頭管理現(xiàn)象。

8.2對(duì)島嶼的生態(tài)林及自然景觀，應(yīng)加強(qiáng)保護(hù)，嚴(yán)禁任何形式的開墾等破壞森林植被的行為

同時(shí)，應(yīng)將這些島嶼列入本級(jí)規(guī)劃，享受本級(jí)相應(yīng)特殊生態(tài)補(bǔ)償政策。加強(qiáng)海島植被保護(hù)，在封山育林的基礎(chǔ)上，開展林相改造和枯死松樹清理，增強(qiáng)山林季相，完善林種樹種結(jié)構(gòu)，建設(shè)健康森林，促進(jìn)生態(tài)效益最大化，全面提高山地森林環(huán)境質(zhì)量。另外，還要加快沿海灘涂綠化，構(gòu)筑東山城區(qū)第一道生態(tài)防線。

8.3解決爭(zhēng)議明確行政區(qū)域，減少社會(huì)矛盾，維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定

成立解決行政區(qū)域界定小組，林業(yè)局、海洋漁業(yè)局、國(guó)土局、當(dāng)?shù)卣炔块T應(yīng)通力合作，通過行政區(qū)域管理部門和界定管理工作者，解決縣與縣、鎮(zhèn)與鎮(zhèn)、村與村之間的行政區(qū)域，明確行政區(qū)域界，維護(hù)爭(zhēng)議邊界地區(qū)的和諧穩(wěn)定，促進(jìn)地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展。對(duì)于未能解決的區(qū)域應(yīng)擱置爭(zhēng)議，采取生態(tài)優(yōu)先的原則，確保海島造林綠化的優(yōu)先進(jìn)行和生態(tài)保護(hù)。

8.4政策保障措施

（1）將防護(hù)林體系建設(shè)納入城市建設(shè)的預(yù)算體系，其建設(shè)的經(jīng)費(fèi)和用地列入預(yù)算。嚴(yán)格執(zhí)行省政府辦公廳文件規(guī)定，沿海防護(hù)林帶林網(wǎng)是耕地的配套基礎(chǔ)設(shè)施，所占用的耕地性質(zhì)不變、權(quán)屬不變。對(duì)因營(yíng)造沿?；闪謳д加脵?quán)益者的，可采用等價(jià)置換、補(bǔ)償?shù)榷喾N形式處理，切實(shí)維護(hù)群眾利益。（在明確土地性質(zhì)不變的前提下，項(xiàng)目建設(shè)要按規(guī)劃營(yíng)造沿海防護(hù)林對(duì)造林面積超過規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的，可優(yōu)先安排一定比例的建設(shè)用地）。

（2）提高沿海防護(hù)林造林補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)。省林業(yè)、財(cái)政部門，應(yīng)重新制訂政策，提高沿海防護(hù)林造林補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)，特別是海島基干林帶困難地造林。

9.技術(shù)保障措施

9.1營(yíng)林和經(jīng)營(yíng)措施提倡根據(jù)立地條件“一地一策”

對(duì)立地條件較差的部分防護(hù)林，主要通過封山育林，并且進(jìn)行補(bǔ)植、撫育的途徑，增加和恢復(fù)闊葉林的比重，建設(shè)健康森林，提高生態(tài)效益和景觀效果；對(duì)林相較差的低效防護(hù)林，主要通過衛(wèi)生伐和帶狀采伐、帶狀造林的方法進(jìn)行改造，淘汰生態(tài)效益低、景觀差的樹種，逐步替換新的生態(tài)效益高的觀賞樹種，如東門嶼現(xiàn)已逐年用華棕、榕樹、鳳凰木等樹種替換品相較差的先鋒樹種木麻黃和相思樹，增強(qiáng)生態(tài)和景觀功能；對(duì)發(fā)展為生態(tài)公益林的疏林地、荒山荒地、火燒跡地等，在嚴(yán)格采取封山育林措施的同時(shí)，要及時(shí)用人工播種、人工植苗或人工促進(jìn)天然更新的方式，使其盡快恢復(fù)森林植被，達(dá)到綠化、美化環(huán)境之功能；對(duì)風(fēng)口、裸巖多、土壤瘠薄且不適合栽種的海島造林困難地，提倡應(yīng)用抗逆性強(qiáng)的、景觀優(yōu)美的本島鄉(xiāng)土灌木樹種綠化。

9.2控制森林采伐

《森林法》規(guī)定，防護(hù)林、特用林只準(zhǔn)進(jìn)行撫育和更新性質(zhì)的采伐。根據(jù)銅陵鎮(zhèn)實(shí)際，應(yīng)以撫育間伐為主，嚴(yán)禁皆伐。生態(tài)公益林的采伐權(quán)，由區(qū)林業(yè)主管部門直接審批。

第3篇：自然災(zāi)害的界定標(biāo)準(zhǔn)范文

關(guān)鍵詞：農(nóng)村　最低生活保障　對(duì)策研究

一、當(dāng)前內(nèi)蒙古農(nóng)村低保制度建設(shè)現(xiàn)狀和存在的問題

農(nóng)村最低生活保障制度是國(guó)家和社會(huì)為保障收人難以維持最基本生活的農(nóng)村貧困人口而建立的一種社會(huì)救濟(jì)制度。建立農(nóng)村最低生活保障制度既能及時(shí)有效地保障農(nóng)民群眾的基本生活權(quán)益，促進(jìn)農(nóng)村社會(huì)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定協(xié)調(diào)發(fā)展，也是能否盡快建立與完善農(nóng)村保障制度的關(guān)鍵。

(一)內(nèi)蒙古農(nóng)村低保制度建設(shè)現(xiàn)狀

農(nóng)村貧困是一個(gè)眾所周知的事實(shí)。的農(nóng)村貧困，不單是農(nóng)民收入低、旗縣財(cái)政底子薄、農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施落后，它還包括了農(nóng)民現(xiàn)有知識(shí)和文化的短缺、法制信息的閉塞、教育和科學(xué)的落后、衛(wèi)生和保障的低下等一系列問題。內(nèi)蒙古屬于經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)地區(qū)，總?cè)丝?384.4萬人，其中農(nóng)牧民1382.1萬人。據(jù)初步統(tǒng)計(jì)，全區(qū)有貧困人口150萬人，其中絕對(duì)貧困人口80萬人。從全區(qū)101個(gè)旗縣來看，有國(guó)貧旗縣31個(gè)，區(qū)貧旗縣29個(gè)。在農(nóng)村，傳統(tǒng)的社會(huì)救濟(jì)是對(duì)五保戶、特困戶實(shí)行不定期、不定量的臨時(shí)救濟(jì)，這雖然在一定程度上緩解了他們的困難，但這種方式有一定的隨意、臨時(shí)性。特別是對(duì)優(yōu)撫對(duì)象的老弱病殘和無勞動(dòng)能力的人，一年一度的年關(guān)臨時(shí)送溫暖難以解決他們長(zhǎng)期生活困難問題。為此，自治區(qū)黨委、政府高度重視解決農(nóng)村困難群眾的基本生活問題，把為農(nóng)村牧區(qū)特殊困難群眾解困工作納入全面建設(shè)小康社會(huì)的奮斗目標(biāo)，決定從2006年在全區(qū)全面實(shí)行農(nóng)村牧區(qū)最低生活保障制度，逐步建立和完善覆蓋城鄉(xiāng)困難群眾的社會(huì)保障體系。2006年全區(qū)共支出農(nóng)村牧區(qū)低保補(bǔ)助資金1.7億元，保障農(nóng)牧民困難群眾42.75萬人，年人均救助標(biāo)準(zhǔn)達(dá)397元，有37個(gè)經(jīng)濟(jì)條件較好的旗縣區(qū)實(shí)行了分類施保。全區(qū)農(nóng)村牧區(qū)低保補(bǔ)助資金社會(huì)化發(fā)放率已達(dá)到80％，保證了農(nóng)村牧區(qū)低保對(duì)象及時(shí)、足額領(lǐng)到了低保金，保障了農(nóng)村牧區(qū)困難群眾的基本生活，促進(jìn)了自治區(qū)經(jīng)濟(jì)和社會(huì)和諧發(fā)展。

(二)存在的主要問題

1　農(nóng)村家庭收入具體計(jì)算方法尚需規(guī)范

各地在審查、審核困難家庭的收入計(jì)算雖有統(tǒng)計(jì)局提供的計(jì)算農(nóng)村家庭收入辦法，但在實(shí)際執(zhí)行時(shí)把握和確切計(jì)算還有難度，如什么收入應(yīng)納入計(jì)算范圍，什么收入可以不予計(jì)算，目前還缺乏統(tǒng)一規(guī)定，各地在執(zhí)行的過程中存在著差異。具體表現(xiàn)：一是收入難以貨幣化。由于農(nóng)村居民收入中糧食等實(shí)物收入占相當(dāng)比重，在價(jià)值轉(zhuǎn)化過程中，存在較大隨意性。二是收入的不穩(wěn)定性。除農(nóng)作物收成的季節(jié)性及受自然災(zāi)害的影響較大等因素外，外出務(wù)工人員的增加，也增大了收入的不穩(wěn)定性。三是由于我國(guó)對(duì)居民收入監(jiān)控體系不完善，隱性收入難以核定，特別是農(nóng)牧民的隱性收入不愿如實(shí)反映，給家庭收入的核定帶來了困難。

2　農(nóng)村低保對(duì)象界定標(biāo)準(zhǔn)上的困難

在農(nóng)村低保制度對(duì)象確定上，自治區(qū)規(guī)定凡常年居住在當(dāng)?shù)?、且具有?dāng)?shù)貞艨?，上年度家庭收入低于戶籍所在旗縣當(dāng)年農(nóng)村最低生活保障標(biāo)準(zhǔn)的農(nóng)村居民，均可以納入當(dāng)?shù)剞r(nóng)村最低生活保障范圍。但和城鎮(zhèn)居民相比，農(nóng)村居民家庭收入有其自身特點(diǎn)，使得在收入界定上存在一定困難，導(dǎo)致對(duì)低保對(duì)象審核困難，難以嚴(yán)格界定。在當(dāng)前，一些國(guó)家級(jí)貧困旗縣、自治區(qū)級(jí)貧困旗縣、偏遠(yuǎn)山區(qū)農(nóng)村尚未解決溫飽問題，正常勞動(dòng)力家庭、在正常的年份所獲收入都只能勉強(qiáng)維系基本農(nóng)業(yè)生產(chǎn)、生活的需要，如果遇到自然災(zāi)害、家中有人生病、有孩子上學(xué)，那就會(huì)入不敷出，生活相當(dāng)困難。個(gè)別地方還存在人戶分離，把年老父母與子女分開，單獨(dú)由父母申請(qǐng)低保，而把應(yīng)由子女承擔(dān)的贍養(yǎng)義務(wù)推給政府。農(nóng)村"32保戶”和特困戶是否納入農(nóng)村低保范圍，全國(guó)還未有統(tǒng)一的政策，為低保對(duì)象確定增加了一定困難。

3　低保資金難以落實(shí)到位

目前農(nóng)村低保制度主要是各省市、自治區(qū)根據(jù)實(shí)際的情況主動(dòng)建立的，低保資金也主要由自治區(qū)及盟市、旗縣財(cái)政負(fù)擔(dān)，中央沒有承擔(dān)任何的支出職責(zé)。對(duì)于這樣經(jīng)濟(jì)不發(fā)達(dá)地區(qū)來說，資金供給保障上顯得捉襟見肘。主觀上，部分基層政府部門對(duì)農(nóng)村低保工作的重要性認(rèn)識(shí)不到位，安排農(nóng)村低保資金不足，甚至造成低保資金的擠占挪用；客觀上，農(nóng)村低保資金來源渠道單一，完全依賴財(cái)政投人。不少困難旗縣的財(cái)政入不敷出，尚屬吃飯財(cái)政，人均財(cái)力很低，難以調(diào)整財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，依靠財(cái)政解決城市低保問題已勉為其難，對(duì)面更廣、量更大的農(nóng)村低保，供需矛盾突出，資金缺口難以彌補(bǔ)，這是制約農(nóng)村低保工作整體推進(jìn)的一個(gè)客觀問題。

4　管理體制難以適應(yīng)形勢(shì)的變遷

在戶籍制度改革、人口流動(dòng)頻繁的新形勢(shì)下，農(nóng)村低保工作的管理難度進(jìn)一步加大，由于農(nóng)村牧區(qū)居民居住地相對(duì)分散，而基層民政部門人員配備較少，工作手段落后，僅由鄉(xiāng)村兩級(jí)逐一調(diào)查核實(shí)低保對(duì)象的工作量較大，導(dǎo)致低保工作程序的粗放。由于工作程序規(guī)定上的不細(xì)致，基層工作監(jiān)督機(jī)制不健全以及農(nóng)村低保工作監(jiān)督客觀的難度，又助長(zhǎng)了基層工作的粗放化，由此導(dǎo)致了申請(qǐng)資格審查、確定保障對(duì)象、執(zhí)行保障標(biāo)準(zhǔn)、發(fā)放保障資金、進(jìn)行動(dòng)態(tài)管理、保存工作文件和落實(shí)優(yōu)惠等各個(gè)環(huán)節(jié)的隨意性，甚至導(dǎo)致一些違規(guī)事件出現(xiàn)，如低保資金的擠占挪用。

5　農(nóng)村低保制度與相關(guān)制度的配套銜接問題

低保制度本身只能保障居民最基本的生活需求，缺乏相關(guān)配套的救助措施和優(yōu)惠政策，保障對(duì)象是很難擺脫貧困的，即使暫時(shí)擺脫貧困，也會(huì)因?yàn)槎喾矫嬖蚨胤地毨?，農(nóng)村牧區(qū)因病返貧、因?qū)W返貧等頻繁發(fā)生。如在生產(chǎn)、就業(yè)、就學(xué)、就醫(yī)、住房、減免義務(wù)工、從事個(gè)體經(jīng)營(yíng)等方面給予必要的照顧和政策扶持，并減少或免除政府收費(fèi)以及對(duì)患大病的農(nóng)村“五保戶”和貧困農(nóng)民家庭實(shí)施醫(yī)療救助等。

6　農(nóng)村低保法規(guī)制度建設(shè)不完善

在社會(huì)保障的法律制度建設(shè)方面，農(nóng)村遠(yuǎn)落后于城市，隨著1999年9月《城市居民最低生活保障條例》的出臺(tái)，城市居民最低生活保障權(quán)利以法律的形式得到保障，但對(duì)農(nóng)村低保國(guó)家沒有出臺(tái)統(tǒng)一的法規(guī)和政策。雖然我區(qū)的農(nóng)牧民最低生活保障已初步納入規(guī)范化軌道，但尚未從立法上保障廣大農(nóng)民作為國(guó)家公民所應(yīng)享有的受保障權(quán)利，只是根據(jù)自治區(qū)政府制定的相關(guān)政策開展的，農(nóng)村低保需要進(jìn)一步建立和完善法規(guī)制度。

二、進(jìn)一步完善農(nóng)村低保制度的對(duì)策

在目前我國(guó)的農(nóng)村社會(huì)保障體制尚未建立，而國(guó)家財(cái)政又無資金投入的情況下，將城鄉(xiāng)低保工作納入法制化管理軌道，在全區(qū)范圍內(nèi)實(shí)行農(nóng)村最低社會(huì)保障制度，進(jìn)一步完善農(nóng)村低保制度是非常必要的。

(一)探索和完善農(nóng)村特困家庭收入的計(jì)算辦法，嚴(yán)格界定低保對(duì)象，增強(qiáng)政策的可操作性

針對(duì)農(nóng)村牧區(qū)低保實(shí)施中家庭收入難以核定問題，

自治區(qū)政府相關(guān)部門要組織專家和工作人員，深入農(nóng)村牧區(qū)，積極開展專題調(diào)研，結(jié)合實(shí)際探索制定農(nóng)牧民家庭收入核定的措施和辦法。嚴(yán)格低保對(duì)象的范圍，經(jīng)過認(rèn)真核實(shí)和調(diào)查，將符合條件的特困群眾全部納入保障范圍。要在全面調(diào)查了解掌握貧困家庭的成員結(jié)構(gòu)、收入水平、生活費(fèi)支出、致貧原因等情況的基礎(chǔ)上，結(jié)合最低生活保障標(biāo)準(zhǔn)的確定，分類別、分情況制定出屬于保障對(duì)象的條件與范圍，嚴(yán)格按審批程序進(jìn)行。對(duì)于突發(fā)性自然災(zāi)害造成困難的群眾，在當(dāng)年將按照現(xiàn)行的救災(zāi)救濟(jì)制度，通過救災(zāi)資金給予臨時(shí)救助和救濟(jì)，次年在低保動(dòng)態(tài)管理中，按政策統(tǒng)一評(píng)定低保對(duì)象。

(二)科學(xué)確定農(nóng)村最低生活保障標(biāo)準(zhǔn)

確定農(nóng)村最低生活保障標(biāo)準(zhǔn)的基本要求是，既要能保障農(nóng)村牧區(qū)貧困人口的最低生活，又要能防止保障標(biāo)準(zhǔn)過高而形成養(yǎng)懶漢的傾向。其主要考慮因素，一是維持農(nóng)牧民最基本生活的物質(zhì)需要。各地要在認(rèn)真調(diào)查研究的基礎(chǔ)上，準(zhǔn)確測(cè)算出貧困對(duì)象年人均消費(fèi)水平和人均基本生活費(fèi)支出。二是農(nóng)村牧區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平。主要考慮當(dāng)?shù)氐娜司鶉?guó)民生產(chǎn)總值、農(nóng)民人均純收入等指標(biāo)。三是地方財(cái)政的承受能力。四是物價(jià)上漲指數(shù)。由于以上因素是不斷變化的，保障標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)隨著這些因素的變化而每年調(diào)整一次。各地也應(yīng)在綜合考慮以上因素的基礎(chǔ)上，確定一個(gè)科學(xué)可行的最低生活保障標(biāo)準(zhǔn)的參照系數(shù)。

(三)合理籌集農(nóng)村最低生活保障資金

在實(shí)際工作中，保障資金可由自治區(qū)和地方各級(jí)政府合理分擔(dān)，社會(huì)捐贈(zèng)和社會(huì)互助等作補(bǔ)充。各級(jí)政府應(yīng)將農(nóng)村最低生活保障資金列入財(cái)政預(yù)算。自治區(qū)要加強(qiáng)監(jiān)督和檢查，繼續(xù)抓好地方負(fù)擔(dān)的資金的落實(shí)，確保地方低保資金如數(shù)進(jìn)入專戶，保證低保金及時(shí)足額發(fā)放。同時(shí)，要根據(jù)低保資金管理有關(guān)規(guī)定，進(jìn)一步研究和完善自治區(qū)低保資金獎(jiǎng)勵(lì)和約束辦法，建立農(nóng)村低保資金投入長(zhǎng)效機(jī)制。要積極采取措施，爭(zhēng)取中央的財(cái)政或政策支持。解決這一問題的根本出路在于征收社會(huì)保障稅，建立社會(huì)最低生活保障專項(xiàng)基金。

(四)完善農(nóng)村低保管理體制

借鑒城市低保管理工作的成功經(jīng)驗(yàn)，農(nóng)村低保工作可實(shí)行政府統(tǒng)一協(xié)調(diào)、民政統(tǒng)一歸口管理、部門盡責(zé)聯(lián)動(dòng)的管理模式。一是加強(qiáng)基層管理結(jié)構(gòu)和網(wǎng)絡(luò)建設(shè)，實(shí)現(xiàn)農(nóng)村低保信息網(wǎng)絡(luò)化；二是堅(jiān)持工作中心下移，夯實(shí)低保工作基礎(chǔ)，實(shí)現(xiàn)農(nóng)村低保管理規(guī)范化；三是嚴(yán)格貫徹屬地管理原則，即以戶口所在地作為低保救助管理的基本單元，無論困難人員在何地，工作單位歸屬何處，都必須納入戶口所在地的街道或鄉(xiāng)鎮(zhèn)管理，實(shí)現(xiàn)農(nóng)村低保管理屬地化。

(五)落實(shí)農(nóng)村低保配套措施

各級(jí)民政部門加強(qiáng)同財(cái)政、勞動(dòng)保障、工商、稅務(wù)、教育、衛(wèi)生、房管及水、電等部門的溝通與協(xié)調(diào)，探索實(shí)行住房救助、醫(yī)療救助和教育救助等辦法和措施，使全區(qū)的低保工作真正形成部門齊抓共管、社會(huì)互助互濟(jì)的良好社會(huì)氛圍。努力做到農(nóng)村最低生活保障方式靈活多樣，既可發(fā)放救濟(jì)金，又可發(fā)放實(shí)物，亦可給予優(yōu)惠政策，實(shí)現(xiàn)多方扶貧和救助，讓改革開放取得的成果惠及農(nóng)牧民，切實(shí)解決農(nóng)村牧區(qū)特困人口的生活困難，收到良好的社會(huì)救助效果。

第4篇：自然災(zāi)害的界定標(biāo)準(zhǔn)范文

[關(guān)鍵詞]　免責(zé)條款;明確說明;無效

保險(xiǎn)合同作為一種特殊的商事合同，既具有一般民事合同的共性，又具有作為商事合同的特殊性。作為一種特殊的商事合同，不僅反映在諸如最大誠實(shí)信用原則、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的補(bǔ)償性原則、保險(xiǎn)利益原則、近因原則等特殊原則的適用，也反映保險(xiǎn)行業(yè)本身的一些特殊性，即保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)的不確定性，從而使得保險(xiǎn)合同獨(dú)具射幸性①。通常認(rèn)為保險(xiǎn)合同是由投保單、保險(xiǎn)單或保險(xiǎn)憑證、保險(xiǎn)條款、保險(xiǎn)協(xié)議或批單等組成，但作為保險(xiǎn)合同重要組成部分的保險(xiǎn)條款又通常以格式條款形式出現(xiàn)，這使得保險(xiǎn)合同又具有附合性特征。為保護(hù)投保人、被保險(xiǎn)人、受益人的合法權(quán)益，各國(guó)法律通常對(duì)保險(xiǎn)人免除自己賠償或給付責(zé)任的情形，都做出了一些限制性的規(guī)定。2010年新修訂的《中華人民共和國(guó)保險(xiǎn)法》(以下簡(jiǎn)稱《保險(xiǎn)法》)對(duì)此也做了相應(yīng)的規(guī)定。

如何準(zhǔn)確理解保險(xiǎn)合同中免責(zé)條款的含義，準(zhǔn)確適用保險(xiǎn)法的相關(guān)規(guī)定，對(duì)于正確維護(hù)保險(xiǎn)秩序、平衡保險(xiǎn)合同雙方當(dāng)事人的合法權(quán)益有著特殊的意義。

一、保險(xiǎn)合同免責(zé)條款的概念

保險(xiǎn)人作為專業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)單位，其產(chǎn)品開發(fā)、設(shè)計(jì)的核心內(nèi)容在于如何為社會(huì)公眾提供風(fēng)險(xiǎn)保障的同時(shí)合理規(guī)避自身的風(fēng)險(xiǎn)。保險(xiǎn)人合理規(guī)避自身風(fēng)險(xiǎn)的方式很多，如通過對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)的甄別，選擇設(shè)計(jì)合理的承保風(fēng)險(xiǎn)范圍，通過設(shè)計(jì)責(zé)任免除條款、通過特別約定及免賠額(率)的設(shè)定等要求被保險(xiǎn)人承擔(dān)一定的風(fēng)險(xiǎn)管理的義務(wù)、通過合理確定保險(xiǎn)金額、賠償責(zé)任限額確定保險(xiǎn)人自身最大風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)范圍。這些措施對(duì)于維護(hù)保險(xiǎn)人自身的健康運(yùn)營(yíng)是十分必要的。我國(guó)《保險(xiǎn)法》也賦予了保險(xiǎn)人許多法定的免責(zé)情形。

對(duì)于什么是保險(xiǎn)合同免責(zé)條款，人們的認(rèn)識(shí)并不完全一致。我國(guó)《保險(xiǎn)法》第17條只是籠統(tǒng)提到“保險(xiǎn)合同中免除保險(xiǎn)人責(zé)任的條款”。保險(xiǎn)人限定自身風(fēng)險(xiǎn)的方式有很多種，大體上有三種理解:一種是最廣義的理解，即凡是保險(xiǎn)人限制自身承保風(fēng)險(xiǎn)與賠償責(zé)任范圍、賠償限額的，都屬于免責(zé)條款，包括承保范圍、保險(xiǎn)標(biāo)的限定，保險(xiǎn)金額、保險(xiǎn)期限、免賠額(率)的設(shè)定，條件與保證的設(shè)定，保險(xiǎn)人在特別約定欄的約定等，都屬于免責(zé)條款。一種是較為狹義的理解，認(rèn)為免責(zé)條款通常僅僅是指在保險(xiǎn)條款中以“責(zé)任免除”或“免責(zé)條款”名義出現(xiàn)的條款。第三種則是一種較為折中的理解，認(rèn)為免責(zé)條款是指保險(xiǎn)合同中載明的保險(xiǎn)人不負(fù)責(zé)賠償或者給付保險(xiǎn)金責(zé)任的條款。該條款不僅僅指保險(xiǎn)合同中“責(zé)任免除”中的條款，還包括散落于各章節(jié)的限制或免除保險(xiǎn)責(zé)任的條款。但是不包括保證與條件條款、承保風(fēng)險(xiǎn)與承保標(biāo)的等條款。②我們認(rèn)為，正確理解保險(xiǎn)合同的免責(zé)條款，應(yīng)重點(diǎn)考慮如下因素:(一)法律要求保險(xiǎn)人對(duì)免責(zé)條款進(jìn)行明確說明的立法目的與文義法律之所以規(guī)定保險(xiǎn)人對(duì)免責(zé)條款進(jìn)行明確說明，旨在防止保險(xiǎn)人利用格式條款的擬定權(quán)，排除自身的主要義務(wù)，加重投保人或被保險(xiǎn)人的義務(wù)或排除其依法享有的權(quán)利?；谏鲜隼斫猓覀冋J(rèn)為免責(zé)條款應(yīng)該理解成保險(xiǎn)人在保險(xiǎn)合同中約定的對(duì)屬于承保風(fēng)險(xiǎn)范圍內(nèi)發(fā)生的保險(xiǎn)事故免除自身承擔(dān)賠償責(zé)任的條款③。不應(yīng)包括保險(xiǎn)人不排除自身保險(xiǎn)責(zé)任的承擔(dān)，但限制自身賠償金額范圍的條款，典型的如免賠額(率)的設(shè)定，也不包括對(duì)于自身承保風(fēng)險(xiǎn)因素、保險(xiǎn)標(biāo)的、保險(xiǎn)金額等所做的限制。

(二)應(yīng)注意法定免責(zé)條款與約定免責(zé)條款之分法定的免責(zé)條款是指保險(xiǎn)合同中約定的免責(zé)條款，其實(shí)質(zhì)來源于《保險(xiǎn)法》或其他相關(guān)法律法規(guī)的直接規(guī)定。如我國(guó)《保險(xiǎn)法》第16條、第21條、第27條、第43條、第44條、第45條、第48條、第49條、第52條、第61條等都明確規(guī)定了保險(xiǎn)人可以不承擔(dān)給付保險(xiǎn)賠償金的義務(wù)。上述法律規(guī)定的內(nèi)容， 2009版新版財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)條款將絕大部份內(nèi)容都規(guī)定于“投保人、被保險(xiǎn)人義務(wù)”一節(jié)中，并約定了保險(xiǎn)人不承擔(dān)賠償責(zé)任的情形。如2009版行業(yè)示范版《財(cái)產(chǎn)一切險(xiǎn)》條款第19條規(guī)定:“訂立保險(xiǎn)合同，保險(xiǎn)人就保險(xiǎn)標(biāo)的或者被保險(xiǎn)人的有關(guān)情況提出詢問的，投保人應(yīng)當(dāng)如實(shí)告知，并如實(shí)填寫投保單。投保人故意或者因重大過失未履行前款規(guī)定的如實(shí)告知義務(wù)，足以影響保險(xiǎn)人決定是否同意承?；蛘咛岣弑ｋU(xiǎn)費(fèi)率的，保險(xiǎn)人有權(quán)解除合同。投保人故意不履行如實(shí)告知義務(wù)的，保險(xiǎn)人對(duì)于合同解除前發(fā)生的保險(xiǎn)事故，不承擔(dān)賠償責(zé)任，并不退還保險(xiǎn)費(fèi)。投保人因重大過失未履行如實(shí)告知義務(wù)，對(duì)保險(xiǎn)事故的發(fā)生有嚴(yán)重影響的，保險(xiǎn)人對(duì)于合同解除前發(fā)生的保險(xiǎn)事故，不承擔(dān)賠償責(zé)任，但應(yīng)當(dāng)退還保險(xiǎn)費(fèi)?！鄙鲜雒庳?zé)情形的約定，雖然體現(xiàn)在保險(xiǎn)合同中，但其實(shí)質(zhì)卻是基于《保險(xiǎn)法》第16條規(guī)定的內(nèi)容。這種免責(zé)情形，屬于典型的法定免責(zé)情形。

約定的免責(zé)條款則是指保險(xiǎn)人于法定免責(zé)情形外在保險(xiǎn)條款中約定的免除自身承擔(dān)賠償責(zé)任的條款。

這些免責(zé)條款設(shè)定的原因大體有如下幾種情形:1.與承保風(fēng)險(xiǎn)本質(zhì)相違背。如保險(xiǎn)承保風(fēng)險(xiǎn)的最大特征之一便是風(fēng)險(xiǎn)在保險(xiǎn)期限內(nèi)是否發(fā)生、何時(shí)發(fā)生、發(fā)生后是否造成損失及造成多大損失的不確定性。如果是保險(xiǎn)標(biāo)的內(nèi)在或潛在缺陷、自然磨損、自然損耗，大氣變化、正常水位變化或其他漸變?cè)蛟斐傻膿p失與費(fèi)用，保險(xiǎn)人通常約定不負(fù)責(zé)賠償保險(xiǎn)金。

2.巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)。該風(fēng)險(xiǎn)，往往造成的損失特別巨大，需要特別的承保方案解決，一般條款費(fèi)率精算時(shí)并未將其考慮在內(nèi)，需要通過約定將其排除。常見的如地震、海嘯等地質(zhì)災(zāi)害及其次生災(zāi)害，戰(zhàn)爭(zhēng)、放射性污染等。

3.基于公共政策的考量。保險(xiǎn)合同與賭博的最大區(qū)別在于保險(xiǎn)合同要求投保人、被保險(xiǎn)人對(duì)于保險(xiǎn)標(biāo)的具有可保利益，而且要排除投保人、被保險(xiǎn)人對(duì)于保險(xiǎn)事故發(fā)生的逆選擇。故絕大多數(shù)保險(xiǎn)條款都將被保險(xiǎn)人的故意行為或重大過失行為列為除外責(zé)任。此種情形多半也是基于法律的規(guī)定，只是保險(xiǎn)人在運(yùn)用法律此項(xiàng)規(guī)定時(shí)，不時(shí)有加重投保人、被保險(xiǎn)人責(zé)任或排除其依法享有的權(quán)利的情形，下文另有專節(jié)論述。

4.基于與其他條款承保風(fēng)險(xiǎn)的劃分。有些免責(zé)條款的設(shè)定，往往是其他保險(xiǎn)條款承保的風(fēng)險(xiǎn)。仍以上述2009版《財(cái)產(chǎn)一切險(xiǎn)》條款為例，其除外責(zé)任中的“設(shè)計(jì)錯(cuò)誤、原材料缺陷或工藝不善造成保險(xiǎn)標(biāo)的本身的損失”、“被保險(xiǎn)人及其雇員的操作不當(dāng)、技術(shù)缺陷造成作的機(jī)械或電氣設(shè)備的損失”等，則正是20095.保險(xiǎn)人基于限制自身風(fēng)險(xiǎn)的考慮。如保險(xiǎn)人通常會(huì)在保險(xiǎn)條款中約定一般的財(cái)產(chǎn)損失保險(xiǎn)(營(yíng)業(yè)中斷保險(xiǎn)除外)只負(fù)責(zé)賠償保險(xiǎn)標(biāo)的造成的直接物質(zhì)損失，而對(duì)于由此造成的各種間接損失不予以賠償?shù)募s定。

法定免責(zé)條款與約定免責(zé)條款二者之間的關(guān)系，應(yīng)注意約定免責(zé)條款不得高于法律的要求。即如果法律規(guī)定了法定的免責(zé)情形，保險(xiǎn)人不得另行約定高于法定標(biāo)準(zhǔn)且對(duì)投保人或被保險(xiǎn)人更為不利的約定;另一方面，法律只規(guī)定保險(xiǎn)人在某種情形下只享有某些權(quán)利，而沒有規(guī)定保險(xiǎn)人享有拒賠的權(quán)利，則保險(xiǎn)人不應(yīng)高于法律的規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)而另行制定對(duì)投保險(xiǎn)人、被保險(xiǎn)人更為不利的免責(zé)條款，典型的如《保險(xiǎn)法》第51條規(guī)定的被保險(xiǎn)人應(yīng)當(dāng)遵守國(guó)家有關(guān)消防、安全、生產(chǎn)操作、勞動(dòng)保護(hù)等方面的規(guī)定，維護(hù)保險(xiǎn)標(biāo)的的安全。如果投保人、被保險(xiǎn)人未履行其對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的的安全應(yīng)盡的責(zé)任的，保險(xiǎn)人有權(quán)增加保險(xiǎn)費(fèi)或者解除合同。而在2009版之前的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同中，保險(xiǎn)人對(duì)于投保人、被保險(xiǎn)人對(duì)此項(xiàng)義務(wù)的違反，卻都規(guī)定了保險(xiǎn)人可以拒賠的權(quán)利。

二、免責(zé)條款的提示與明確說明義務(wù)我國(guó)《保險(xiǎn)法》從保護(hù)投保人、被保險(xiǎn)人、受益人的角度出發(fā)，規(guī)定了極具中國(guó)特色的保險(xiǎn)人對(duì)于保險(xiǎn)條款的說明義務(wù)及對(duì)免責(zé)條款的提示與說明義務(wù)?！侗ｋU(xiǎn)法》第17條規(guī)定:“訂立保險(xiǎn)合同，采用保險(xiǎn)人提供的格式條款的，保險(xiǎn)人向投保人提供的投保單應(yīng)當(dāng)附格式條款，保險(xiǎn)人應(yīng)當(dāng)向投保人說明合同的內(nèi)容。對(duì)保險(xiǎn)合同中免除保險(xiǎn)人責(zé)任的條款，保險(xiǎn)人在訂立合同時(shí)應(yīng)當(dāng)在投保單、保險(xiǎn)單或者其他保險(xiǎn)憑證上做出足以引起投保人注意的提示，并對(duì)該條款的內(nèi)容以書面或者口頭形式向投保人做出明確說明;未作提示或者明確說明的，該條款不產(chǎn)生效力?！痹摋l規(guī)定連同《保險(xiǎn)法》第19條的規(guī)定、第30條的規(guī)定①，并稱為投保人、被保險(xiǎn)人、受益人對(duì)抗保險(xiǎn)人的三大法寶，成為司法實(shí)踐中保險(xiǎn)人敗訴的主要原因。

《保險(xiǎn)法》對(duì)保險(xiǎn)人的免責(zé)條款提出“提示與明確說明”的義務(wù)，并規(guī)定了嚴(yán)厲的法律后果，即未作提示或者明確說明義務(wù)的免責(zé)條款不產(chǎn)生效力。正確適用本條規(guī)定，需要解決如下幾個(gè)問題:(一)什么樣的免責(zé)條款需要保險(xiǎn)人履行明確說明義務(wù)對(duì)于免責(zé)條款的明確說明義務(wù)，首先應(yīng)準(zhǔn)確界定免責(zé)條款范圍。因?yàn)殡m然各國(guó)立法均規(guī)定了保險(xiǎn)人的說明義務(wù)，但如我國(guó)規(guī)定明確說明義務(wù)且規(guī)定一旦違反義務(wù)將產(chǎn)生免責(zé)條款無效的，則并不多。在以往的司法實(shí)踐中，法院對(duì)此項(xiàng)原則也是從嚴(yán)掌握，認(rèn)為保險(xiǎn)人在投保單中書面提醒客戶注意閱讀保險(xiǎn)條款，投保人在投保單上簽字的，不能認(rèn)定保險(xiǎn)人已盡到明確說明義務(wù)。有法官明確指出:“目前司法實(shí)踐中，由于對(duì)什么是責(zé)任免除條款沒有明確界定，導(dǎo)致保險(xiǎn)人對(duì)明確說明的對(duì)象和內(nèi)容無所適從，并且一旦產(chǎn)生爭(zhēng)議，往往做出對(duì)投保人或被保險(xiǎn)人有利的解釋”。②筆者曾收集近千份保險(xiǎn)糾紛判決書進(jìn)行統(tǒng)計(jì)，只要被保險(xiǎn)人抗辯理由中提出保險(xiǎn)人未履行明確說明義務(wù)主張的，保險(xiǎn)人基本上都無法完成舉證責(zé)任。近年來，保險(xiǎn)公司通過在投保單上印制“投保人聲明”的方式，強(qiáng)調(diào)保險(xiǎn)人對(duì)條款進(jìn)行了說明，對(duì)免責(zé)條款進(jìn)行了明確說明，然后由投保人簽字確認(rèn)，也被很多法院認(rèn)為屬于格式條款一部分而不被采信。因此，我們認(rèn)為，對(duì)于需明確說明的免責(zé)條款的范圍，宜從嚴(yán)掌握。其次，我們認(rèn)為法定免責(zé)事由不應(yīng)當(dāng)屬于明確說明的范圍。因?yàn)閺姆ㄖV我們得知，法律的頒布即認(rèn)為所有的人應(yīng)該知道法律的規(guī)定。

(二)明確說明義務(wù)的判斷標(biāo)準(zhǔn)

《保險(xiǎn)法》規(guī)定保險(xiǎn)人應(yīng)通過口頭或書面方式向投保人對(duì)免責(zé)條款作出明確說明。保險(xiǎn)人履行明確說明的判斷標(biāo)準(zhǔn)有二種方式:一種是形式上的判斷標(biāo)準(zhǔn)，即只要有證據(jù)證明保險(xiǎn)人履行了明確說明義務(wù)，則認(rèn)為保險(xiǎn)人完成了法律規(guī)定的義務(wù);一種是實(shí)質(zhì)上的判斷標(biāo)準(zhǔn)，即保險(xiǎn)人不僅僅要證明自己在形式上完成了明確說明義務(wù)，而且投保人真的明白了全部免責(zé)條款的意義。最高人民法院研究室關(guān)于對(duì)《保險(xiǎn)法》第17條規(guī)定的“明確說明”應(yīng)如何理解問題的答復(fù)2000年1月24日(法研[2000]5號(hào))規(guī)定，“這里所規(guī)定的‘明確說明’，是指保險(xiǎn)人在與投保人簽訂保險(xiǎn)合同之前或者簽訂保險(xiǎn)合同之時(shí)，對(duì)于保險(xiǎn)合同中所約定的免責(zé)條款，除了在保險(xiǎn)單上提示投保人注意外，還應(yīng)當(dāng)對(duì)有關(guān)免責(zé)條款的概念、內(nèi)容及其法律后果等，以書面或者口頭形式向投保人或其人作出解釋，以使投保人明了該條款的真實(shí)含義和法律后果?！辈捎玫氖菍?shí)質(zhì)性判斷標(biāo)準(zhǔn)。此項(xiàng)判斷標(biāo)準(zhǔn)顯然過于嚴(yán)厲，且實(shí)踐中很難判斷證明，此種解釋顯屬不當(dāng)。最高人民法院《保險(xiǎn)法》修訂前公布的《保險(xiǎn)法》司法解釋征求意見稿中也采納了上述觀點(diǎn)。在全國(guó)相關(guān)省、自治區(qū)、直轄市高級(jí)人民法院制定的相關(guān)保險(xiǎn)法的司法解釋性文件中，廣東省高級(jí)人民法院粵高法2008第10號(hào)文，《關(guān)于審理保險(xiǎn)糾紛案件若干問題的指導(dǎo)意見》的相關(guān)規(guī)定則較為科學(xué)，如該《指導(dǎo)意見》第1條第8款規(guī)定，保險(xiǎn)合同約定的免賠率、免賠額、等待期、保證條款以及約定當(dāng)投保人或被保險(xiǎn)人不履行義務(wù)時(shí)，保險(xiǎn)人全部或部分免除賠付責(zé)任的條款不屬于《保險(xiǎn)法》第18條規(guī)定的“保險(xiǎn)人責(zé)任免除條款”。第9款規(guī)定保險(xiǎn)人責(zé)任免除條款內(nèi)容明確、具體，沒有歧義，并已經(jīng)使用黑體字等醒目字體或以專門章節(jié)予以標(biāo)識(shí)、提示，且投保人或被保險(xiǎn)人以書面明示知悉條款內(nèi)容的，應(yīng)認(rèn)定保險(xiǎn)人履行了責(zé)任免除條款的說明義務(wù)，航空意外險(xiǎn)等手撕式保單不需要投保人填寫投保書的除外。投保人或被保險(xiǎn)人就同一險(xiǎn)種再次或多次投保，被保險(xiǎn)人以保險(xiǎn)人未履行明確說明義務(wù)為由主張保險(xiǎn)人責(zé)任免除條款無效的，不予支持。

廣東省高級(jí)人民法院這種觀點(diǎn)，較好界定了免責(zé)條款的范圍，且這種判斷標(biāo)準(zhǔn)較好地平衡保險(xiǎn)合同雙方當(dāng)事人的權(quán)利義務(wù)，值得借鑒。

三、免責(zé)條款無效的判斷

在《保險(xiǎn)法》修訂前，曾有地方人民法院在判決某些保險(xiǎn)合同中的免責(zé)條款無效時(shí)，曾援引《中華人民共和國(guó)合同法》第39條的規(guī)定進(jìn)行判決。修訂后的《保險(xiǎn)法》第19條借鑒《合同法》的規(guī)定，規(guī)定采用保險(xiǎn)人提供的格式條款訂立的保險(xiǎn)合同中的下列條款無效:“免除保險(xiǎn)人依法應(yīng)承擔(dān)的義務(wù)或者加重投保人、被保險(xiǎn)人責(zé)任的;排除投保人、被保險(xiǎn)人或者受益人依法享有的權(quán)利的?！贝藯l規(guī)定對(duì)于有效制衡保險(xiǎn)人作為格式條款的主要提供者濫用權(quán)利無疑會(huì)起到良好的作用。但是，司法實(shí)踐中如果把握不當(dāng)，則同樣會(huì)被濫用。

(一)何謂保險(xiǎn)人依法應(yīng)承擔(dān)的主要義務(wù)我國(guó)《保險(xiǎn)法》規(guī)定了保險(xiǎn)人的許多義務(wù)，如果僅僅從涉及保險(xiǎn)合同雙方當(dāng)事人權(quán)利義務(wù)關(guān)系的角度看，保險(xiǎn)人的主要義務(wù)有: (1)保險(xiǎn)合同成立后及時(shí)向投保人簽發(fā)保險(xiǎn)單或保險(xiǎn)憑證; (2)按照約定的時(shí)間承擔(dān)保險(xiǎn)責(zé)任; (3)行使合同解除權(quán)應(yīng)符合法律的限制性規(guī)定; (4)對(duì)保險(xiǎn)合同的說明義務(wù)及對(duì)免責(zé)條款的提示與明確說明義務(wù); (5)保險(xiǎn)人收到被保險(xiǎn)人或者受益人的賠償或者給付保險(xiǎn)金的請(qǐng)求后及時(shí)核定的義務(wù);(6)先行給付保險(xiǎn)賠償金的義務(wù); (7)及時(shí)履行賠償或給付保險(xiǎn)賠償金的義務(wù); (8)及時(shí)降低保險(xiǎn)費(fèi)并退費(fèi)的義務(wù); (9)承擔(dān)為查明和確定保險(xiǎn)事故的性質(zhì)、原因和保險(xiǎn)標(biāo)的的損失程度所支付的必要的、合理的費(fèi)用的義務(wù); (10)承擔(dān)必要的、合理的施救費(fèi)用的義務(wù); (11)未及時(shí)履行賠償或者給付保險(xiǎn)金義務(wù)時(shí)賠償被保險(xiǎn)人或受益人因此而受到的損失的義務(wù)。

我國(guó)《保險(xiǎn)法》對(duì)于保險(xiǎn)人承保范圍的義務(wù)沒有做出明確的規(guī)定，是明顯的立法疏漏。保險(xiǎn)人作為國(guó)家特許的風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)單位，對(duì)于承保風(fēng)險(xiǎn)的選擇應(yīng)該受到一定程度的限制。對(duì)比我國(guó)臺(tái)灣地區(qū)的“保險(xiǎn)法”的規(guī)定，則可以更加清楚:我國(guó)現(xiàn)行臺(tái)灣地區(qū)“保險(xiǎn)法”在第一章總則第四節(jié)中明確規(guī)定了保險(xiǎn)人的責(zé)任，“保險(xiǎn)人對(duì)于由不可預(yù)料或不可抗力之事故所致之損害，負(fù)賠償責(zé)任。但保險(xiǎn)契約內(nèi)有明文限制者，不在此限。”“保險(xiǎn)人對(duì)于由要保人或被保險(xiǎn)人之過失所致之損害，負(fù)賠償責(zé)任。但出于要保人或被保險(xiǎn)人之故意者，不在此限?！雹龠@里明確了保險(xiǎn)人承保的范圍必須包含自然災(zāi)害及意外事故，當(dāng)然具體哪些自然災(zāi)害與意外事故屬于承保范圍，可以在合同中另有約定，但不能全部排除對(duì)自然災(zāi)害或意外事故的承保。同時(shí)對(duì)于投保人或被保險(xiǎn)人的過失所致?lián)p害也必須負(fù)責(zé)賠償，只是對(duì)于投保人或被保險(xiǎn)人的故意行為可以除外。另外，基于公共政策的考量，臺(tái)灣地區(qū)“保險(xiǎn)法”還規(guī)定了一些保險(xiǎn)人必須承擔(dān)賠償責(zé)任的情形，如第30條規(guī)定保險(xiǎn)人對(duì)于因履行道德上之義務(wù)所致之損害，應(yīng)負(fù)賠償責(zé)任。同時(shí)還明確了責(zé)任險(xiǎn)侵權(quán)責(zé)任賠償范圍包括了被保險(xiǎn)人自身的侵權(quán)責(zé)任、替代責(zé)任及被保險(xiǎn)人動(dòng)物(物件)致人損害責(zé)任。

我國(guó)現(xiàn)行《保險(xiǎn)法》由于沒有明確規(guī)定保險(xiǎn)人的承保責(zé)任范圍，使得很多實(shí)質(zhì)性免責(zé)條款在認(rèn)定其效力上產(chǎn)生了一定的難度。實(shí)務(wù)中保險(xiǎn)合同中的免責(zé)條款違反上述規(guī)定的，主要以二種方式表現(xiàn):一是通過合同約定，間接免除了保險(xiǎn)人依法承擔(dān)的主要義務(wù)，典型的如我國(guó)現(xiàn)行的車輛損失條款，顧名思義，車輛損失條款通常在保險(xiǎn)責(zé)任一節(jié)中會(huì)約定如下:“在保險(xiǎn)期間內(nèi)，被保險(xiǎn)人或其允許的合法駕駛?cè)嗽谑褂帽ｋU(xiǎn)車輛過程中，因下列原因造成保險(xiǎn)車輛的損失，保險(xiǎn)人按照本保險(xiǎn)合同的規(guī)定負(fù)責(zé)賠償: (1)碰撞、傾覆; (2)火災(zāi)、爆炸，按照保險(xiǎn)合同約定為非營(yíng)運(yùn)企業(yè)或機(jī)關(guān)車輛的自燃; (3)外界物體倒塌或墜落、保險(xiǎn)車輛行駛中平行墜落; (4)雷擊、暴風(fēng)、龍卷風(fēng)、暴雨、洪水、海嘯、地陷、冰陷、崖崩、雪崩、雹災(zāi)、泥石流、滑坡; (5)載運(yùn)保險(xiǎn)車輛的渡船遭受本條第(四)項(xiàng)所列自然災(zāi)害(只限于有駕駛?cè)穗S船照料者)。保險(xiǎn)車輛發(fā)生道路交通事故，保險(xiǎn)人根據(jù)駕駛?cè)嗽诮煌ㄊ鹿手兴?fù)事故責(zé)任比例相應(yīng)承擔(dān)賠償責(zé)任。”此條約定，表面上看沒有問題，實(shí)際上卻使車輛損失險(xiǎn)的賠償責(zé)任變換成了車輛損失責(zé)任險(xiǎn)，將法律賦予的保險(xiǎn)人的代位求償權(quán)轉(zhuǎn)變成了被保險(xiǎn)人的義務(wù)，從而也免除了保險(xiǎn)人的主要義務(wù)。

實(shí)務(wù)中此類條款的第二種表現(xiàn)方式，則是完全排除了某類承保風(fēng)險(xiǎn)的承保。如現(xiàn)行《建設(shè)工程一切險(xiǎn)條款》，其第一部分物質(zhì)損失部分的保險(xiǎn)責(zé)任為保險(xiǎn)合同責(zé)任免除以外的任何自然災(zāi)害或意外事故，但是在第二部分第三者責(zé)任保險(xiǎn)部分的保險(xiǎn)責(zé)任則僅僅變成了在保險(xiǎn)期間內(nèi)，因發(fā)生與本保險(xiǎn)合同所承保工程直接相關(guān)的意外事故引起工地內(nèi)及鄰近區(qū)域的第三者人身傷亡、疾病或財(cái)產(chǎn)損失，依法應(yīng)由被保險(xiǎn)人承擔(dān)的經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任，完全排除了自然災(zāi)害造成的第三者賠償責(zé)任。如果按照上述我國(guó)臺(tái)灣地區(qū)“保險(xiǎn)法”的相關(guān)規(guī)定，本條規(guī)定則可能涉嫌排除了保險(xiǎn)人的主要義務(wù)。

(二)何謂加重了被保險(xiǎn)人、投保人的責(zé)任、排除了投保人、被保險(xiǎn)人依法享有的權(quán)利的情形被保險(xiǎn)人、投保人責(zé)任的加重與其依法享有的權(quán)利被排除這二者之間通常具備一定的關(guān)聯(lián)性。如何判斷保險(xiǎn)合同的免責(zé)條款加重了投保人、被保險(xiǎn)人的責(zé)任或排除了投保人、被保險(xiǎn)人依法享有的權(quán)利，我們認(rèn)為，最主要的判斷依據(jù)有二個(gè):一是法律(主要是《保險(xiǎn)法》)對(duì)投保人、被保險(xiǎn)人依法應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任作了明確的規(guī)定，并明確了相應(yīng)的法律后果，則保險(xiǎn)人在制定免責(zé)條款時(shí)，不應(yīng)超過法律規(guī)定的限度;一是法律(主要是《保險(xiǎn)法》)對(duì)投保人、被保險(xiǎn)人依法應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任雖然沒有作出明確的規(guī)定，但根據(jù)誠實(shí)信用原則，保險(xiǎn)人設(shè)置的免責(zé)條款明顯對(duì)被保險(xiǎn)人或受益人在索賠時(shí)設(shè)置過高的義務(wù)，且做出了對(duì)其不利的后果(主要是免責(zé))的約定。第一種情形常見的情況，主要是對(duì)被保險(xiǎn)人、受益人的不履行義務(wù)的后果超越了法律的規(guī)定。如被保險(xiǎn)人的安全生產(chǎn)保障義務(wù)，無論是修訂前或修訂后的《保險(xiǎn)法》，均只規(guī)定如果投保人、被保險(xiǎn)人未按照約定履行其對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的安全應(yīng)盡責(zé)任的，保險(xiǎn)人有權(quán)要求增加保險(xiǎn)費(fèi)或者解除合同。但是， 2009版之前的《企業(yè)財(cái)產(chǎn)綜合險(xiǎn)條款》均規(guī)定，“被保險(xiǎn)人如果不履行第20條至第24條約定的各項(xiàng)義務(wù)，保險(xiǎn)人有權(quán)拒絕賠償，或從解約通知書送達(dá)15日后終止保險(xiǎn)合同?！狈梢?guī)定投保人、被保險(xiǎn)人未履行上述義務(wù)的后果，僅僅是保險(xiǎn)人有權(quán)要求增加保險(xiǎn)費(fèi)或解除合同，但保險(xiǎn)合同的免責(zé)條款卻增加了“拒絕賠償”的權(quán)利，這顯然是排除了投保人、被保險(xiǎn)人依法享有的權(quán)利。類似情形在相關(guān)的保險(xiǎn)免責(zé)條款中還是存在挺多。又如，修訂后的《保險(xiǎn)法》對(duì)投保人、被保險(xiǎn)人因?yàn)橹卮筮^失而導(dǎo)致保險(xiǎn)人享有拒賠權(quán)利的情形只有3種，分別在《保險(xiǎn)法》第16條第5款、第21條、第61條第3款，但即便是2009版的財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)條款，保險(xiǎn)人無一例外將投保人、被保險(xiǎn)人及其代表的故意或重大過失行為界定為除外責(zé)任。這顯然也是排除了投保人、被保險(xiǎn)人依法享有的權(quán)利的情形。

為了準(zhǔn)確及時(shí)核定保險(xiǎn)事故發(fā)生的性質(zhì)、原因、損失程度等，《保險(xiǎn)法》要求投保人、被保險(xiǎn)人、受益人應(yīng)在保險(xiǎn)事故發(fā)生后按照保險(xiǎn)合同約定提交其所能提供的與確認(rèn)保險(xiǎn)事故的性質(zhì)、原因、損失程度等有關(guān)的證明和資料。法律對(duì)此界定的界線是其能提供的有關(guān)證明與資料。但哪些屬于其能提供的，哪些屬于其不能提供，法律沒有也不可能加以規(guī)定。這就要求保險(xiǎn)人要根據(jù)誠實(shí)信用原則的要求，合理地設(shè)計(jì)提供證明與資料的范圍與形式。提供有關(guān)證明與資料的目的，是便于核實(shí)、確認(rèn)保險(xiǎn)事故發(fā)生的性質(zhì)、原因與損失程度。如果能夠達(dá)到這個(gè)要求，且是其可能提供的，則應(yīng)該視作投保人、被保險(xiǎn)人、受益人履行了自己的相應(yīng)任務(wù)，而不能再增加其他額外的過高要求。如最高人民法院公報(bào)中公布的“李思佳訴西陵人保公司人身保險(xiǎn)合同糾紛案”①，法院就被保險(xiǎn)人索賠時(shí)是否必須提供醫(yī)療費(fèi)用票據(jù)的原件時(shí)，就認(rèn)為在處理人身保險(xiǎn)賠償事宜時(shí)，只要被保險(xiǎn)人提供的有關(guān)證明和資料能夠確認(rèn)保險(xiǎn)事故及相關(guān)費(fèi)用已經(jīng)發(fā)生，保險(xiǎn)公司就應(yīng)按照保險(xiǎn)合同履行給付保險(xiǎn)金的義務(wù)，而不應(yīng)以被保險(xiǎn)人是否出具相關(guān)費(fèi)用單據(jù)原件為必備條件。這實(shí)質(zhì)上就是認(rèn)為根據(jù)誠實(shí)信用原則保險(xiǎn)人要求被保險(xiǎn)人、受益人索賠時(shí)必須提供相關(guān)單證的原件，否則不予以賠償?shù)囊?guī)定加重了被保險(xiǎn)人、受益人的負(fù)擔(dān)，屬于無效免責(zé)條款。

四、反思與結(jié)論

(一)人民法院在審理保險(xiǎn)合同免責(zé)條款糾紛時(shí)，應(yīng)充分考慮保險(xiǎn)合同作為商事合同的特性，依法合理地確定保險(xiǎn)人對(duì)保險(xiǎn)合同免責(zé)條款明確說明的范圍、合理確定保險(xiǎn)合同免責(zé)條款的效力。人民法院在審理此類案件時(shí)應(yīng)注重二個(gè)方面的平衡:一是注重平衡保險(xiǎn)合同雙方當(dāng)事人的權(quán)利義務(wù)。在判定保險(xiǎn)人是否履行了對(duì)免責(zé)條款的明確說明義務(wù)時(shí)，在舉證責(zé)任證明方式上，只要保險(xiǎn)人能提供投保人簽字確認(rèn)的對(duì)保險(xiǎn)合同免責(zé)條款均理解、保險(xiǎn)人履行了明確說明義務(wù)的證據(jù)，原則上應(yīng)該認(rèn)定保險(xiǎn)人履行了其明確說明義務(wù)。而不能再以此種聲明屬于格式條款而認(rèn)定其無效。因?yàn)闊o論是保險(xiǎn)法還是合同法，都沒有排除投保人對(duì)保險(xiǎn)合同條款的基本審核義務(wù)，且如果要求保險(xiǎn)人與投保人每簽訂一份保險(xiǎn)合同都要保留較高要求的證據(jù)材料，也不符合商事交易的慣例與交易便捷原則。二是要注意保護(hù)投保人、被保險(xiǎn)人、受益人利益的同時(shí)與防范保險(xiǎn)欺詐的平衡。如果一味加重保險(xiǎn)人的義務(wù)，降低甚至免除投保人簽訂合同時(shí)起碼的注意義務(wù)，有時(shí)也會(huì)無形之中為保險(xiǎn)欺詐提供方便之門。這是不能不引起司法機(jī)關(guān)重視的事情。

(二)監(jiān)管部門在審核條款、保險(xiǎn)人在起草條款時(shí)應(yīng)自覺遵守法律的相關(guān)規(guī)定。我國(guó)保險(xiǎn)法要求監(jiān)管機(jī)關(guān)在履行監(jiān)管職責(zé)時(shí)，應(yīng)當(dāng)遵循保護(hù)社會(huì)公共利益和防止不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)的原則，審核應(yīng)報(bào)其審批的保險(xiǎn)條款。

我國(guó)保險(xiǎn)法也要求保險(xiǎn)人在從事保險(xiǎn)活動(dòng)時(shí)遵循誠實(shí)信用原則、公平原則確定各方的權(quán)利義務(wù)。不可否認(rèn)，現(xiàn)行保險(xiǎn)條款，包括其中的免責(zé)條款，仍含有一定的不合法或不合理的條款，保險(xiǎn)人應(yīng)在監(jiān)管機(jī)關(guān)的指導(dǎo)下，自覺地實(shí)時(shí)修訂。同時(shí)，對(duì)人民法院的權(quán)威判決，應(yīng)引起充分的重視，對(duì)最高人民法院公布的相關(guān)保險(xiǎn)案例中提出的一些理念、觀點(diǎn)應(yīng)及時(shí)對(duì)保險(xiǎn)條款的相關(guān)規(guī)定進(jìn)行修訂，而不應(yīng)像現(xiàn)在某些公司一樣，一方面不斷地?cái)≡V，抱怨法官“不懂”保險(xiǎn)，另一方面拒不修改條款，陷入一種惡性循環(huán)。

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第5篇：自然災(zāi)害的界定標(biāo)準(zhǔn)范文

關(guān)鍵詞： 高校家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生 認(rèn)定工作 五項(xiàng)原則

一、家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生認(rèn)定的相關(guān)理論和資助政策

高校家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生是社會(huì)貧困群體的一個(gè)組成部分，其“貧困”程度的界定應(yīng)當(dāng)以社會(huì)貧困程度的界定為基本依據(jù)。由于“貧困”的定義受到一國(guó)國(guó)情、文化背景、社會(huì)發(fā)展程度及社會(huì)制度等多方面因素的影響，因此“貧困”是一個(gè)具有發(fā)展性、歷史性和地域性的概念。從經(jīng)濟(jì)學(xué)角度看，貧困是一個(gè)人或一個(gè)家庭依靠勞動(dòng)所得和其合法收入無法維持其基本生存的一種狀態(tài)。從社會(huì)學(xué)角度看，貧困是機(jī)會(huì)和能力的剝奪，即貧困者無法享受的物質(zhì)生活和精神文化生活，其經(jīng)濟(jì)收入和個(gè)人發(fā)展、享受的權(quán)力被社會(huì)剝奪。我國(guó)教育部在對(duì)家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生的認(rèn)定的有關(guān)文件中將之解釋為“在國(guó)家招收的普通本科生、?？粕?，由于家庭經(jīng)濟(jì)困難，支付教育費(fèi)用困難，或無力支付教育費(fèi)用的學(xué)生”[1]。在這個(gè)前提下，許多高校將家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生劃分為若干等次。一般的劃分等次是按照家庭經(jīng)濟(jì)困難程度由低到高將家庭經(jīng)濟(jì)學(xué)生劃分為“一般困難學(xué)生”、“困難學(xué)生”和“特殊困難學(xué)生”。具體劃分標(biāo)準(zhǔn)如下。

（一）一般困難。

指有下列情況之一者：

1.父母親有一方因下崗（失業(yè)）造成家庭經(jīng)濟(jì)困難的。

2.父母親有一方因殘疾而喪失部分勞動(dòng)能力，或家庭成員因患重大疾病需支付大額醫(yī)療費(fèi)用而導(dǎo)致家庭經(jīng)濟(jì)困難的。

3.家庭成員中有兩個(gè)及兩個(gè)以上子女正在接受全日制非義務(wù)教育而造成家庭經(jīng)濟(jì)困難的。

4.因突發(fā)性變故或遭遇不可抗力及自然災(zāi)害導(dǎo)致家庭財(cái)產(chǎn)重大損失的。

5.父母親有一方亡故或父母親離異而導(dǎo)致家庭經(jīng)濟(jì)困難的。

6.其他原因?qū)е录彝ソ?jīng)濟(jì)困難的。

（二）困難。

指有以下情況之一者：

1.父母親雙方均下崗（失業(yè)）造成家庭經(jīng)濟(jì)困難的。

2.父母親雙方均殘疾而喪失部分勞動(dòng)能力的，或一方長(zhǎng)期患病需支付大額醫(yī)療費(fèi)用而導(dǎo)致家庭經(jīng)濟(jì)困難的。

3.學(xué)生家庭所在地發(fā)生重大自然災(zāi)害或突發(fā)性災(zāi)害而造成家庭經(jīng)濟(jì)困難的。

4.家庭經(jīng)濟(jì)收入明顯低于家庭所在地城鄉(xiāng)居民人均收入的。

5.其他原因?qū)е录彝ソ?jīng)濟(jì)困難的。

（三）特殊困難。

指有下列情況之一者：

1.父母親雙亡的學(xué)生。

2.父母親雙方均喪失勞動(dòng)能力或父母親一方長(zhǎng)期患重大疾?。ㄈ绨┌Y、白血病、尿毒癥等）需支付大額醫(yī)療費(fèi)用的。

3.家庭享受當(dāng)?shù)刈畹蜕畋Ｕ洗龅摹?/p>

4.其他原因?qū)е录彝ソ?jīng)濟(jì)困難的。

二、高校家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生認(rèn)定應(yīng)遵循的五項(xiàng)原則

教育部、財(cái)政部《關(guān)于認(rèn)真做好高等學(xué)校家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生認(rèn)定工作的指導(dǎo)意見》，對(duì)工作原則、工作組織、認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)、認(rèn)定程序和再認(rèn)定都做了比較詳細(xì)的規(guī)定。其中“意見”和“方法”的主要規(guī)定可概括為五原則。

（一）信息公開的原則。

國(guó)家資助政策公開，讓全體大學(xué)生充分了解資助政策體系；高校認(rèn)定家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生工作方法和程序公開；高校工作組織和評(píng)議人員名單公開；被資助大學(xué)生名單及其資助金額公開。

（二）家庭所在地出具證明的原則。

家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生首先要得到學(xué)生所在地鄉(xiāng)鎮(zhèn)或街道的認(rèn)可，認(rèn)定其家庭家庭經(jīng)濟(jì)困難，并出具書面證明。

（三）群眾評(píng)議的原則。

由學(xué)生輔導(dǎo)員、班主任和學(xué)生代表組成的認(rèn)定評(píng)議小組，負(fù)責(zé)認(rèn)定的民主評(píng)議工作，提出家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生的名單，報(bào)審。

（四）再認(rèn)定原則。

一是家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生的名單實(shí)時(shí)動(dòng)態(tài)管理；二是學(xué)生輔導(dǎo)員、班主任要慎重把握家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生認(rèn)定工作的準(zhǔn)確性，切實(shí)掌握學(xué)生的消費(fèi)水平，認(rèn)真做好新年度家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生的重新認(rèn)定工作。

（五）與教育相結(jié)合的原則。

在家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生認(rèn)定工作中應(yīng)該對(duì)全體學(xué)生進(jìn)行誠信教育、心理教育和勵(lì)志教育。教育學(xué)生：家庭較富裕的不要申請(qǐng)；家庭困難的要勇于申請(qǐng)；家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生要?jiǎng)?lì)志成才[2]。

三、高校家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生認(rèn)定工作的困難

盡管各級(jí)政府和高校都已經(jīng)就如何做好家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生的認(rèn)定工作給予了指導(dǎo)性的意見和實(shí)施細(xì)則，然而進(jìn)入操作層面，卻面臨眾多困難。

（一）學(xué)生家庭收入信息及其可支付信息難以核實(shí)。

面對(duì)《高等學(xué)校學(xué)生及家庭經(jīng)濟(jì)情況調(diào)查表》提供的家庭收入信息和影響支付學(xué)生費(fèi)用費(fèi)用的信息，某些數(shù)據(jù)是不可靠的，原因可能是學(xué)生來自全國(guó)各地，提供的信息難以核實(shí)；某些學(xué)生未能準(zhǔn)確上報(bào)自己家庭經(jīng)濟(jì)情況。

（二）學(xué)生家庭所在地提供的“貧困證明”的困難程度難以確認(rèn)。

既然難以從《高等學(xué)校學(xué)生及家庭經(jīng)濟(jì)情況調(diào)查表》斷定學(xué)生是否難以支付學(xué)習(xí)和生活費(fèi)用，是否可以依靠“貧困證明”斷定呢？答案顯然不是一定的。事實(shí)上，工作不可能如此簡(jiǎn)單――僅憑一紙證明，不可能把全部工作交給學(xué)生家鄉(xiāng)。即使“貧困證明”全部可信，也要分出輕重緩急，這是比較困難的。

（三）學(xué)生消費(fèi)情況難以掌握。

既然《高等學(xué)校學(xué)生及家庭經(jīng)濟(jì)情況調(diào)查表》和“貧困證明”僅供參考，就必須補(bǔ)以學(xué)生消費(fèi)情況調(diào)查表，對(duì)《高等學(xué)校學(xué)生及家庭經(jīng)濟(jì)情況調(diào)查表》和“貧困證明”加以驗(yàn)證。消費(fèi)情況信息，對(duì)于新生是沒有的，對(duì)于老生也是難以掌握的。某些高?？梢越y(tǒng)計(jì)校園卡食堂就餐消費(fèi)情況，但這不夠，輔導(dǎo)員和班主任必須全面了解學(xué)生的耐用品消費(fèi)、日常衣著消費(fèi)和日常娛樂消費(fèi)等。

（四）學(xué)生家庭的資產(chǎn)難以確切了解。

對(duì)家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生的認(rèn)定，學(xué)生家庭的資產(chǎn)情況，如住房情況，是否有機(jī)動(dòng)車，以及是否有空調(diào)等，是主要佐證?！陡叩葘W(xué)校學(xué)生及家庭經(jīng)濟(jì)情況調(diào)查表》可設(shè)計(jì)欄目，但所填寫的內(nèi)容也是難以核實(shí)的[2]。

四、家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生的認(rèn)定及管理方法的改進(jìn)措施

（一）做好國(guó)家助學(xué)金工作和相關(guān)政策的宣傳工作。

在新生入學(xué)之際將家庭經(jīng)濟(jì)困難這一概念作出明確的界定。同時(shí)，在新生入學(xué)時(shí)就開始了解學(xué)生的家庭狀況，因?yàn)閯側(cè)雽W(xué)時(shí)學(xué)生反映的家庭經(jīng)濟(jì)狀況比后期得到的相關(guān)信息要真實(shí)得多。國(guó)家助學(xué)金工作人員要掌握每個(gè)學(xué)生的家庭經(jīng)濟(jì)狀況，做好家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生認(rèn)定的基礎(chǔ)性工作，這樣才能把國(guó)家助學(xué)工作落到實(shí)處。

（二）照顧地區(qū)差異，靈活確定家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)。

由于我國(guó)地域遼闊，各地區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展和消費(fèi)水平并不平衡，因此對(duì)家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生的界定不能使用一個(gè)標(biāo)準(zhǔn)。也就是說，可以將所有的學(xué)生統(tǒng)一評(píng)比，優(yōu)先考慮偏遠(yuǎn)及貧困地區(qū)的學(xué)生，相同條件下，偏遠(yuǎn)及貧困地區(qū)的學(xué)生盡量提高一個(gè)等級(jí)。

（三）資料審核與個(gè)人訪談相結(jié)合，努力確保公平公正。

進(jìn)一步完善家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生的認(rèn)證方法與程序，逐步促使家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生認(rèn)定辦法多樣化。資料審查只是對(duì)學(xué)生提交資料的篩選，因?yàn)榧僮C明太多，材料只能作為一方面進(jìn)行考察，更重要的一方面是與學(xué)生進(jìn)行面對(duì)面談話，因?yàn)楹芏嘈畔⒉⒉荒芸恳粡堈{(diào)查表獲得。此外，對(duì)進(jìn)行家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生認(rèn)證工作的評(píng)議小組成員還要進(jìn)行必要的相關(guān)培訓(xùn)，使得他們具有完成工作的能力；在進(jìn)行家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生認(rèn)證工作時(shí)可以采取一些科學(xué)的方法處理，比如綜合考慮學(xué)生的具體情況，不單單是看學(xué)生的家庭經(jīng)濟(jì)狀況，而是從各個(gè)方面入手，處理相關(guān)信息。

（四）認(rèn)真調(diào)查學(xué)生家庭情況，確保信息詳細(xì)真實(shí)。

在進(jìn)行家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生認(rèn)證時(shí)要大量收集申報(bào)家庭及困難學(xué)生的一些相關(guān)信息，在學(xué)生出示的家庭經(jīng)濟(jì)困難證明的真實(shí)性上做好審查工作，必要的時(shí)候還可采取家訪的方式。從政策層面出發(fā)，盡量取得地方主管部門的配合。對(duì)家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生的審核，地方主管部門比高校更有發(fā)言權(quán)，因此，當(dāng)?shù)孛裾块T出具的證明才成為家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生認(rèn)定的重要憑證。所以，對(duì)家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生家庭情況證明的審核應(yīng)該從源頭抓起。其實(shí)，可以通過制定相關(guān)政策，讓地方民政部門出具證明的成本提高。更有效的手段是需要國(guó)家采取相關(guān)嚴(yán)格的措施，要求相關(guān)部門在出具家庭經(jīng)濟(jì)困難證明時(shí)要認(rèn)真把關(guān)，不能憑關(guān)系隨便辦理，對(duì)于那些的經(jīng)辦人一經(jīng)發(fā)現(xiàn)要嚴(yán)懲不貸。

（五）建立動(dòng)態(tài)的家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生檔案。

在對(duì)家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生的管理過程中，要把家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生的誠信記入學(xué)生學(xué)籍檔案，在此過程中學(xué)生個(gè)人信息還要及時(shí)進(jìn)行更新，有些學(xué)生剛進(jìn)入大學(xué)時(shí)家庭經(jīng)濟(jì)狀況不是很好，需要資助，但是在以后的一年或者是幾年后其家庭經(jīng)濟(jì)狀況明顯好轉(zhuǎn)，不再需要相關(guān)的經(jīng)濟(jì)資助，那么這樣的資助機(jī)會(huì)就可以留給其他需要資助的學(xué)生。相反，有些學(xué)生在剛進(jìn)入學(xué)校時(shí)家庭經(jīng)濟(jì)狀況良好，但是在就讀期間其家庭經(jīng)濟(jì)狀況有一般轉(zhuǎn)變?yōu)槔щy，那么我們就可以重新考慮其家庭經(jīng)濟(jì)困難的認(rèn)定。要做到經(jīng)常了解學(xué)生的家庭狀況，以便更好地完成家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生的認(rèn)定工作。與此同時(shí)，對(duì)家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生還應(yīng)該實(shí)行動(dòng)態(tài)管理，簡(jiǎn)言之就是取消“一定終身制的做法”。這樣不僅可以給家庭遇到突發(fā)事故的學(xué)生享受到家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生待遇的機(jī)會(huì)，而且可以把那種家庭經(jīng)濟(jì)情況好轉(zhuǎn)的學(xué)生移出家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生庫，更可以及時(shí)把那些“偽家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生”剔除。具體做法是，每年或每學(xué)期可根據(jù)學(xué)生家庭經(jīng)濟(jì)狀況的變化、學(xué)生在校期間的消費(fèi)水平和同學(xué)的民主評(píng)議的等對(duì)家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生資格是否保留和家庭經(jīng)濟(jì)困難等級(jí)進(jìn)行適度調(diào)整，主要可分為提高檔次、降低檔次和撤銷檔次三種情況。

（六）建立合理的監(jiān)督機(jī)制，加大違規(guī)處罰力度。

由于各種原因，家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生認(rèn)定工作無法做到萬無一失，每年總會(huì)有“偽家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生”混進(jìn)家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生的隊(duì)伍。因此，加強(qiáng)對(duì)家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生的后期管理顯得尤為重要，在后期管理過程中要不斷完善認(rèn)定工作，真正做到家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生認(rèn)定“公平、公正、公開”。具體做法是建立合理的監(jiān)督管理機(jī)制，加大處罰力度。在國(guó)家助學(xué)金發(fā)放以后，教師要通過回訪、座談、學(xué)生監(jiān)督檢舉等多種形式對(duì)助學(xué)金的使用進(jìn)行監(jiān)督。一旦發(fā)現(xiàn)有用助學(xué)金進(jìn)行奢侈消費(fèi)的必須嚴(yán)格處罰，不僅要追回已經(jīng)領(lǐng)取的助學(xué)金，還要對(duì)其進(jìn)行違規(guī)處罰。另一方面，這種行為和學(xué)生作弊行為有相似之處，可以按照學(xué)校相關(guān)規(guī)定給予相應(yīng)的處分。更多的是，家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生的后期管理工作不能只靠教師在辦公室完成，不管采取哪一種方法都離不開班級(jí)學(xué)生的參與及配合，教師應(yīng)深入學(xué)生群體獲得第一手資料[3]。

（七）加強(qiáng)對(duì)家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生的誠信教育，從思想上杜絕不誠信的行為發(fā)生。

誠信問題一直以來都是公眾討論的一個(gè)焦點(diǎn)，加強(qiáng)大學(xué)生的誠信教育對(duì)當(dāng)代大學(xué)生來說舉足輕重。然而，要做好大學(xué)生的誠信教育，首先要改變傳統(tǒng)教育中重智輕德的現(xiàn)象，提高誠信教育在學(xué)校教育中應(yīng)有的地位，把誠信教育納入學(xué)校德智教育體系，努力宣傳教育德育的重要性，力爭(zhēng)把誠信教育滲透到學(xué)校教育的各個(gè)方面，滲透到學(xué)生的學(xué)習(xí)、工作、生活中，真正做到教書與育人相結(jié)合。另外，在開展誠信教育的同時(shí)，不僅要注意教育方法的多樣化，還要充分整合和利用學(xué)校現(xiàn)有的教育資源，利用各種載體及媒體，開展形式多樣的教育實(shí)踐活動(dòng)。讓大學(xué)生走出校門，深入社會(huì)，組織學(xué)生實(shí)踐，在實(shí)踐中體驗(yàn)誠信帶來的快樂。

（八）高校老師要注重關(guān)心家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生的心理問題。

隨著社會(huì)的發(fā)展，心理問題逐漸演變成一個(gè)熱點(diǎn)問題，而大學(xué)生因心理問題引發(fā)的各種事件越來越多，而家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生的認(rèn)證在某種程度上會(huì)給困難學(xué)生帶來一定的心理壓力。雖然對(duì)家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生的資助解決了物質(zhì)上的問題，但同時(shí)會(huì)給他們帶來心理上的問題，甚至?xí)心撤N程度上的自卑，這些都是潛在的需要我們重視的問題。高校老師要經(jīng)常與家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生交流，鼓勵(lì)他們自立自強(qiáng)，以積極的態(tài)度對(duì)待“困難學(xué)生”這個(gè)稱謂，把重心放在學(xué)習(xí)生活方面，用健康的心態(tài)接受美好的大學(xué)生活[4]。

五、結(jié)語

為了更好地幫助家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生，高?？梢越M建一支專門幫助家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生的隊(duì)伍，這支隊(duì)伍可以由老師組成，也可以由學(xué)生組成。老師組成的隊(duì)伍可以以一種長(zhǎng)者的身份給予家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生勉勵(lì)與關(guān)懷，而由學(xué)生組成的隊(duì)伍，則可以讓家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生在同齡人的生活圈中增進(jìn)交流，從而獲得更多的自信，培養(yǎng)自己正確的價(jià)值觀、人生觀。更重要的是，要引導(dǎo)家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生正確地合理使用資助金，杜絕家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生大學(xué)生鋪張浪費(fèi)、隨意花銷資助金。高校中某些學(xué)生在被認(rèn)定為家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生后養(yǎng)成依賴助學(xué)金的壞習(xí)慣；某些學(xué)生不能很好地使用助學(xué)金，用原本來完成學(xué)業(yè)的資金辦一些完全不必要的事情。

家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生認(rèn)定工作直接關(guān)系到國(guó)家政策的落實(shí)，這項(xiàng)工作關(guān)系到千萬個(gè)家庭，也關(guān)系到學(xué)校與教育的使命，更關(guān)系到社會(huì)的穩(wěn)定與國(guó)家的未來。希望本文能對(duì)高校家庭經(jīng)濟(jì)困難工作有所幫助。

參考文獻(xiàn)：

[1]余華平，郭梅.關(guān)于高校家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生認(rèn)定工作的思考[J].長(zhǎng)江大學(xué)學(xué)報(bào)（社會(huì)科學(xué)版），2012（4）：155-157.

[2]胡全侖，宋亞飛.論高校經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生認(rèn)定工作的規(guī)定與實(shí)踐[J].教書育人，2011（5）：30-31.

[3]王小健.關(guān)于高校家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生資助工作的若干思考[J].學(xué)校黨建與思想教育，2009（3）：71-72.

第6篇：自然災(zāi)害的界定標(biāo)準(zhǔn)范文

［關(guān)鍵詞］存貨管理 存貨管理風(fēng)險(xiǎn) 風(fēng)險(xiǎn)控制

一、存貨管理風(fēng)險(xiǎn)的概念及特性

1.存貨管理概念的界定。一般來說，企業(yè)對(duì)存貨的管理是沿著兩條線展開的，一是從實(shí)體運(yùn)動(dòng)的角度出發(fā)，對(duì)存貨實(shí)物進(jìn)行管理；二是從價(jià)值運(yùn)動(dòng)的角度出發(fā)，對(duì)存貨價(jià)值進(jìn)行管理。因此，在研究存貨管理風(fēng)險(xiǎn)之前，有必要對(duì)存貨管理的概念進(jìn)行界定：本文所討論的存貨管理特指存貨價(jià)值的管理。

2.存貨管理風(fēng)險(xiǎn)的概念。什么是風(fēng)險(xiǎn)，不同的研究視角會(huì)給出不同的答案。在管理學(xué)領(lǐng)域，人們通常將風(fēng)險(xiǎn)定義為“以一定的發(fā)生概率存在的遭受損失的可能性”。我們可以這樣來定義存貨管理風(fēng)險(xiǎn)：它是指企業(yè)在進(jìn)行存貨管理過程中，由于自然、社會(huì)、政治、經(jīng)濟(jì)、技術(shù)、以及企業(yè)自身等各方面原因所導(dǎo)致的，可能發(fā)生的損失。

3.存貨管理風(fēng)險(xiǎn)的特性。存貨管理風(fēng)險(xiǎn)具有以下特性：①客觀性。由于導(dǎo)致存貨管理風(fēng)險(xiǎn)的自然、社會(huì)政治、經(jīng)濟(jì)技術(shù)等原因的客觀存在，由此使得存貨管理風(fēng)險(xiǎn)也具備了客觀性，即不以人們的意志為轉(zhuǎn)移；②潛在性。存貨管理風(fēng)險(xiǎn)是 “可能發(fā)生的損失”，而不是已經(jīng)存在的客觀結(jié)果或既定事實(shí)，即其發(fā)生的概率大于零而小于1；③不確定性。雖然存貨管理風(fēng)險(xiǎn)是客觀存在的，但發(fā)生的時(shí)間、空間和形式卻是不確定的；④復(fù)雜性。存貨管理風(fēng)險(xiǎn)的成因、表現(xiàn)形式、影響力和作用力是復(fù)雜的，由此使存貨管理風(fēng)險(xiǎn)呈現(xiàn)出復(fù)雜的形態(tài)；⑤相對(duì)性。即存貨管理風(fēng)險(xiǎn)不是一成不變的，它會(huì)隨著一定條件的變化而轉(zhuǎn)化。

二、存貨管理風(fēng)險(xiǎn)的類型

企業(yè)的存貨可能會(huì)由于價(jià)格上漲導(dǎo)致采購成本增加；也可能會(huì)破損、冷背過時(shí)、腐爛變質(zhì)；還可能發(fā)生盜竊、挪用；等等。所有這些都會(huì)是企業(yè)蒙受損失，形成存貨管理風(fēng)險(xiǎn)。經(jīng)過分析總結(jié)，筆者將企業(yè)存貨管理風(fēng)險(xiǎn)概括為以下四種主要類型：

1.購置風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)在采購存貨時(shí)，可能面臨存貨價(jià)格上漲或下降，由此導(dǎo)致采購成本的增加或減少。購置風(fēng)險(xiǎn)即指由于存貨價(jià)格上漲導(dǎo)致采購成本增加而形成的風(fēng)險(xiǎn)。

2.儲(chǔ)備風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)通常應(yīng)儲(chǔ)備一定數(shù)量的存貨，以滿足生產(chǎn)和銷售的需要，但儲(chǔ)備存貨卻會(huì)給企業(yè)帶來儲(chǔ)備風(fēng)險(xiǎn)。儲(chǔ)備風(fēng)險(xiǎn)通常來自兩個(gè)方面：一是存貨儲(chǔ)備過多造成占用資金過多，從而失去這些資金的機(jī)會(huì)成本；二是存貨破損、冷背過時(shí)、陳舊、腐爛變質(zhì)等導(dǎo)致價(jià)值減損而形成的風(fēng)險(xiǎn)。

3.短缺風(fēng)險(xiǎn)。過多的存貨儲(chǔ)備會(huì)使企業(yè)承擔(dān)儲(chǔ)備風(fēng)險(xiǎn)，而儲(chǔ)備不足同樣會(huì)引起風(fēng)險(xiǎn)，這就是短缺風(fēng)險(xiǎn)。短缺風(fēng)險(xiǎn)是指企業(yè)由于存貨供應(yīng)中斷而造成損失。短缺風(fēng)險(xiǎn)主要來自三個(gè)方面：一是企業(yè)由于原材料、燃料等的短缺，造成停工待料和未按期完成生產(chǎn)任務(wù)，或緊急采購代用材料所發(fā)生額外支出的損失而形成的風(fēng)險(xiǎn)；二是企業(yè)由于產(chǎn)成品和庫存商品的短缺，造成延遲供貨而向客戶賠償?shù)膿p失而形成的風(fēng)險(xiǎn)；三是企業(yè)未能按合同供貨形成的商益損失，或喪失銷售機(jī)會(huì)從而喪失獲利機(jī)會(huì)引起的機(jī)會(huì)損失所形成的風(fēng)險(xiǎn)。

4.盜失風(fēng)險(xiǎn)。盜失風(fēng)險(xiǎn)是指存貨被盜竊、挪用或因?yàn)?zāi)害、意外事故造成的損失，主要來自兩個(gè)方面：一是由于企業(yè)管理不善，導(dǎo)致存貨在采購、儲(chǔ)備、發(fā)放使用等各環(huán)節(jié)被盜竊、挪用造成損失而形成的風(fēng)險(xiǎn)；二是由于發(fā)生自然災(zāi)害或非自然災(zāi)害，以及其他意外事故，造成存貨價(jià)值減損而形成的風(fēng)險(xiǎn)。

三、存貨管理風(fēng)險(xiǎn)的控制措施

存貨管理風(fēng)險(xiǎn)雖然是客觀存在的，但我們可以通過采取合理的措施對(duì)其進(jìn)行有效控制，從而達(dá)到既能滿足企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)對(duì)存貨的需要，又能將存貨管理風(fēng)險(xiǎn)降至最低的目的。控制存貨管理風(fēng)險(xiǎn)的基本思路是：在加強(qiáng)存貨日常管理的基礎(chǔ)上，運(yùn)用ABC分析法，將存貨分為重要存貨、一般存貨和不重要存貨三類，進(jìn)而對(duì)重要存貨采用經(jīng)濟(jì)訂貨量模型進(jìn)行管理和控制。

1.加強(qiáng)存貨的日常管理

存貨的日常管理雖然是基礎(chǔ)工作，但也是控制存貨管理風(fēng)險(xiǎn)不可忽視的重要工作。日常管理抓得好，可以有效地控制儲(chǔ)備風(fēng)險(xiǎn)、短缺風(fēng)險(xiǎn)和盜失風(fēng)險(xiǎn)。存貨的日常管理通常包括三個(gè)方面：

（1）對(duì)存貨的統(tǒng)一管理。通常企業(yè)應(yīng)由財(cái)務(wù)部門對(duì)存貨資金實(shí)行集中、統(tǒng)一管理，以實(shí)現(xiàn)資金使用的綜合平衡，加速資金周轉(zhuǎn)，資金統(tǒng)一管理的主要內(nèi)容包括：①根據(jù)國(guó)家財(cái)經(jīng)法規(guī)、制度和企業(yè)實(shí)際情況制定企業(yè)存貨管理的有關(guān)制度；②對(duì)各種存貨資金占用量進(jìn)行測(cè)算，匯總編制存貨資金占用計(jì)劃；③將有關(guān)計(jì)劃指標(biāo)進(jìn)行分解，落實(shí)到有關(guān)部門和個(gè)人；④對(duì)各部門資金運(yùn)用情況進(jìn)行檢查分析和考核。

（2）對(duì)存貨的歸口管理。對(duì)存貨實(shí)行歸口管理的基本原則是，使用資金與管理資金相結(jié)合，物資管理和資金管理相結(jié)合。各項(xiàng)存貨歸口管理的基本做法是：①原材料、燃料、包裝物等儲(chǔ)備資金歸供應(yīng)部門管理；②在產(chǎn)品和自制半成品等生產(chǎn)資金歸生產(chǎn)部門管理；③產(chǎn)成品資金歸銷售部門管理；④修理備用件資金歸設(shè)備動(dòng)力部門管理。

（3）對(duì)存貨的分級(jí)管理。各歸口管理部門要根據(jù)具體情況對(duì)資金指標(biāo)計(jì)劃進(jìn)行進(jìn)一步分解，分配給各所屬有關(guān)單位和個(gè)人，做到層層分解、層層落實(shí)，實(shí)現(xiàn)存貨資金的分級(jí)管理。具體計(jì)劃指標(biāo)的分解方法為：①原材料資金計(jì)劃指標(biāo)分配給供應(yīng)計(jì)劃、材料采購、倉庫保管、整理準(zhǔn)備各業(yè)務(wù)組管理；②在產(chǎn)品資金計(jì)劃指標(biāo)分配給各車間、半成品庫管理；③產(chǎn)成品資金計(jì)劃指標(biāo)分配給銷售、倉庫保管、產(chǎn)成品發(fā)運(yùn)各業(yè)務(wù)組管理。

2.利用ABC分析法對(duì)存貨進(jìn)行科學(xué)分類

如果對(duì)所有存貨都采取同樣的控制方法，則既不利于突出重點(diǎn)，也不能有效進(jìn)行存貨管理風(fēng)險(xiǎn)的控制。因此我們有必要對(duì)存貨進(jìn)行科學(xué)分類，以便針對(duì)不同存貨采取不同控制措施。ABC分析法正好可以解決這一問題，該法由意大利經(jīng)濟(jì)學(xué)家巴雷特首創(chuàng)，其基本思路是：按照一定標(biāo)準(zhǔn)對(duì)企業(yè)的存貨進(jìn)行分類，從而選出需要重點(diǎn)控制和管理的存貨，進(jìn)而對(duì)其實(shí)施重點(diǎn)管理方法。運(yùn)用ABC分析法進(jìn)行存貨分類的一般步驟包括：（1）計(jì)算存貨在一定期間內(nèi)（一般為一年）的耗用總額。為減少工作量，可以這樣計(jì)算，主要的存貨按品種計(jì)算，一般的存貨按類別計(jì)算；（2）計(jì)算每一種存貨資金占用額占全部存貨資金占用額的比重，并按大小順序排列，編制成表格；（3）根據(jù)事先測(cè)定好的標(biāo)準(zhǔn)，把存貨劃分為A、B、C三類，A類為重要存貨，B類為一般存貨，C類為不重要存貨。根據(jù)普遍經(jīng)驗(yàn)，A類存貨種類占存貨種類總數(shù)的5%～10%，但其資金占存貨資金總額的60%～75%；B類存貨種類占存貨種類總數(shù)的20%～30%，其資金占存貨資金總額的20%～30%；C類存貨種類占存貨種類總數(shù)的60%～75%，但其資金只占存貨資金總額的5%～10%。

3.利用經(jīng)濟(jì)訂貨量模型對(duì)重要存貨進(jìn)行重點(diǎn)控制

在對(duì)存貨進(jìn)行ABC分類的基礎(chǔ)上，我們便可以對(duì)其中的A類存貨采取科學(xué)手段加以重點(diǎn)控制，最常用的方法是利用經(jīng)濟(jì)訂貨量模型確定存貨的合理訂貨批量和訂貨時(shí)間，以使存貨的總成本最小化。這一方法可以有效地控制存貨管理的購置風(fēng)險(xiǎn)、儲(chǔ)備風(fēng)險(xiǎn)和短缺風(fēng)險(xiǎn)。

（1）利用經(jīng)濟(jì)訂貨量基本模型確定每次最佳訂貨批量和每年最佳訂貨次數(shù)。

每次最佳訂貨批量和每年最佳訂貨次數(shù)的公式如下：

其中：Q――每次最佳訂貨批量；

N――每年最佳訂貨次數(shù)；

K――每次訂貨的變動(dòng)成本；

D――存貨的年需要量；

Kc――存貨的單位儲(chǔ)存變動(dòng)成本。

（2）利用經(jīng)濟(jì)訂貨量改進(jìn)模型確定再訂貨點(diǎn)。

再訂貨點(diǎn)的公式如下：

其中：R――再訂貨點(diǎn)；

L――交貨時(shí)間；

d――存貨日平均需要量；

B――存貨的保險(xiǎn)儲(chǔ)備量。

參考文獻(xiàn)：

第7篇：自然災(zāi)害的界定標(biāo)準(zhǔn)范文

森林火災(zāi)保險(xiǎn)作為一項(xiàng)重要的損失補(bǔ)償機(jī)制，很早便受到人們的關(guān)注并予以實(shí)施。但由于辦理手續(xù)繁雜、費(fèi)率過高、管理粗放和極易上升至巨災(zāi)等特點(diǎn)，使得森林保險(xiǎn)的承保效應(yīng)并不理想，乃至于其研究及實(shí)施一度停滯。近些年森林巨災(zāi)頻發(fā)，保險(xiǎn)公司隨時(shí)面臨著導(dǎo)致公司償付能力不足的高風(fēng)險(xiǎn)，森林火災(zāi)巨災(zāi)損失評(píng)估的研究成為一個(gè)焦點(diǎn)。多數(shù)歷史研究都是根據(jù)森林的經(jīng)濟(jì)、生態(tài)、和社會(huì)效益將森林火災(zāi)損失劃分為相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)價(jià)值損失，并以此為基礎(chǔ)進(jìn)行細(xì)分，結(jié)合資產(chǎn)評(píng)估學(xué)、經(jīng)濟(jì)學(xué)等理論基礎(chǔ)，分別采用重置成本法、歷史成本調(diào)整法、收獲現(xiàn)值法和木材加倒算等方法進(jìn)行損失評(píng)估。但當(dāng)前我國(guó)的森林保險(xiǎn)賠付標(biāo)準(zhǔn)是培育樹木的物化成本，這使得當(dāng)前森林火災(zāi)損失評(píng)估研究與保險(xiǎn)公司實(shí)務(wù)操作難以形成一致的標(biāo)準(zhǔn)和方法，難以解決當(dāng)前政府及保險(xiǎn)公司同時(shí)面臨的森林保險(xiǎn)定價(jià)不準(zhǔn)的困境。

目前，無論是我國(guó)的巨災(zāi)保險(xiǎn)還是森林保險(xiǎn)都處于起步階段，數(shù)據(jù)不透明不完整，研究薄弱，無法準(zhǔn)確度量巨災(zāi)損失，關(guān)于森林火災(zāi)巨災(zāi)保險(xiǎn)的研究更是一片空白。為此，本文結(jié)合森林火災(zāi)損失的保險(xiǎn)數(shù)據(jù)和社會(huì)經(jīng)濟(jì)數(shù)據(jù)，識(shí)別保險(xiǎn)損失和社會(huì)經(jīng)濟(jì)損失的巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)，采用基于“災(zāi)害系統(tǒng)論”劃分標(biāo)準(zhǔn)的定義方法及極值理論思想(POT)得出森林災(zāi)害巨災(zāi)定義。進(jìn)而基于非壽險(xiǎn)精算理論基礎(chǔ)對(duì)森林火災(zāi)巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)做出損失評(píng)估，為保險(xiǎn)公司和政府部門提供了一個(gè)較為完整的流程以及參考模型的輸出結(jié)果。

1　森林火災(zāi)保險(xiǎn)巨災(zāi)定義的界定

無論是從幾十年的社會(huì)損失數(shù)據(jù)觀測(cè)還是從保險(xiǎn)公司自開展森林保險(xiǎn)以來的賠付數(shù)據(jù)出發(fā)，都可以看出高頻率、高破壞性森林火災(zāi)的發(fā)生造成大量直接經(jīng)濟(jì)損失，嚴(yán)重威脅著保險(xiǎn)公司的穩(wěn)定經(jīng)營(yíng)。通過對(duì)相關(guān)領(lǐng)域的巨災(zāi)定義研究回顧及總結(jié)，可以發(fā)現(xiàn)國(guó)外的研究者一般將巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)定義為導(dǎo)致重大損失的極端小概率事件，如洪水、地震、干旱等自然災(zāi)害。國(guó)內(nèi)對(duì)于巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)的研究也多沿襲美國(guó)保險(xiǎn)服務(wù)局(ISO)按照1998年價(jià)格給出的定義，將巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)視為“導(dǎo)致財(cái)產(chǎn)直接保險(xiǎn)損失超過2500萬美元并影響到大范圍保險(xiǎn)人和被保險(xiǎn)人的事件，通常指突發(fā)性、無法預(yù)料、無法避免的并且嚴(yán)重的災(zāi)害事故”。從保險(xiǎn)公司的角度看，導(dǎo)致保險(xiǎn)公司賠款過多超過其一般償付能力的風(fēng)險(xiǎn)為巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)。業(yè)界較為統(tǒng)一的看法為一次受災(zāi)的賠款相當(dāng)于當(dāng)年保費(fèi)收入150%~200%的，即可確定為巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)。以此為參考，本文基于“災(zāi)害系統(tǒng)論”劃分標(biāo)準(zhǔn)的定義方法，基于森林火災(zāi)發(fā)生的概率及損失對(duì)巨災(zāi)定義進(jìn)行刻畫。

1.1　保險(xiǎn)數(shù)據(jù)下巨災(zāi)定義的確定

1.1.1　數(shù)據(jù)來源

由于保險(xiǎn)公司的森林火災(zāi)損失經(jīng)驗(yàn)較為完整，與社會(huì)數(shù)據(jù)相比，對(duì)保險(xiǎn)數(shù)據(jù)的處理較為簡(jiǎn)單。用國(guó)內(nèi)某大型財(cái)險(xiǎn)公司2008~2012年森林保險(xiǎn)火災(zāi)承保數(shù)據(jù)及理賠數(shù)據(jù)，結(jié)合案發(fā)時(shí)間、地點(diǎn)、起因等多種因素向前追溯造成理賠的災(zāi)害事件進(jìn)行事件劃分并確保劃分的合理性，由此可以統(tǒng)計(jì)出這些理賠對(duì)應(yīng)的每次災(zāi)害所造成的總損失。最終確定2225起火災(zāi)理賠事件作為數(shù)據(jù)來源。

1.1.2　方法概述

將整理出的災(zāi)害事件通過蒙特卡羅模擬擴(kuò)大損失樣本空間，進(jìn)而做出森林火災(zāi)保險(xiǎn)損失最優(yōu)的分布擬合結(jié)果，選取99.5%等相應(yīng)分位點(diǎn)對(duì)應(yīng)的損失作為森林火災(zāi)達(dá)到巨災(zāi)程度的參考標(biāo)準(zhǔn)。經(jīng)過統(tǒng)計(jì)軟件分析，森林單次災(zāi)害事件的保險(xiǎn)損失服從Burr分布(圖1)，選取指定的99.5%~99.9%分位點(diǎn)時(shí)，對(duì)應(yīng)的最大可能損失金額為138萬~275萬(表1)。

1.2　社會(huì)數(shù)據(jù)下巨災(zāi)定義的界定

社會(huì)數(shù)據(jù)的發(fā)展趨勢(shì)代表保險(xiǎn)公司未來面對(duì)的風(fēng)險(xiǎn)情況，分析社會(huì)數(shù)據(jù)是對(duì)上述保險(xiǎn)數(shù)據(jù)分析的必要補(bǔ)充。但由于保險(xiǎn)公司按照物化成本進(jìn)行承保，森林的直接社會(huì)經(jīng)濟(jì)損失與保險(xiǎn)損失并沒有直接可比性。故首先對(duì)森林社會(huì)損失面積進(jìn)行分析，進(jìn)而轉(zhuǎn)化成森林火災(zāi)社會(huì)損失物化成本與保險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)進(jìn)行直接比較。

1.2.1　數(shù)據(jù)來源

由于森林火災(zāi)頻發(fā)，多個(gè)領(lǐng)域?qū)ζ溥M(jìn)行統(tǒng)計(jì)，本文從國(guó)家林業(yè)局網(wǎng)站的新聞?dòng)涗?、林業(yè)科學(xué)數(shù)據(jù)中心、《中國(guó)森林火災(zāi)典型案例》、《2006森林火災(zāi)撲救典型戰(zhàn)例評(píng)析》中篩選出1963~2012年間251起損失面積大于100公頃的重特大火災(zāi)，作為森林火災(zāi)巨災(zāi)損失評(píng)估的來源。

1.2.2　方法

當(dāng)前統(tǒng)計(jì)資料對(duì)森林火災(zāi)的記錄多限于重特大森林火災(zāi)。我國(guó)《森林防火條例》按照受害森林面積和傷亡人數(shù)，森林火災(zāi)分為一般森林火災(zāi)、較大森林火災(zāi)、重大森林火災(zāi)和特別重大森林火災(zāi)。重大森林火災(zāi)為受害森林面積在100公頃以上1000公頃以下的，或者死亡10人以上30人以下的，或者重傷50人以上100 人以下的;特別重大森林火災(zāi)指受害森林面積在1000公頃以上的，或者死亡30人以上的，或者重傷100人以上的。因此選取μ=100公頃即1500畝作為觸發(fā)重特大火災(zāi)的損失值，從而可以得到森林火災(zāi)重特大事件損失分布F104Y4138.jpg。

為了獲得森林火災(zāi)事件社會(huì)經(jīng)濟(jì)損失的總體分布，借鑒極值理論中的超越閥值理論(Peak-over-Threshold)方法的思想，基于條件分布F104Y4138.jpg得到社會(huì)損失的總體分布F104Y4139.jpg上的損失值。具體過程是，首先統(tǒng)計(jì)出1963~2012年的森林重特大火災(zāi)事件損失面積值X，對(duì)重特大事件觸發(fā)點(diǎn)之后的損失面積x-μ擬合分布，得出其最優(yōu)分布擬合結(jié)果作為x>μ的條件分布F104Y4138.jpg即重特大火災(zāi)條件分布。進(jìn)而統(tǒng)計(jì)出《林業(yè)統(tǒng)計(jì)年鑒》歷年的重特大火災(zāi)事件占比(重特大火災(zāi)次數(shù)/所有火災(zāi)次數(shù))作為條件概率。在將重特大森林火災(zāi)損失分布F104Y4138.jpg轉(zhuǎn)化到總體森林損失分布時(shí)，注意到重特大火災(zāi)的界定有雙重標(biāo)準(zhǔn)：死亡人數(shù)或損失面積達(dá)到某一水平。于是本項(xiàng)目對(duì)人口傷亡嚴(yán)重但損失面積不大的重特大火災(zāi)進(jìn)行剔除，因此條件概率為β=[(重特大火災(zāi)次數(shù)/所有火災(zāi)次數(shù))×(重特大火災(zāi)數(shù)據(jù)中損失面積大于100公頃的個(gè)數(shù)/重特大火災(zāi)數(shù))]。則重特大事件觸發(fā)點(diǎn)μ為整體損失分布 F104Y4139.jpg上1-β的分位點(diǎn)。最后根據(jù)：

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為了將損失面積值轉(zhuǎn)化至可參考的損失金額值，根據(jù)實(shí)際情況附加系數(shù)及假設(shè)，將社會(huì)損失面積數(shù)據(jù)調(diào)整到用物化成本衡量的損失金額數(shù)據(jù)：損失金額=損失面積× 投保率×450。其中，450元是根據(jù)歷年承保記錄計(jì)算出的單位保額;并且，參考保險(xiǎn)公司森林保險(xiǎn)的損失賠償認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)及森林火災(zāi)自身的特性，假設(shè)森林火災(zāi)的受災(zāi)面積為損失面積，即損失率為100%;投保率是反映社會(huì)損失與保險(xiǎn)損失差異的重要因素，根據(jù)現(xiàn)有承保數(shù)據(jù)判斷，一些森林火災(zāi)高風(fēng)險(xiǎn)地區(qū)尚未投?；虺斜?shù)量極少，隨著森林保險(xiǎn)的發(fā)展，投保率必然呈現(xiàn)上升態(tài)勢(shì)，對(duì)該業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)有顯著的影響。但由于森林保險(xiǎn)現(xiàn)處于起步階段，缺乏對(duì)投保率的統(tǒng)計(jì)，無法對(duì)森林保險(xiǎn)發(fā)展成熟后穩(wěn)定的投保率進(jìn)行準(zhǔn)確預(yù)估。以下結(jié)果將通過不同投保率情景假設(shè)(50%~100%)闡述問題，觀察不同投保率下?lián)p失水平的變化，便于保險(xiǎn)公司以發(fā)展的角度看待自身所面對(duì)的森林火災(zāi)損失。

基于上述分析得出，通過統(tǒng)計(jì)軟件社會(huì)重特大火災(zāi)條件分布F104Y4138.jpg擬合結(jié)果為Pareto2分布(圖2)。整體分布 F104Y4139.jpg的99.5%分位點(diǎn)對(duì)應(yīng)條件分布F104Y4138.jpg的21.7%分位點(diǎn)，損失額為139萬元。在不同投保率假設(shè)下的損失情況如表2所示，隨著森林險(xiǎn)承保規(guī)模不斷擴(kuò)大，保險(xiǎn)公司面臨的森林火災(zāi)損失金額也不斷上升。

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1.3　森林火災(zāi)巨災(zāi)定義

對(duì)比保險(xiǎn)數(shù)據(jù)及社會(huì)數(shù)據(jù)的分析結(jié)果，在森林火災(zāi)社會(huì)損失分布和保險(xiǎn)損失分布上，隨著風(fēng)險(xiǎn)水平(分位數(shù))的提高，社會(huì)損失規(guī)模擴(kuò)大的程度遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于保險(xiǎn)損失規(guī)模的變化。因此本文確定以下兩種森林火災(zāi)巨災(zāi)定義來反映由于承保范圍有限導(dǎo)致社會(huì)數(shù)據(jù)及保險(xiǎn)數(shù)據(jù)之間的差異。

定義1：異常嚴(yán)重的小概率火災(zāi)事件發(fā)生導(dǎo)致大量索賠，造成直接保險(xiǎn)損失超過138萬元的事件為森林火災(zāi)巨災(zāi)。此定義基于保險(xiǎn)數(shù)據(jù)損失分布99.5%的分位點(diǎn)，這一巨災(zāi)水平的森林火災(zāi)事件保險(xiǎn)損失(138萬元)與社會(huì)損失(139萬元)十分接近，沒有明顯差異。表明在這個(gè)定義下森林火災(zāi)巨災(zāi)發(fā)生的概率在社會(huì)和保險(xiǎn)兩種度量角度上基本一致。

定義2：異常嚴(yán)重的小概率火災(zāi)事件發(fā)生導(dǎo)致大量索賠，造成直接保險(xiǎn)損失超過276萬元的事件為森林火災(zāi)巨災(zāi)。此定義基于保險(xiǎn)數(shù)據(jù)損失分布的99.9%分位點(diǎn)，與定義1不同，在這一分位點(diǎn)下，無論是社會(huì)完全損失(2800萬元)，還是投保率降低到50%的損失(1400萬元)，都遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于實(shí)際保險(xiǎn)損失的 276萬元。這說明由于承保范圍有限等原因，保險(xiǎn)公司在對(duì)巨災(zāi)社會(huì)損失的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償中所起的作用及承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任被限定在了一定水平。因此，在這個(gè)巨災(zāi)定義的基礎(chǔ)上，保險(xiǎn)公司在將來擴(kuò)大承保、放開保額、巨災(zāi)定價(jià)以及建立巨災(zāi)儲(chǔ)備時(shí)一定要充分估計(jì)所面對(duì)的巨額潛在風(fēng)險(xiǎn)，否則巨災(zāi)一旦發(fā)生，保險(xiǎn)公司將面臨嚴(yán)重償付能力不足問題甚至破產(chǎn)的威脅。

2　森林火災(zāi)巨災(zāi)損失評(píng)估

考慮到社會(huì)數(shù)據(jù)及保險(xiǎn)數(shù)據(jù)的差異性，在上述巨災(zāi)定義的基礎(chǔ)之上，本文分別對(duì)保險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)與社會(huì)損失數(shù)據(jù)進(jìn)行了巨災(zāi)損失評(píng)估?；诒ｋU(xiǎn)數(shù)據(jù)的超越概率曲線代表當(dāng)前森林火災(zāi)保險(xiǎn)所面臨的巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn);基于社會(huì)數(shù)據(jù)的超越概率曲線反映隨著森林保險(xiǎn)規(guī)模的擴(kuò)大，森林火災(zāi)巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)在未來的暴露趨勢(shì)。最后，通過將社會(huì)數(shù)據(jù)與保險(xiǎn)數(shù)據(jù)進(jìn)行有效連接為保險(xiǎn)公司巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)管理提供了可參考的思路。

2.1　基于保險(xiǎn)數(shù)據(jù)的損失評(píng)估

保險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)的來源基于某保險(xiǎn)公司自開展森林保險(xiǎn)以來對(duì)所有理賠案件的已決賠款及未決賠款的記錄，因此可以使用整體損失分布繪制整體的超越概率曲線，不用假設(shè)損失情況及保額，準(zhǔn)確性較高，充分代表了保險(xiǎn)公司所面臨的森林火災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀。

通過統(tǒng)計(jì)軟件可得出森林火災(zāi)事件的保險(xiǎn)損失服從Burr分布，其整體的超越概率曲線(圖3)容易獲得為1-CDF(Burr)。為了清楚地看到其尾部損失的情況，將尾部的保險(xiǎn)損失通過圖4放大。在超越概率曲線上分別取不同的超越概率(表3)，當(dāng)超越概率較高時(shí)，損失呈現(xiàn)出緩慢增加的趨勢(shì)，隨著超越概率下降損失上升的趨勢(shì)也增加。由于保險(xiǎn)損失屬于截?cái)鄶?shù)據(jù)，其上升趨勢(shì)整體比較平穩(wěn)。相較于社會(huì)損失超越概率曲線，本文認(rèn)為使用保險(xiǎn)數(shù)據(jù)超越概率曲線進(jìn)行森林火災(zāi)巨災(zāi)評(píng)估對(duì)保險(xiǎn)公司具有更為直接的意義。

2.2　基于社會(huì)數(shù)據(jù)的損失評(píng)估

社會(huì)數(shù)據(jù)應(yīng)作為保險(xiǎn)數(shù)據(jù)損失分析的重要補(bǔ)充，以實(shí)現(xiàn)更完整的森林火災(zāi)巨災(zāi)損失評(píng)估。由于目前社會(huì)損失數(shù)據(jù)的統(tǒng)計(jì)資料僅限于重特大森林火災(zāi)，無法得到一個(gè)精確的整體損失分布，因此也不能得到相應(yīng)的整體超越概率曲線?？紤]對(duì)于巨災(zāi)損失評(píng)估，只要能得到精確的尾部超越概率曲線便可以對(duì)巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)管理起到重要作用，本部分依據(jù)前述使用的極值理論思想，通過在得出的尾部巨災(zāi)損失分布Pareto2分布上進(jìn)行蒙特卡羅模擬得到大量的損失及對(duì)應(yīng)的發(fā)生概率，通過條件分布的理論將尾部損失分布上的點(diǎn)調(diào)整到整體損失分布上，隨后求出模擬損失在整體分布上相應(yīng)的超越概率，對(duì)超過巨災(zāi)水平的損失值及超越概率做出散點(diǎn)圖進(jìn)行趨勢(shì)回歸便可以得出選定巨災(zāi)水平下的超越概率曲線。采用上述方法得到的社會(huì)數(shù)據(jù)的超越概率曲線為冪函數(shù)的形式(圖5)，表達(dá)式為：

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根據(jù)超越概率曲線，在超越概率P=0.002-0.007的水平上，可以得出不同投保率情景下對(duì)應(yīng)的巨災(zāi)損失值(表5)。整體而言，其與保險(xiǎn)損失超越概率曲線的變化趨勢(shì)一致，當(dāng)超越概率較高時(shí)，損失呈現(xiàn)出緩慢增加的趨勢(shì)，當(dāng)超越概率降低到一定程度后，損失表現(xiàn)出快速增加的趨勢(shì)，明顯超過保險(xiǎn)損失的上升速度。另外，假設(shè)的投保率越低，不同損失水平下的超越概率越易被低估。例如，133萬元損失在60%投保率下的超越概率為0.004，在50%投保率下的超越概率小于0.004，此時(shí)，保險(xiǎn)公司極易低估自身面臨的巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)，造成巨災(zāi)儲(chǔ)備不足而影響其經(jīng)營(yíng)的穩(wěn)定性。

2.3　保險(xiǎn)數(shù)據(jù)及社會(huì)數(shù)據(jù)的連接

結(jié)合上述分析分別對(duì)保險(xiǎn)損失及調(diào)整的社會(huì)損失進(jìn)行比較可以觀察出二者風(fēng)險(xiǎn)變化趨勢(shì)及關(guān)系，但只有將兩者有效地結(jié)合起來，考慮承保的實(shí)際情況，利用社會(huì)數(shù)據(jù)的結(jié)果對(duì)保險(xiǎn)數(shù)據(jù)的結(jié)果進(jìn)行調(diào)整才能更好地實(shí)現(xiàn)損失評(píng)估及預(yù)測(cè)目的。

保險(xiǎn)損失分布及社會(huì)損失分布之間的差異源于投保率、免賠率及承保標(biāo)準(zhǔn)等保險(xiǎn)因素。本文以投保率為例，假設(shè)在不同承保水平的情景下，動(dòng)態(tài)地觀測(cè)保險(xiǎn)公司可能面對(duì)的超越概率曲線及風(fēng)險(xiǎn)差異，并且與森林火災(zāi)社會(huì)經(jīng)濟(jì)損失分布分別進(jìn)行比較。通過在當(dāng)前的保險(xiǎn)數(shù)據(jù)上擴(kuò)大20%、50%、70%及100%的承保規(guī)模，確定相應(yīng)投保率下的保險(xiǎn)損失分布，將四個(gè)損失分布分別與社會(huì)損失分布進(jìn)行差異比較。在通過F-檢驗(yàn)雙樣本方差分析(表6)對(duì)分布的波動(dòng)性進(jìn)行判斷后可以看出，隨著投保率上升，F(xiàn)值不斷減小，P(F≤f)值逐漸趨近于0，保險(xiǎn)損失分布與社會(huì)損失分布尾部巨災(zāi)水平的差異逐漸減小，擬合度上升。類似的，附加不同免賠率等條件后保險(xiǎn)損失分布與社會(huì)損失分布的擬合度也會(huì)發(fā)生變化。

因此，在進(jìn)行森林火災(zāi)巨災(zāi)研究時(shí)，只有將社會(huì)數(shù)據(jù)及保險(xiǎn)數(shù)據(jù)研究有效地結(jié)合起來進(jìn)行考察，才能更為準(zhǔn)確的體現(xiàn)目前保險(xiǎn)在森林火災(zāi)損失經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償中所起的作用，同時(shí)有利于保險(xiǎn)公司有效結(jié)合社會(huì)損失的發(fā)展模式對(duì)相應(yīng)損失水平的保險(xiǎn)損失進(jìn)行評(píng)估及趨勢(shì)預(yù)測(cè)。

3　結(jié)論與建議

根據(jù)以上研究，本文得出以下結(jié)論并提出相關(guān)建議：

(1)加大對(duì)森林火災(zāi)巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)的重視程度。森林巨災(zāi)的發(fā)生對(duì)社會(huì)所帶來的損失是全方位的，包括生命、財(cái)產(chǎn)及災(zāi)后重建等損失。一旦巨災(zāi)發(fā)生，保險(xiǎn)公司勢(shì)必要面臨巨額賠付，導(dǎo)致的嚴(yán)重后果不容忽視。因此保險(xiǎn)公司應(yīng)從巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別到準(zhǔn)確評(píng)估巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)設(shè)計(jì)有效的方法，控制超賠風(fēng)險(xiǎn)，保證公司的穩(wěn)定經(jīng)營(yíng)與發(fā)展。

第8篇：自然災(zāi)害的界定標(biāo)準(zhǔn)范文

[關(guān)鍵詞]農(nóng)村生活保障；絕對(duì)貧困；相對(duì)貧困；合理界定；低保對(duì)象；低保標(biāo)準(zhǔn)；保障制度體系

農(nóng)村最低生活保障制度是國(guó)家和社會(huì)為保障收入難以維持最基本生活的農(nóng)村貧困人口而建立的社會(huì)救濟(jì)制度。我國(guó)是一個(gè)農(nóng)業(yè)大國(guó)，農(nóng)村人口占全國(guó)人口的80%左右，建立農(nóng)村困難群眾的低保制度，有著重要而深遠(yuǎn)的意義。

一、對(duì)川中某市低保的調(diào)查分析

該市是四川西部成都平原一個(gè)經(jīng)濟(jì)較為發(fā)達(dá)的中等城市，從2000年開始在全省率先開展農(nóng)村居民最低生活保障制度，目前6個(gè)縣市區(qū)先后建立和實(shí)施了該制度。到2005年9月，農(nóng)村居民享受最低生活保障的戶數(shù)達(dá)2.66萬戶，人數(shù)達(dá)5.48萬人。從該市實(shí)施情況來看，目前存在的主要問題：（1）城鄉(xiāng)“低?！睒?biāo)準(zhǔn)差距較大。農(nóng)村居民“低?！睒?biāo)準(zhǔn)僅為城市的40%，月均補(bǔ)差為城市的20%，城市居民低保標(biāo)準(zhǔn)最高線為年均1992元/人，低線標(biāo)準(zhǔn)為1560元/人，月均補(bǔ)差為59.25元/人。農(nóng)村居民低保標(biāo)準(zhǔn)一類為年人均800元，二類為年人均720元，三類為年人均600元，人平補(bǔ)差月最高為20.33元/人，月最低僅10.10元/人，全市農(nóng)村“低?！比司卵a(bǔ)差僅有10.98元。這點(diǎn)錢只能買少量生活必須品，解決群眾困難的作用十分有限，現(xiàn)行低保政策與實(shí)行農(nóng)村低保的初衷距離存在不小差距。（2）農(nóng)村居民低保標(biāo)準(zhǔn)低。2004年，該市314.3萬農(nóng)業(yè)人口中，實(shí)際收入水平低于國(guó)家扶貧辦核定的年人均純收入627元特困戶標(biāo)準(zhǔn)的農(nóng)戶1135戶，農(nóng)村居民68136人。按目前該市農(nóng)村低保標(biāo)準(zhǔn)，全市70.58%的低保戶，人口享受的低保標(biāo)準(zhǔn)低于年人均純收入627元的絕對(duì)貧困標(biāo)準(zhǔn)，僅按627元標(biāo)準(zhǔn)，已保戶數(shù)僅占應(yīng)保數(shù)的83.38%，而應(yīng)保數(shù)僅占該保人數(shù)的79.41%.（3）農(nóng)村低保資金投入不足。農(nóng)村低保尚處于地方試點(diǎn)階段，中央和省財(cái)政的轉(zhuǎn)移支付力度很小，根據(jù)對(duì)該市的調(diào)查報(bào)告得知，該市、縣（市、區(qū)）財(cái)政安排的農(nóng)村低保資金投入僅700余萬元，占財(cái)政支出的比例較低。近年來稅收體制調(diào)整后，縣市區(qū)級(jí)財(cái)政收入增長(zhǎng)慢于支出增長(zhǎng)，嚴(yán)重制約了對(duì)農(nóng)村低保資金投入的增長(zhǎng)，使農(nóng)村低保仍然處于低標(biāo)準(zhǔn)的水平。一些丘陵縣債務(wù)沉重、工商稅收不足，農(nóng)業(yè)稅免征后，財(cái)政更加困難，對(duì)低保投入就更難確保長(zhǎng)期落實(shí)到位。（4）農(nóng)村最低生活保障對(duì)象確定難。雖然該市制定了《農(nóng)村居民最低生活保障制度暫行辦法》，但在實(shí)際操作中仍存在以下問題：一是對(duì)低收入家庭的房產(chǎn)、儲(chǔ)蓄、有價(jià)證券、隱性收入等難以合理核定；二是有勞動(dòng)能力的保障對(duì)象的隱性收入核算難；三是農(nóng)戶外出務(wù)工收入或臨時(shí)性收入計(jì)算難；四是確定農(nóng)戶具有法定贍養(yǎng)、撫養(yǎng)關(guān)系且在一起共同生活的全體人員收入難；五是因危房基本改建導(dǎo)致生活困難的人員是否列入保障對(duì)象不明確。

上述的個(gè)案，也是全國(guó)普遍存在的問題。從目前全國(guó)大多數(shù)實(shí)施的來看，還存在幾個(gè)突出的問題：（1）農(nóng)村低保覆蓋的面太小。據(jù)統(tǒng)計(jì)，截至2004年我國(guó)有2610萬農(nóng)村人口年人均收入不足668元，生活在絕對(duì)貧困線以下，還有4977萬農(nóng)村人口年人均收入不足924元，屬于相對(duì)貧困。[1]目前已有581.3萬農(nóng)村居民享受最低生活保障，約占農(nóng)業(yè)人口0.6%，與全國(guó)實(shí)際特貧人口3000萬人相比，差距仍然很大。[2]（2）農(nóng)村基層負(fù)擔(dān)重。中央財(cái)政在農(nóng)村最低生活保障上投入少，各地實(shí)際采取的都是地方財(cái)政和鄉(xiāng)村集體共同負(fù)擔(dān)的辦法，具體分擔(dān)比例視當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)情況而定，鄉(xiāng)村經(jīng)濟(jì)條件好則分擔(dān)比例大一些，鄉(xiāng)村經(jīng)濟(jì)比較差的則由縣級(jí)財(cái)政負(fù)擔(dān)大頭，基層的負(fù)擔(dān)重。因此，需要在深入調(diào)查和分析的基礎(chǔ)上，更加系統(tǒng)科學(xué)地構(gòu)建我國(guó)農(nóng)村居民最低生活保障制度體系。

二、建立和完善農(nóng)村居民最低生活保障制度

建立農(nóng)村最低生活保障制度，是消除城鄉(xiāng)差別、構(gòu)建和諧社會(huì)的重要舉措，是貫徹“建設(shè)社會(huì)主義新農(nóng)村”重要思想的根本體現(xiàn)，是實(shí)現(xiàn)農(nóng)民國(guó)民待遇和社會(huì)公平的基本要求。讓人高興的是2004年農(nóng)村家庭得到最低生活保障的多達(dá)228.7萬戶，比上年同期增長(zhǎng)39.4%；[3]截止2005年10月，全國(guó)有15個(gè)省，2000多個(gè)縣市建立了農(nóng)村最低生活保障制度，[2]但是，還需要不斷對(duì)這一制度進(jìn)行補(bǔ)充和完善。

1、合理界定低保對(duì)象。享受最低生活保障待遇的，只能是那些生活水平低于或等于國(guó)家公布的最低生活水平的人群，一般是以家庭人均年收入指標(biāo)為標(biāo)準(zhǔn)來界定低保對(duì)象。具體來講：（1）家庭成員均無勞動(dòng)能力或基本喪失勞動(dòng)能力的無勞戶，如沒有依靠、沒有生活來源的老年人、殘疾人、未成年人等；（2）因?yàn)?zāi)、因病及殘疾致貧的家庭；（3）由突發(fā)性自然災(zāi)害造成生活一時(shí)困難或因農(nóng)產(chǎn)品市場(chǎng)的激烈競(jìng)爭(zhēng)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)不善而面臨困境的農(nóng)村居民；（4）有一定的收入來源，但是生活水平低于或等于國(guó)家規(guī)定的最低生活水平標(biāo)準(zhǔn)的農(nóng)村居民。農(nóng)村低保對(duì)象界定標(biāo)準(zhǔn)上確有一定困難，如收入難以貨幣化、收入的不穩(wěn)定性等因素，因此在界定時(shí)，農(nóng)村最低生活保障對(duì)象要以通過最大努力，仍達(dá)不到最低生活保障線為衡量標(biāo)準(zhǔn)，在較為全面調(diào)查了解掌握貧困家庭的成員結(jié)構(gòu)、收入狀況、生活費(fèi)列出、致貧原因等情況的基礎(chǔ)上，結(jié)合最低生活保障線標(biāo)準(zhǔn)的確定，分類別、分情況制定出屬于保障對(duì)象的條件與范圍，防止“搭便車”的行為。

2、科學(xué)確定低保標(biāo)準(zhǔn)。要發(fā)揮最低保障制度應(yīng)有的功能，重要的在于要科學(xué)制定最低生活標(biāo)準(zhǔn)。世界各國(guó)大都以恩格爾定律為依據(jù)制定各自的最低生活標(biāo)準(zhǔn)。在確定時(shí)要考慮以下幾方面：（1）力爭(zhēng)低標(biāo)準(zhǔn)、廣覆蓋，既發(fā)揮效益，實(shí)現(xiàn)滿足困難群眾最基本的生活需要這一低保制度功能，又體現(xiàn)社會(huì)公平與公正。（2）根據(jù)地域和發(fā)展的不平衡，允許存在層次性和差別性。（3）對(duì)于一些情況特殊的低保對(duì)象，如孤寡老人和孤兒以及單親家庭可以考慮適當(dāng)提高標(biāo)準(zhǔn)10～20%.（4）優(yōu)撫對(duì)象的生活困難不應(yīng)該在低保制度中解決，而應(yīng)該參照低保制度的保障方式重新設(shè)計(jì)國(guó)家補(bǔ)助制度，標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)該高于最低生活保障標(biāo)準(zhǔn)。

3、建立較為完善的低保資金保障和籌措制度。資金的保障與籌措是建立低保制度的核心問題。鑒于此，應(yīng)及時(shí)調(diào)整財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，加大中央財(cái)政投入力度，完善財(cái)政撥款制度，將低保資金列入中央和地方各級(jí)財(cái)政的預(yù)、決算，做到“年度預(yù)算、定期撥付、年終決算、結(jié)余流轉(zhuǎn)”。根據(jù)實(shí)際情況相對(duì)明確中央和省、市、縣、鄉(xiāng)各級(jí)財(cái)政和村集體分擔(dān)的比例，并以社會(huì)捐贈(zèng)和社會(huì)互助等作補(bǔ)充。一般中央財(cái)政應(yīng)負(fù)擔(dān)50%，特別困難的地方中央的負(fù)擔(dān)比例還可以再提高，余下的部分，鄉(xiāng)村經(jīng)濟(jì)條件差的省與地、縣、鄉(xiāng)三級(jí)負(fù)擔(dān)，負(fù)擔(dān)比例可為2∶4∶4；鄉(xiāng)村經(jīng)濟(jì)條件一般的縣、鄉(xiāng)、村三級(jí)負(fù)擔(dān)比例各為三分之一或3∶3∶4.并且各級(jí)政府應(yīng)建立低保專門帳戶，專賬要按已定好的分?jǐn)偙壤龊檬杖胭~，中央、省、市、區(qū)（縣）各多少。同時(shí)，建議將個(gè)人所得稅作為支持最低生活保障制度的主要財(cái)源。在發(fā)達(dá)國(guó)家，個(gè)人所得稅約占整個(gè)財(cái)政收入的30%左右，而主要用于社會(huì)保障的公共支出約占財(cái)政支出的20～30%.另外還可適當(dāng)開展社會(huì)捐贈(zèng)活動(dòng)，充分發(fā)揮民間慈善團(tuán)體的作用。

4、完善低保管理體制。建立政府統(tǒng)一協(xié)調(diào)、民政部門歸口管理、相關(guān)部門聯(lián)動(dòng)的管理模式。對(duì)基層管理機(jī)構(gòu)和服務(wù)網(wǎng)絡(luò)要加強(qiáng)建設(shè)，要將工作重心下移，夯實(shí)基層工作基礎(chǔ)，現(xiàn)在基層單位專項(xiàng)負(fù)責(zé)的人很少或沒有，不利于工作的開展。在管理上堅(jiān)持屬地管理原則，以戶口所在地作為低保救助管理的基本單元，不論貧困人員住在何地，都要納人戶口所在地的鄉(xiāng)鎮(zhèn)統(tǒng)一管理。同時(shí)加強(qiáng)檢查和督促，確保低保金及時(shí)足額發(fā)放。

5、實(shí)施相應(yīng)的配套改革。建立低保制度是一項(xiàng)復(fù)雜的系統(tǒng)工程，應(yīng)有相應(yīng)的改革措施與之配套。（1）完善政策法規(guī)，實(shí)現(xiàn)最低生活保障的法制化、規(guī)范化管理。（2）制定與之配套的優(yōu)惠政策。如對(duì)已享受低保救濟(jì)但生活仍較困難的村民，可對(duì)其子女教育費(fèi)用等實(shí)行減免政策；對(duì)有勞動(dòng)能力的農(nóng)村經(jīng)營(yíng)者實(shí)行減免稅金等優(yōu)惠政策。（3）積極調(diào)整和優(yōu)化農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)，推進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)，加強(qiáng)農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，發(fā)展鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)和組織農(nóng)村勞務(wù)輸出，努力增加農(nóng)民收入，從根本上消除農(nóng)村居民的貧困問題。（4）營(yíng)造良好的氛圍環(huán)境。政府應(yīng)高度重視，管理部門要加強(qiáng)同財(cái)政、勞動(dòng)保障、工商、稅務(wù)、教育、衛(wèi)生等部門的溝通與協(xié)調(diào)，探索實(shí)行醫(yī)療救助和教育救助等辦法與措施，做好低保工作；社會(huì)各界要用理解和愛心，積極認(rèn)同和參與，鼓勵(lì)社會(huì)組織和個(gè)人為農(nóng)村低保提供捐贈(zèng)和資助，真正形成部門齊抓共管、社會(huì)互助互濟(jì)的良好社會(huì)氛圍。

參考文獻(xiàn)：

[1]高尚全再分配要著力解決困難群體的社會(huì)保障問題[EB/OL]人民網(wǎng)，2005-09-20.

第9篇：自然災(zāi)害的界定標(biāo)準(zhǔn)范文

第一條 目的

為規(guī)范公司效期、滯銷商品管理，避免造成庫存積壓及經(jīng)濟(jì)損失，特制定本制度。

第二條 適用范圍

本制度適用于公司所有經(jīng)營(yíng)商品的管理。

第三條 名詞解釋

(一) 有效期：指商品在一定的貯存條件下，能夠保持其質(zhì)量的期限。

(二) 近效期：據(jù)商品總有效期，剩余有效期不足一定時(shí)間標(biāo)準(zhǔn)的商品，具體標(biāo)準(zhǔn)參見十一條規(guī)定。

(三) 過效期：有效期在1個(gè)月以內(nèi)的商品為準(zhǔn)過效期商品，超過有效期的商品為過效期商品。

(四) 滯銷商品：指一定時(shí)間段內(nèi)無銷量或銷量小于該期間段內(nèi)商品庫存總量20％的品種（季節(jié)性品種和醫(yī)療機(jī)構(gòu)所用的急救品種除外，季節(jié)性品種如：凍瘡膏、霍香正氣水等，急救品種如：碘解磷定注射液、阿托品注射液等。）

(五) 報(bào)損商品：指由于商品過期、包裝破損等原因造成商品質(zhì)量不合格或不合法，不能滿足規(guī)定要求而不能正常銷售的商品。

第二章 管理機(jī)構(gòu)與職責(zé)

第四條 商品信息部職責(zé)

商品信息部是公司效期商品歸口管理部門，主要職責(zé)如下：

(一) 定期匯總、統(tǒng)計(jì)公司效期、滯銷商品情況，組織制定效期、滯銷商品處理意見；

(二) 對(duì)不可退換的近效期商品銷售，制定促銷方案，并報(bào)分管副總、總經(jīng)理審批后提交門管部實(shí)施；  

(三) 對(duì)不可退換貨的近效期商品，負(fù)責(zé)門店間的庫存調(diào)劑、調(diào)撥工作。 

第五條 門管部職責(zé)

跟蹤門店滯銷商品、近效期商品銷售情況，督促門店開展近效期、滯銷商品陳列、銷售；

第六條 門店職責(zé)

(一) 定期開展效期、滯銷商品清查，提交效期商品、滯銷商品清單；

(二) 按要求進(jìn)行效期商品、滯銷商品退倉，進(jìn)行效期商品、滯銷商品催銷。

第七條 其它部門職責(zé)

(一) 采購部：合理控制庫存，聯(lián)系供應(yīng)商辦理滯銷商品、近效期商品退換貨或促銷事宜。

(二) 倉儲(chǔ)部：控制效期商品入庫，對(duì)庫存效期商品進(jìn)行養(yǎng)護(hù)；按要求提交效期商品、滯銷商品清單；按要求進(jìn)行效期、滯銷商品處理；

(三) 質(zhì)管部：監(jiān)督全公司門店、倉儲(chǔ)部效期商品處理情況。

第三章 滯銷商品管理

第八條 滯銷商品界定

滯銷商品─分為A、B兩個(gè)等級(jí)：

A級(jí)：入庫60天內(nèi)無銷售，或120天內(nèi)銷量達(dá)不到50% 的代銷品種。

B級(jí)：入庫30天內(nèi)無銷售，或90天內(nèi)銷量 達(dá)不到50% 的代銷品種。

商品信息部、采購部應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注A級(jí)滯銷商品。

第九條 滯銷商品上報(bào)

倉儲(chǔ)部、門店每月30日前應(yīng)將符合滯銷標(biāo)準(zhǔn)的商品進(jìn)行梳理，確定滯銷商品品種，并在30日前以書面或電子文檔形式報(bào)送商品信息部及采購部，內(nèi)容包括；品名、規(guī)格、劑型、產(chǎn)地、供應(yīng)商、數(shù)量、含稅進(jìn)價(jià)、批號(hào)、效期、入庫日期。

第十條 滯銷商品處理

商品信息部接到倉儲(chǔ)部滯銷商品報(bào)表后，應(yīng)在5日內(nèi)逐品規(guī)核實(shí)、確定，并會(huì)同采購部制定解決辦法，填寫處理意見，兩日內(nèi)報(bào)總經(jīng)理批復(fù)。

(一) 退倉處理

需退供應(yīng)商的商品，商品信息部應(yīng)于采購副總批復(fù)當(dāng)日通知各門店辦理商品退倉，通知中應(yīng)明確退倉商品信息及截止日期。各門店應(yīng)在退倉截止日期前將退倉商品退回倉儲(chǔ)部，過期不予辦理。

(二) 促銷處理

需要內(nèi)部處理的滯銷商品，由商品信息部會(huì)同企劃部、門管部、采購部制定滯銷商品促銷政策，經(jīng)批準(zhǔn)后下發(fā)實(shí)施。

商品信息部應(yīng)根據(jù)不同門店同類商品銷售情況，對(duì)門店滯銷商品庫存情況進(jìn)行店間調(diào)撥。

第四章 效期商品管理

第十一條 商品效期格式 

具體以商品上的標(biāo)識(shí)為準(zhǔn)：如果標(biāo)示“有效期至：×年×月”應(yīng)計(jì)算出具體日期。書寫方式有“月-日-年”“日-月-年”“年-月-日”等不同形式。

第十二條 退貨標(biāo)示  

在海典系統(tǒng)中標(biāo)注各類商品退貨標(biāo)識(shí)，分為“可退可換”、“可退”、“可換”有這些標(biāo)示的商品是在有效期內(nèi)可以退貨或換貨的；標(biāo)示為“不可退換”是不可以退貨或換貨的商品。

第十三條 商品效期界定

(一) 近效期

有效期為12個(gè)月的商品的近效期是指距有效截止日期不足4月。

有效期為18個(gè)月及以上的商品的近效期是指距有效截止日期不足6月。

(二) 預(yù)警效期

有效期為12個(gè)月的商品的預(yù)警效期是指距有效截止日期不足6月。

有效期為18個(gè)月及以上的商品的預(yù)警效期是指距有效截止日期不足9月。

倉儲(chǔ)部所有商品的預(yù)警效期是指距有效截止日期不足12月。

第十四條 商品購進(jìn)要求

采購人員在購進(jìn)商品時(shí)，應(yīng)根據(jù)市場(chǎng)需求、平均月銷量及商品的有效期限，確定合理的購進(jìn)數(shù)量，購進(jìn)商品的效期控制標(biāo)準(zhǔn)為：

(一) 購進(jìn)藥品時(shí)，藥品總有效期在1年(含)以內(nèi)的，離失效期不得低于八個(gè)月?？傆行谠?8個(gè)月(含)以上的，剩余的有效期限不低于總有效期的2/3。

(二) 一般情況下，有效期不足12個(gè)月的藥品不得購進(jìn)，不得驗(yàn)收、入庫。無效期的藥品，到貨時(shí)應(yīng)予以拒收。如特殊情況需要，低于標(biāo)準(zhǔn)驗(yàn)收近效期藥品，必須經(jīng)采購副總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)同意后方可辦理入庫手續(xù)；如雙方達(dá)成代銷協(xié)議，銷售多少，結(jié)算多少的，驗(yàn)收員按照協(xié)議驗(yàn)收。

第十五條 效期藥品的儲(chǔ)存與養(yǎng)護(hù) 

凡庫存的近效期藥品應(yīng)有明顯的“近效期藥品”標(biāo)志，門店效期商品可在標(biāo)價(jià)簽上做出特殊標(biāo)識(shí)，門店自行確定標(biāo)識(shí)。

倉庫藥品過期失效后，倉儲(chǔ)部養(yǎng)護(hù)員立即填寫藥品復(fù)檢通知單，并掛“暫停發(fā)貨”牌，報(bào)質(zhì)管部，由質(zhì)管部核查核實(shí)后填寫《藥品停售通知單》、通知保管人員將其存放入不合格藥品庫。保管員按“不合格藥品的管理制度”及時(shí)報(bào)損處理。

第十六條 效期商品上報(bào)

(一) 倉儲(chǔ)部每月28號(hào)、門店每月30號(hào)按規(guī)定格式上交《效期商品清查明細(xì)表》至質(zhì)管部、商品信息部。門店按照本制度第五條界定的近效期上報(bào)，倉儲(chǔ)部應(yīng)對(duì)所有剩余有效期達(dá)到12個(gè)月的庫存商品進(jìn)行清理并上報(bào)。質(zhì)管部對(duì)門店上報(bào)效期商品進(jìn)行抽查、核實(shí)。

(二) 商品信息部會(huì)同采購部、門管部在每月5日前對(duì)上報(bào)的效期商品制定處理方案并回復(fù)倉儲(chǔ)部與門店，調(diào)撥調(diào)撥的效期商品按調(diào)撥流程處理。對(duì)于不能退換的效期商品，應(yīng)爭(zhēng)取廠家資源實(shí)施促銷方案及獎(jiǎng)勵(lì)。

第十七條 效期商品的退換

(一) 門店未經(jīng)許可，不得私自退回效期、預(yù)警商品。對(duì)于可退換商品，門店應(yīng)當(dāng)按照商品信息部下發(fā)的商品退回通知即時(shí)將商品退回，逾期門店自行解決。門店退回商品當(dāng)天收到貨48小時(shí)內(nèi)驗(yàn)收完畢并入退貨庫。

(二) 公司調(diào)撥至門店的近效期6～2個(gè)月的不可退商品，由門店努力銷售，到準(zhǔn)過效期退回公司，由倉儲(chǔ)部做報(bào)損審批，財(cái)務(wù)部清點(diǎn)數(shù)量后，質(zhì)管部負(fù)責(zé)監(jiān)督銷毀。

(三) 退回公司倉庫的效期商品，采購部應(yīng)及時(shí)聯(lián)系供應(yīng)商辦理退換貨事宜。當(dāng)月15日前退貨至倉庫的近效期商品，需在當(dāng)月內(nèi)退給供應(yīng)商，15號(hào)之后收到的退貨延遲至下月處理。

(四) 商品退回操作具體參見《商品退倉流程》。

第十八條 效期商品調(diào)撥

(一) 不能退回供應(yīng)商的商品，進(jìn)行責(zé)任界定后商品信息部根據(jù)門店實(shí)際銷售情況事先與門店溝通后調(diào)撥，主動(dòng)配送總數(shù)量不超過該門店該商品前六個(gè)月正常銷售的80％。

(二) 調(diào)撥或主配的效期商品，倉庫須憑商品信息部的通知開具效期調(diào)撥或主配單,倉儲(chǔ)部不得主動(dòng)配送效期商品，門店憑單收貨，否則可拒收。

(三) 預(yù)警商品門店不得拒收，首次請(qǐng)貨/鋪貨商品屬于預(yù)警商品的，不動(dòng)銷可在一個(gè)月內(nèi)申請(qǐng)調(diào)撥或退回，造成效期報(bào)損由門店、門管部、采購部按5：3：2比例承擔(dān)（按進(jìn)價(jià)計(jì)）。

(四) 有效期在6個(gè)月以下的商品，有權(quán)拒收，例外情況（如：可退換、超低供貨價(jià)），也可以根據(jù)銷售情況選擇接收。

(五) 處方藥調(diào)撥時(shí)，應(yīng)考慮調(diào)入門店該類商品的銷售情況，原則上，門店無銷售或者銷量較小的不做調(diào)入處理。

第十九條 效期商品銷售

(一) 近效期商品的銷售，實(shí)行先產(chǎn)先出、近期先出的原則，先銷售老批號(hào)商品，后銷售新批號(hào)商品。

(二) 藥品距失效期剩余天數(shù)為30天時(shí)，門店必須按零售價(jià)購買并開具銷售小票，兩日內(nèi)將商品與銷售小票上交質(zhì)管部，經(jīng)質(zhì)管部、營(yíng)運(yùn)總監(jiān)審批后將零超過進(jìn)價(jià)部分補(bǔ)款，未按時(shí)出單、上交的，按售價(jià)賠償。

(三) 門店應(yīng)通過陳列、促銷方式促進(jìn)效期商品銷售，并將效期商品銷售責(zé)任分配至店內(nèi)員工。同時(shí)，店長(zhǎng)教會(huì)員工熟練掌握有關(guān)商品知識(shí)（專業(yè)知識(shí)及廣告宣傳知識(shí)）。對(duì)效期比重大且消化力度慢的門店商品信息部須每周跟進(jìn)，督促門店消化或主動(dòng)進(jìn)行調(diào)撥。

(四) 調(diào)撥補(bǔ)償原則：所有調(diào)撥的效期商品由承擔(dān)效期商品銷售的門店按公司零售價(jià)給予提成，提成標(biāo)準(zhǔn)為：

1. 三個(gè)月以下的效期商品不進(jìn)行調(diào)撥；

2. 三個(gè)月以上四個(gè)月以內(nèi)10%支付提成；

3. 四個(gè)月以上六個(gè)月以內(nèi)5%支付提成；

已針對(duì)效期商品實(shí)施促銷的商品不再單獨(dú)提成。

第二十條 效期商品損失責(zé)任界定

(一) 近效期商品或破損商品能夠返回供貨方調(diào)換的，應(yīng)由相關(guān)部門及時(shí)通知采購部聯(lián)系供貨方進(jìn)行退貨或換貨處理，因工作安排欠妥造成近效期商品或破損商品變成不可調(diào)換的，則追究到相應(yīng)的責(zé)任部門和人員，由其承擔(dān)全部責(zé)任。

(二) 非人為原因或不可抗力因素（如自然災(zāi)害）導(dǎo)致藥品過期的或商品破損的，則由公司承擔(dān)全部損失。

(三) 臨床用藥（如針劑、腫瘤等），未按規(guī)定日期上報(bào)效期預(yù)警造成過期的，門店承擔(dān)20%，公司承擔(dān)80%；按規(guī)定申報(bào)的，門店承擔(dān)5%，公司承擔(dān)95%；

(四) 對(duì)于不可退換的商品，門店一經(jīng)驗(yàn)收上架后，損失責(zé)任由門店承擔(dān)，損失責(zé)任承擔(dān)比例：店長(zhǎng)40%，領(lǐng)班20%，相應(yīng)柜組責(zé)任人40%，直接從工資中扣除。

(五) 經(jīng)商品信息部調(diào)撥的效期商品，接受門店不能再次退回，如報(bào)損，接收門店按每月30％標(biāo)準(zhǔn)原門店承擔(dān)70%。

(六) 倉庫9個(gè)月以下、六個(gè)月以上效期，承擔(dān)10%，六個(gè)月以下商品造成損失由倉庫全額承擔(dān)。如倉庫提前預(yù)警上報(bào)但商品信息部未進(jìn)行處理的，損失由商品信息部責(zé)任人承擔(dān)。

(七) 零售價(jià)10元以下商品、名品、毛利率低于20%及公司整體銷售金額前1000位商品不做強(qiáng)制調(diào)撥，調(diào)撥后產(chǎn)生的損失由原門店全額承擔(dān)。

(八) 公司通知下架商品，由于外部原因無法上架造成的過期，由公司承擔(dān)；由于責(zé)任部門忘記通知上架的，由通知部門承擔(dān)過期損失。

第五章 罰則

第二十一條 違反相關(guān)規(guī)定的，按下料別準(zhǔn)對(duì)相關(guān)責(zé)任人員進(jìn)行負(fù)激勵(lì)：

(一) 倉儲(chǔ)部未經(jīng)批準(zhǔn)主動(dòng)配送效期商品的，按配送售價(jià)金額50%處罰。

(二) 倉儲(chǔ)部、門店（新開門店第二個(gè)月開始上報(bào)）每延遲一天上報(bào)滯銷商品、效期商品報(bào)表的，負(fù)激勵(lì)50元/天。出現(xiàn)遺漏和錯(cuò)報(bào)一個(gè)單品對(duì)責(zé)任人負(fù)激勵(lì)5元/單品。

(三) 倉庫延遲配送調(diào)撥效期商品，對(duì)倉儲(chǔ)部負(fù)責(zé)人負(fù)激勵(lì)20元/天。

(四) 商品信息部延遲處理門店、倉庫上報(bào)滯銷、效期報(bào)表或未進(jìn)行調(diào)撥的，負(fù)激勵(lì)50元/天。

(五) 發(fā)現(xiàn)倉儲(chǔ)部所配貨為過期商品的，對(duì)倉儲(chǔ)部負(fù)責(zé)人、養(yǎng)護(hù)員各負(fù)激勵(lì)500元/品種的罰款。

(六) 在門店內(nèi)發(fā)現(xiàn)過期商品或準(zhǔn)過效期商品尚在架銷售的，沒收該商品并對(duì)該門店責(zé)任人各負(fù)激勵(lì)100元/品種。對(duì)引起顧客投訴的按三倍處罰。顧客要求賠償?shù)?，賠償金額由該門店店長(zhǎng)及責(zé)任人全額承擔(dān)。被政府部門處罰的，處罰金額也由該門店店長(zhǎng)及責(zé)任人承擔(dān)。

(七) 可退可換商品由采購部負(fù)責(zé)退供應(yīng)商，此類商品產(chǎn)生的過期損失由采購部負(fù)責(zé)，門店未按通知規(guī)定時(shí)間退回產(chǎn)生報(bào)損由門店負(fù)責(zé)。

(八) 未經(jīng)采購副總審批，購進(jìn)商品低于效期（本制度第十四條規(guī)定）且不能退貨的，由購進(jìn)人負(fù)責(zé)按進(jìn)價(jià)買單。未經(jīng)采購副總審批，倉庫入庫近效期12個(gè)月以內(nèi)的商品（不包含需先入庫后即退貨的商品），按100元/品種處罰驗(yàn)收人員，并承擔(dān)由此導(dǎo)致的過期損失。

第六章 附則

第二十二條 本制度由商品信息部制訂、修訂、解釋，經(jīng)總經(jīng)理簽批后下發(fā)實(shí)施；

第二十三條 商品信息部每年對(duì)本制度及相關(guān)配套制度進(jìn)行審查，如有修改、完善必要，須及時(shí)提出修改意見并報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行。

第二十四條 本制度自公布之日起開始執(zhí)行，其它管理制度如有與本制度相抵觸之處，以本制度為準(zhǔn)。

第二十五條 本制度的支持文件

(一) 標(biāo)準(zhǔn)：無