如何做好證券投資精選(九篇)

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第1篇：如何做好證券投資范文

證監(jiān)會(huì)基金部主任王林近期在深圳透露：“就保險(xiǎn)類機(jī)構(gòu)申請(qǐng)基金業(yè)務(wù)銷售工作，與保監(jiān)會(huì)有關(guān)部門進(jìn)行了多次磋商，完成了《保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)銷售證券投資基金管理暫行規(guī)定》的制定，即將公開征求意見。此外，我們還積極調(diào)研期貨公司銷售基金的事宜?！?/p>

從2003年至2011年年底，基金資產(chǎn)共計(jì)付出了39億元的的銷售服務(wù)費(fèi)。根據(jù)中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)統(tǒng)計(jì)，2011年開放式基金銷售總額中，銀行渠道占比60%，直銷渠道占比31%，券商渠道占比9%。

“目前公募基金依然嚴(yán)重依賴并受制于銀行渠道。在這種背景下，進(jìn)一步拓寬基金銷售渠道，尤其是保險(xiǎn)公司這一強(qiáng)勢(shì)銷售渠道對(duì)于基金公司來(lái)說(shuō)顯得十分必要?！币晃恢行突鸸臼袌?chǎng)部負(fù)責(zé)人對(duì)記者說(shuō)。

數(shù)據(jù)顯示，截止到2011年12月底，全國(guó)的保險(xiǎn)人銷售隊(duì)伍人數(shù)已經(jīng)超過(guò)250萬(wàn)人。一旦這一渠道放開，將對(duì)基金銷售格局產(chǎn)生何種影響？未來(lái)眾多保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)又會(huì)以何種方式開展基金銷售呢？

“久攻不破”的困局

近兩年，基金發(fā)行規(guī)模越來(lái)越低，但是基金發(fā)行成本卻越來(lái)越高。在公募基金發(fā)展徘徊不前之際，基金公司對(duì)銀行渠道獨(dú)大局面的抱怨也越來(lái)越多。

“從1998年到2002年，基金銷售基本上都是基金公司自己找大機(jī)構(gòu)大客戶，但從2003年前后，華夏基金和博時(shí)基金率先同銀行合作，正式開展了銀行渠道的基金零售業(yè)務(wù)。而基金本身就是大眾投資的產(chǎn)品，同銀行的客戶很容易對(duì)接，兩者快速擦出火花?！币淮笮突鸸臼袌?chǎng)部總監(jiān)回憶。

自那以后，除托管費(fèi)、申購(gòu)費(fèi)外，基金公司還會(huì)付給銀行銷售服務(wù)費(fèi)，并將管理費(fèi)按照一定的比例作為尾隨傭金分給銀行渠道。

“2003年、2004年銀行渠道的傭金大概是管理費(fèi)的10%到20%，2009年以前則上升至30%到35%。如今，即便有品牌知名度的大公司，比例也在管理費(fèi)40%—50%的水平，而小公司則最高高達(dá)70%?！痹撌袌?chǎng)總監(jiān)說(shuō)：“由于銀行擔(dān)心募集不能成功，有些基金公司給100%的管理費(fèi)做傭金尾隨都不被銀行接受。

與此同時(shí)，作為基金銷售另一重要渠道的券商也存在著諸多問題?！叭痰幕痄N售市場(chǎng)份額已從2010年的13%大幅下降至2011年的7%，渠道作用正在減弱。”一位券商高管向記者指出，“目前券商營(yíng)業(yè)部存在著視基金分倉(cāng)力度決定基金營(yíng)銷力度的現(xiàn)象，影響了營(yíng)銷人員將基金作為大類資產(chǎn)配置給客戶的動(dòng)力?！?/p>

或正緣于此，監(jiān)管層近兩年也開始積極拓展基金的銷售渠道，比如第三方銷售、外資銀行等都已納入基金銷售的渠道之中，并鼓勵(lì)基金開展網(wǎng)上直銷。

據(jù)證監(jiān)會(huì)基金部主任王林介紹，今年2月以來(lái)，陸續(xù)有9家獨(dú)立銷售機(jī)構(gòu)獲批設(shè)立，此外還有5家第三方支付機(jī)構(gòu)獲得基金銷售資格。

不過(guò)，從首批獲批的基金第三方銷售機(jī)構(gòu)近半年來(lái)的起步情況看，依然是困難重重?！颁N售總量不高，且多以貨幣基金為主?！币晃粯I(yè)內(nèi)人士表示，“大部分的基金第三方銷售機(jī)構(gòu)并沒有足夠的資本去各個(gè)城市開通網(wǎng)點(diǎn)，租金及人員配置對(duì)這些機(jī)構(gòu)來(lái)講成本太高?！?/p>

不可忽視的力量

《財(cái)經(jīng)國(guó)家周刊》記者了解到，保險(xiǎn)公司代銷基金今年以來(lái)是證監(jiān)會(huì)工作議程里的一項(xiàng)重點(diǎn)工作。

據(jù)知情人士透露，去年3月，證監(jiān)會(huì)曾召集中國(guó)人壽、中國(guó)平安等保險(xiǎn)公司開會(huì)，了解保險(xiǎn)銷售渠道的情況。此舉被業(yè)內(nèi)解讀為監(jiān)管層有意向保險(xiǎn)公司開放基金銷售渠道的信號(hào)。

去年6月份，證監(jiān)會(huì)《證券投資基金銷售管理辦法（修訂稿）》明確，商業(yè)銀行（含在華外資法人銀行）、證券公司、證券投資咨詢機(jī)構(gòu)、獨(dú)立基金銷售機(jī)構(gòu)以及中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他機(jī)構(gòu)可以向中國(guó)證監(jiān)會(huì)申請(qǐng)基金銷售業(yè)務(wù)資格。辦法里雖沒提及保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，但是，保險(xiǎn)公司申請(qǐng)基金銷售業(yè)務(wù)資格沒有障礙，只要證監(jiān)會(huì)、保監(jiān)會(huì)兩部門批準(zhǔn)。

而保監(jiān)會(huì)對(duì)此也有意愿，保監(jiān)會(huì)去年也曾向一些保險(xiǎn)公司下發(fā)了關(guān)于保險(xiǎn)公司代銷基金產(chǎn)品的征求意見稿。并數(shù)次召集多家保險(xiǎn)公司相關(guān)負(fù)責(zé)人，討論保險(xiǎn)公司銷售基金事宜。

“擁有數(shù)萬(wàn)規(guī)模的銷售隊(duì)伍是保險(xiǎn)公司代銷基金的最大資本。如果人在與客戶溝通中進(jìn)行基金產(chǎn)品推介，是一股不可忽視的銷售力量。此外相比于銀行要坐等客戶上門，保險(xiǎn)公司更貼近客戶?！逼桨脖ｋU(xiǎn)一位營(yíng)銷負(fù)責(zé)人告訴記者，“未來(lái)保險(xiǎn)公司也有可能是仿照銀行和證券公司，成立專門負(fù)責(zé)基金銷售業(yè)務(wù)的部門，并協(xié)同人隊(duì)伍進(jìn)行交叉銷售?！?/p>

記者注意到，目前中國(guó)平安的保險(xiǎn)人的移動(dòng)銷售工具上，已有預(yù)設(shè)基金項(xiàng)目，可查閱到旗下合資基金公司平安大華的產(chǎn)品，但如果客戶要購(gòu)買，仍需到平安大華基金銷售網(wǎng)點(diǎn)辦理。

一位基金公司市場(chǎng)部負(fù)責(zé)人對(duì)記者表示，如果能通過(guò)保險(xiǎn)渠道發(fā)售基金，可以促進(jìn)與銀行等形成競(jìng)爭(zhēng)作用從而降低成本，而且銷售渠道多元化更有利于精準(zhǔn)發(fā)行。

多方面顧慮

然而對(duì)于保險(xiǎn)渠道代銷基金的效果，有基金業(yè)內(nèi)人士并不看好。

一家基金管理公司總經(jīng)理指出，基金投資具有一定的風(fēng)險(xiǎn)，而保險(xiǎn)人素質(zhì)良莠不齊，與銀行渠道專業(yè)投資咨詢?nèi)藛T相比，銷售優(yōu)勢(shì)并不明顯。如果銷售中存在誤導(dǎo)或?qū)I(yè)能力不夠都會(huì)影響到持有人利益，進(jìn)而影響基金業(yè)的行業(yè)規(guī)范。

據(jù)了解，在此前監(jiān)管部門的征求意見中，基金公司的擔(dān)憂也主要集中在這一點(diǎn)。

中國(guó)人壽北京分公司一位負(fù)責(zé)人對(duì)此表示：“基金與保險(xiǎn)是兩種完全不同的產(chǎn)品，銷售的角度和方法都不一樣。如果保險(xiǎn)公司代銷基金產(chǎn)品，對(duì)人的標(biāo)準(zhǔn)和要求必將提高，相應(yīng)的管理、培訓(xùn)、考核力度將加大?！?/p>

不過(guò)該負(fù)責(zé)人指出，按險(xiǎn)種不同，保險(xiǎn)人銷售所獲提成從7%到30%不等。相比之下，基金的銷售激勵(lì)比例低很多，人是否有足夠的動(dòng)力銷售基金，還要看考核制度、激勵(lì)制度如何安排。

富國(guó)基金總經(jīng)理竇玉明認(rèn)為：“利用保險(xiǎn)人隊(duì)伍銷售基金的方式雖然可以挑戰(zhàn)銀行，但是我認(rèn)為可見的將來(lái)，銀行的主導(dǎo)地位很難改變。當(dāng)然我們作為制造商來(lái)講還是希望渠道盡量地分散一些，以削弱銀行的議價(jià)能力?！?/p>

“基金在銀行體系銷售已經(jīng)很成熟，保險(xiǎn)公司介入后，能多大程度改變基金銷售的格局都不好說(shuō)，但是這一渠道的開發(fā)，對(duì)客戶、保險(xiǎn)公司以及基金公司都是有益的，畢竟其中有需求存在?！币晃换鸱治鰩熣J(rèn)為。

他指出，第三方銷售機(jī)構(gòu)是從無(wú)到有，監(jiān)管層在發(fā)放牌照時(shí)，可對(duì)銷售人員配置等各方面提出要求。但保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)已有成熟的銷售渠道，其中，銀行銷售的部分與基金公司有所重疊。如何做好對(duì)這一龐大的團(tuán)隊(duì)在基金銷售過(guò)程中的監(jiān)管，是推行保險(xiǎn)代銷基金所面臨的最大難題。

第2篇：如何做好證券投資范文

【關(guān)鍵詞】 通道業(yè)務(wù) 綜合金融 金融創(chuàng)新 混業(yè)經(jīng)營(yíng)

一、傳統(tǒng)經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)現(xiàn)狀及挑戰(zhàn)

我國(guó)券商傳統(tǒng)經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)模式簡(jiǎn)要來(lái)說(shuō)就是一種依托營(yíng)業(yè)部建立通道客戶買賣交易的通道模式，這是我們的券商從發(fā)展之初就與生俱來(lái)的基礎(chǔ)業(yè)務(wù)模式，亦是很多券商在轉(zhuǎn)型之前的主要或唯一業(yè)務(wù)收入來(lái)源；數(shù)據(jù)顯示，在今年市場(chǎng)低迷的情況下，半數(shù)以上的營(yíng)業(yè)部都處于虧損狀態(tài)，靠大量新設(shè)營(yíng)業(yè)部的擴(kuò)張方式已很難適應(yīng)市場(chǎng)的激烈競(jìng)爭(zhēng)。傳統(tǒng)經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)無(wú)時(shí)不刻受到來(lái)自內(nèi)外的挑戰(zhàn)。

1、業(yè)內(nèi)競(jìng)爭(zhēng)加劇，業(yè)務(wù)收入水平進(jìn)一步下滑

傳統(tǒng)經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)最基礎(chǔ)的業(yè)務(wù)基點(diǎn)就是證券公司營(yíng)業(yè)部，而證券營(yíng)業(yè)部在近兩年市場(chǎng)行情持續(xù)低迷的形勢(shì)下依然呈現(xiàn)持續(xù)擴(kuò)張的態(tài)勢(shì)，2011年證券公司營(yíng)業(yè)部數(shù)量已達(dá)5032家，比2010年增加了404家，大部分新增營(yíng)業(yè)部成立后都是采取最低級(jí)的營(yíng)銷模式，進(jìn)一步加劇了業(yè)界傭金下滑的趨勢(shì)，據(jù)協(xié)會(huì)公布的最新數(shù)據(jù)顯示，全行業(yè)平均傭金率已經(jīng)從幾年前的0.12%下滑至目前的0.083%，降幅超30%；而近兩年因券商整體業(yè)務(wù)收入下滑，成本上升，2011年所有券商經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)收入689億占全行業(yè)總收入比例為50.7%，2010年這個(gè)數(shù)字為1085億占比57.8%，下滑高達(dá)36.5%，數(shù)據(jù)表明2011年券商行業(yè)經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)整體收入呈快速下滑趨勢(shì)，在營(yíng)業(yè)收入中的占比進(jìn)一步降低，毫無(wú)稀缺性和核心競(jìng)爭(zhēng)力的通道業(yè)務(wù)在激烈的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境下亦急需找到自己的新定位。

2、粗放式經(jīng)營(yíng)基礎(chǔ)式營(yíng)銷，成本高效率低

在過(guò)去的高傭金政策和行業(yè)壁壘的保護(hù)下，證券公司只要能開設(shè)能證券買賣的證券營(yíng)業(yè)部，就能為其帶來(lái)豐厚的利潤(rùn)，在這樣一種經(jīng)營(yíng)理念下，券商經(jīng)營(yíng)的思路不是如何做好做精一個(gè)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，而是求多求廣的擴(kuò)張網(wǎng)點(diǎn)數(shù)量；2007 年，我國(guó)證券營(yíng)業(yè)部數(shù)量2924家，而2011年?duì)I業(yè)網(wǎng)點(diǎn)數(shù)量就擴(kuò)張到了5032家，新擴(kuò)張的網(wǎng)點(diǎn)除了從以前的部分服務(wù)部升級(jí)成營(yíng)業(yè)部之外還有新設(shè)的非飽和地區(qū)的營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，快速擴(kuò)張之后必然帶來(lái)人力資源和管理水平的相對(duì)滯后效應(yīng)，而新設(shè)營(yíng)業(yè)部多半采取如開戶送禮，低傭等最為基礎(chǔ)的營(yíng)銷方式，毫無(wú)新意，不僅提高了整個(gè)行業(yè)的營(yíng)運(yùn)成本效益還不見漲。

單一傳統(tǒng)的經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)發(fā)展已經(jīng)不能適合券商當(dāng)下的可持續(xù)發(fā)展，券商，這個(gè)從來(lái)都是被冠之以“靠天吃飯”的行業(yè)，要想改變這樣被動(dòng)的局面，毫無(wú)疑問要在業(yè)務(wù)和收入模式上有所突破，轉(zhuǎn)型和創(chuàng)新是行業(yè)發(fā)展的必經(jīng)之路。

二、向綜合金融服務(wù)商轉(zhuǎn)型

2009年之后，隨著證券監(jiān)管的優(yōu)化，行業(yè)開始引入了多項(xiàng)應(yīng)有的金融職能，進(jìn)行了一系列的改革創(chuàng)新，近兩三年各證券公司均不同程度地參與或者主導(dǎo)了一系列的新業(yè)務(wù)，逐步地體現(xiàn)出證券公司金融業(yè)務(wù)的專業(yè)性，發(fā)揮其綜合金融服務(wù)的作用。

1、大金融環(huán)境下的券商綜合金融

目前我國(guó)金融機(jī)構(gòu)主要為銀行、證券、保險(xiǎn)、信托四大類，而銀行是各類資金進(jìn)出流動(dòng)的大本營(yíng)，個(gè)人及各類機(jī)構(gòu)的金融服務(wù)的源頭都是依托于銀行業(yè)務(wù)范圍主要體現(xiàn)為存于貸；而券商作為我們金融行業(yè)的另一個(gè)重要支柱則體現(xiàn)其能為個(gè)人及國(guó)內(nèi)外機(jī)構(gòu)提供各式各樣的投資服務(wù)，牢牢掌控著金融服務(wù)中與投資的相關(guān)環(huán)節(jié)。

券商的綜合金融服務(wù)是相對(duì)于之前券商的傳統(tǒng)業(yè)務(wù)而言的，經(jīng)紀(jì)、投行、自營(yíng)，2010 年又推出的融資融券、投資顧問業(yè)務(wù)也將作為傳統(tǒng)經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)基礎(chǔ)上的拓展，助推經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型；而資產(chǎn)管理方面近年來(lái)也得到了較大的提升，直投、新三板、私募債、期貨IB等創(chuàng)新類金融服務(wù)層出不窮，對(duì)拓展證券公司業(yè)務(wù)空間，推進(jìn)證券公司產(chǎn)品創(chuàng)新和盈利模式多元化轉(zhuǎn)型都有著積極作用。

2、綜合金融環(huán)境下產(chǎn)品和業(yè)務(wù)的創(chuàng)新

券商努力完成從坐商到行商的轉(zhuǎn)變，從行商到產(chǎn)品與服務(wù)商的轉(zhuǎn)變。產(chǎn)品創(chuàng)新正在成為帶動(dòng)券商轉(zhuǎn)型的重要力量。在筆者看來(lái)，產(chǎn)品創(chuàng)新應(yīng)從客戶的根本需求入手，結(jié)合資本市場(chǎng)的現(xiàn)狀多開發(fā)貼合投資者的產(chǎn)品，而這種創(chuàng)新最有可能在投資顧問和資產(chǎn)管理這兩條業(yè)務(wù)線上產(chǎn)生，在內(nèi)部整合業(yè)務(wù)資源聯(lián)合研究部門，進(jìn)行產(chǎn)品的研發(fā)，在外與各個(gè)金融機(jī)構(gòu)搭建產(chǎn)品平臺(tái)，形成有效的產(chǎn)品服務(wù)庫(kù)，形成多產(chǎn)品多服務(wù)的構(gòu)建綜合金融服務(wù)下的服務(wù)產(chǎn)品特色。

融資融券業(yè)務(wù)作為近兩年新推的業(yè)務(wù)在券商綜合業(yè)務(wù)線上已經(jīng)形成了一定的效應(yīng)并具備了一定的號(hào)召力，融資融券與經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)向集合，為已有客戶提供了融資與借券的業(yè)務(wù)非常貼合市場(chǎng)的需求，最新數(shù)據(jù)顯示目前兩市的融資融券余額已接近千億水平，而該項(xiàng)業(yè)務(wù)中來(lái)自借貸利息收入和相對(duì)經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)稍高的傭金費(fèi)率水平對(duì)券商收入都會(huì)有積極的體現(xiàn)。

直投業(yè)務(wù)近幾年發(fā)展突飛猛進(jìn)，伴隨著規(guī)范的運(yùn)作證券公司直投業(yè)務(wù)正日漸成熟，部分試點(diǎn)較早、直投業(yè)務(wù)發(fā)展迅速的證券公司也已經(jīng)開始享受這一創(chuàng)新業(yè)務(wù)模式帶來(lái)的利潤(rùn)增長(zhǎng)。而創(chuàng)業(yè)板開市以后，直投+保薦承銷的盈利模式也在券商實(shí)踐中浮出水面。開展直投業(yè)務(wù)，并實(shí)現(xiàn)投資與投行的協(xié)同效應(yīng)，既延伸了投行業(yè)務(wù)的產(chǎn)業(yè)鏈，又豐富了證券公司在資本市場(chǎng)從投資到融資一體化的服務(wù)功能，有利于促進(jìn)證券公司盈利模式的轉(zhuǎn)型，增強(qiáng)抗風(fēng)險(xiǎn)能力。

新三板作為多層次資本市場(chǎng)體系建設(shè)的重要環(huán)節(jié)，在2011年受到了高度重視，主板券商、機(jī)構(gòu)投資者、高新產(chǎn)業(yè)園區(qū)以及掛牌企業(yè)等相關(guān)市場(chǎng)參與主體的擴(kuò)容漸行漸近。對(duì)券商而言，伴隨新三板試點(diǎn)范圍的擴(kuò)大，數(shù)量龐大高新技術(shù)企業(yè)將在新三板市場(chǎng)掛牌上市，這對(duì)券商的的承銷發(fā)行、直接投資業(yè)務(wù)都有較大的推動(dòng)作用；而新三板市場(chǎng)允許有條件的個(gè)人投資者參與，對(duì)主辦券商而言也將在經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)方面獲得巨大收益。

資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)會(huì)成為券商管理服務(wù)的核心且空間巨大；在歐美資產(chǎn)管理已經(jīng)非常成熟，是國(guó)外大型金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)體系的重要組成部分，也是國(guó)際投行確立其競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的關(guān)鍵業(yè)務(wù)和核心業(yè)務(wù)。2011年，摩根士丹利旗下的全球財(cái)富管理集團(tuán)實(shí)現(xiàn)收入占其凈收入比例達(dá)41.43%，且近3年該占比均維持在40%以上；2011年，美銀美林的管理賬戶和其他費(fèi)用收入占比也達(dá)20.75%，而對(duì)比我國(guó)的中信證券2011年資產(chǎn)管理收入占比只有13%，廣發(fā)證券則更低僅為4.2%。國(guó)外大型券商發(fā)展實(shí)踐表明，伴隨證券市場(chǎng)的不斷成熟，資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)在業(yè)務(wù)構(gòu)成中的比重將不斷提高。當(dāng)前，國(guó)民經(jīng)濟(jì)持續(xù)快速發(fā)展帶來(lái)了巨大的理財(cái)需求，資本市場(chǎng)平穩(wěn)健康發(fā)展產(chǎn)生了巨大的財(cái)富效應(yīng)，證券公司在管理國(guó)民財(cái)富方面大有可為，在促進(jìn)儲(chǔ)蓄向投資轉(zhuǎn)化、提高直接融資比重、改進(jìn)資源配置效率等方面將發(fā)揮越來(lái)越重要的作用，資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)必將成為未來(lái)證券公司重要的改革和發(fā)展方向。

3、新環(huán)境下券商管理的優(yōu)化

相對(duì)于傳統(tǒng)的經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)下券商管理模式相對(duì)單一情況，很多券商都只會(huì)建立相應(yīng)業(yè)務(wù)線的直線管理部如投行部、經(jīng)紀(jì)管理部等，而綜合金融環(huán)境下新業(yè)務(wù)較多券商管理方式也發(fā)生了相應(yīng)的變化，如廣發(fā)證券，在客戶層將業(yè)務(wù)整合為證券交易、資產(chǎn)管理、證券研究、投資銀行與融資融券五大業(yè)務(wù)模塊，而在內(nèi)部管理層則體現(xiàn)為總部直屬事業(yè)部制，這樣各個(gè)業(yè)務(wù)部門既可以獨(dú)立運(yùn)作也可以加強(qiáng)業(yè)務(wù)線上的合作，在營(yíng)業(yè)部層面則參考了這種變化，新增新部門或崗位來(lái)對(duì)應(yīng)相應(yīng)的業(yè)務(wù)線，建立了總部、管理部再到營(yíng)業(yè)部的三層管理體系。

三、綜合金融環(huán)境下券商經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)回歸與發(fā)展

目前證券公司絕大部分的客戶都來(lái)自于經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)，而新業(yè)務(wù)中諸如融資融券、投資顧問、IB、資產(chǎn)管理等客戶資源都會(huì)從經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)中進(jìn)行深入挖掘，可以說(shuō)經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)是這些新業(yè)務(wù)快速發(fā)展的土壤；經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)與資產(chǎn)管理、投資銀行相結(jié)合，互利互惠，對(duì)推動(dòng)券商經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)從通道服務(wù)向更高端轉(zhuǎn)型，不僅是順應(yīng)行業(yè)發(fā)展趨勢(shì)的要求，也是經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型升級(jí)的目標(biāo)模式，更是對(duì)券商業(yè)務(wù)功能的全面升級(jí)和業(yè)務(wù)角色的重塑再造；多業(yè)務(wù)融合有利于推動(dòng)經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)由傭金模式主導(dǎo)向傭金與費(fèi)用模式并重轉(zhuǎn)化，提高券商高端客戶個(gè)性化服務(wù)能力，提升券商在財(cái)富管理市場(chǎng)中的話語(yǔ)權(quán)和在綜合金融服務(wù)競(jìng)爭(zhēng)中的比較優(yōu)勢(shì)。

在營(yíng)業(yè)部層面，過(guò)去成功的證券營(yíng)業(yè)部，大多是在通道業(yè)務(wù)模式背景下，主要依靠營(yíng)銷渠道和營(yíng)銷團(tuán)隊(duì)來(lái)做大客戶規(guī)模提升市場(chǎng)占有率；而在新綜合金融服務(wù)的環(huán)境下，券商營(yíng)業(yè)部可發(fā)展空間更大，或許會(huì)發(fā)生質(zhì)的變化，過(guò)往營(yíng)業(yè)部可能只是一個(gè)通道，而今后營(yíng)業(yè)部就是一個(gè)平臺(tái)，一個(gè)可以提供綜合金融服務(wù)的平臺(tái)，又或者是具備單一特色的精品門戶，在一個(gè)層面或者多個(gè)層面與總部的業(yè)務(wù)平臺(tái)對(duì)接客戶，切入業(yè)務(wù)需求并提供相應(yīng)的服務(wù)。

監(jiān)管層面已經(jīng)開始醞釀這種創(chuàng)新，即未來(lái)可能推出的輕型營(yíng)業(yè)部和新型營(yíng)業(yè)部，在綜合金融環(huán)境這個(gè)“面”上，各式各樣的營(yíng)業(yè)部就是一個(gè)個(gè)可視化的“點(diǎn)”，而“專業(yè)化”、“綜合化”的兩類營(yíng)業(yè)部又形成不同的業(yè)務(wù)線，他們不僅僅將成為券商的業(yè)務(wù)平臺(tái)終端，更會(huì)成為券商核心及專業(yè)能力面向客戶的一個(gè)窗口；綜合金融服務(wù)的提供所需的載體就是數(shù)量豐富并擁有專業(yè)人才的營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，此時(shí)此刻券商營(yíng)業(yè)部會(huì)體現(xiàn)出新的價(jià)值和成長(zhǎng)。

四、綜合金融業(yè)務(wù)下行業(yè)數(shù)據(jù)的簡(jiǎn)要分析

中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)公布了券公司2012年前三季度經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù)：114家證券公司前三季度實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入955.7億元，各主營(yíng)業(yè)務(wù)收入分別為買賣證券業(yè)務(wù)凈收入388.9億元（占比40.7%）、證券承銷與保薦業(yè)務(wù)凈收入129.4億元（占比13.5%）、財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)凈收入16.8億元（占比1.8%）、投資咨詢業(yè)務(wù)凈收入6.1億元（占比0.6%）、受托客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)凈收入16.8億元（占比1.8%）、證券投資收益214.4億元（占比22.4%）、融資融券業(yè)務(wù)凈收入36.4億元（占比3.8%），受托管理資金本金總額為9296億元；再回顧協(xié)會(huì)2008年公布的行業(yè)簡(jiǎn)要數(shù)據(jù)：107家證券公司全年實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入1251億元，各主營(yíng)業(yè)務(wù)收入分別為買賣證券業(yè)務(wù)凈收入882億元（占比70.5%）、證券承銷業(yè)務(wù)凈收入77億元（占比6.2%）、受托客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)凈收入15億元（占比1.2%），受托管理資金本金總額為919億元。

看過(guò)簡(jiǎn)要的數(shù)據(jù)之后我們可以清楚地發(fā)現(xiàn)近四年行業(yè)中券商多種新業(yè)務(wù)收入從無(wú)到有從少到多的積極變化，亮點(diǎn)在于經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)收入占比逐年下降而其他新業(yè)務(wù)收入上升尤其是資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)中受托管理的資產(chǎn)總額大幅上升，這些都是很好的變化，券商綜合業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型已經(jīng)開始獲得收入使行業(yè)發(fā)展進(jìn)入一個(gè)多元化專業(yè)化的良性循環(huán)之中，券商向綜合金融服務(wù)商轉(zhuǎn)型之路已經(jīng)有了良好的開端。

綜上所述，券商在發(fā)展和保持傳統(tǒng)經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)的背景下，通過(guò)不斷的應(yīng)用創(chuàng)新，發(fā)展與投資者需求相匹配的產(chǎn)品和服務(wù)，以達(dá)到向綜合金融服務(wù)商轉(zhuǎn)型的美好愿景，滿足投融資雙方的需求，已取得了一定的收入效應(yīng)；用產(chǎn)品服務(wù)客戶、用服務(wù)營(yíng)銷客戶、用營(yíng)銷發(fā)現(xiàn)客戶，真正做到以客戶為中心為導(dǎo)向的綜合金融服務(wù)商，一定會(huì)有質(zhì)的飛躍。

【參考文獻(xiàn)】

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第3篇：如何做好證券投資范文

一、對(duì)香港金融業(yè)的粗淺認(rèn)識(shí)

香港是全球最大的金融中心之一，名副其實(shí)的國(guó)際金融中心，在那里設(shè)立的銀行機(jī)構(gòu)數(shù)目排在全球前列。其中有68家銀行為全球100家大型銀行設(shè)立的分支機(jī)構(gòu)。香港銀行業(yè)實(shí)行存款機(jī)構(gòu)三級(jí)制，分別為持牌銀行、有限制牌照銀行和接受存款公司，全部統(tǒng)稱為認(rèn)可機(jī)構(gòu)。截至12月，香港有145家持牌銀行、27家有限制牌照銀行和28家接受存款公司。這200家認(rèn)可機(jī)構(gòu)合共經(jīng)營(yíng)1387家本地分行，組成了龐大的服務(wù)網(wǎng)絡(luò)。據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)，截至12月，各家銀行及接受存款公司所持有的海外資產(chǎn)總值高達(dá)22990億美元。

混業(yè)經(jīng)營(yíng)是香港銀行業(yè)經(jīng)營(yíng)的一大特點(diǎn)。香港是名副其實(shí)的自由港，金融市場(chǎng)成熟發(fā)達(dá)，混業(yè)經(jīng)營(yíng)理念日漸普遍。同時(shí)，銀行存貸款利率完全自由化，銀行便可利用利率的杠桿作用組織更多的資金投放到其他投資領(lǐng)域。加之，中間業(yè)務(wù)又具有風(fēng)險(xiǎn)小回報(bào)率高的特點(diǎn)。因此，香港銀行均十分重視中間業(yè)務(wù)的開展，除通過(guò)傳統(tǒng)的貸款業(yè)務(wù)獲取收益外，還通過(guò)購(gòu)買股票、債券、基金或保險(xiǎn)等中間業(yè)務(wù)方式獲取十分可觀的收益。以中銀(香港)銀行業(yè)務(wù)收入結(jié)構(gòu)為例，據(jù)相關(guān)資料統(tǒng)計(jì):截止12月末中銀(香港)銀行實(shí)現(xiàn)總營(yíng)業(yè)收入82.11億港元。其中凈利息收入59.49億港元，凈服務(wù)費(fèi)收入20.32億港元，凈交易性收入1.86億港元，其他營(yíng)業(yè)收入0.44億港元。中間業(yè)務(wù)收入占全部收入的27.5%。中間業(yè)務(wù)收入占全部收入的比例之大，充分彰顯了香港金融業(yè)混業(yè)經(jīng)營(yíng)的特點(diǎn)。

香港銀行業(yè)具有豐富的金融產(chǎn)品和較強(qiáng)的產(chǎn)品創(chuàng)新能力。香港實(shí)行的是完全意義上的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)，金融業(yè)之間的競(jìng)爭(zhēng)異常激烈。加之，香港金融市場(chǎng)與國(guó)際金融市場(chǎng)聯(lián)系緊密，銀行業(yè)間新產(chǎn)品的傳導(dǎo)速度十分迅速。因此，銀行業(yè)必須具備較強(qiáng)的產(chǎn)品創(chuàng)新能力，才能滿足不同客戶群對(duì)不同金融產(chǎn)品的需要。只有通過(guò)產(chǎn)品多元化，為客戶提供全方位的服務(wù)，才能在激烈的競(jìng)爭(zhēng)中立于不敗之地。香港銀行業(yè)目前的金融產(chǎn)品大致有:

(一)工商信貸服務(wù)方面的金融產(chǎn)品有:項(xiàng)目及銀團(tuán)貸款、機(jī)器及設(shè)備貸款、工商物業(yè)按揭貸款、中小企業(yè)貸款保證計(jì)劃、特色信貸保證計(jì)劃、分期貸款、循環(huán)貸款等產(chǎn)品。

(二)貿(mào)易融資及服務(wù)方面的金融產(chǎn)品有:開立信用證、開立背對(duì)背信用證、進(jìn)口托收單據(jù)處理、進(jìn)口融資、信用證通知、信用證轉(zhuǎn)讓、出口融資等產(chǎn)品。

(三)戶口及現(xiàn)金管理服務(wù)方面的金融產(chǎn)品有:一般賬戶服務(wù)、現(xiàn)金及支票收款服務(wù)、發(fā)工資及自動(dòng)轉(zhuǎn)賬服務(wù)、繳付賬單服務(wù)、匯款服務(wù)、卡業(yè)務(wù)產(chǎn)品(商務(wù)卡、采購(gòu)卡、八達(dá)通、信用卡等)、網(wǎng)上理財(cái)、環(huán)球電子財(cái)資服務(wù)等產(chǎn)品。

(四)商業(yè)保險(xiǎn)服務(wù)方面的金融產(chǎn)品有:業(yè)務(wù)保障、商業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)、貿(mào)易保障、員工保障、壽險(xiǎn)保障、個(gè)案分享等金融產(chǎn)品。

(五)雇員服務(wù)方面的金融產(chǎn)品有:強(qiáng)積金計(jì)劃、團(tuán)體人壽保險(xiǎn)計(jì)劃、團(tuán)體門診醫(yī)療計(jì)劃、自動(dòng)轉(zhuǎn)賬支薪服務(wù)等金融產(chǎn)品。

(六)投資服務(wù)方面的金融產(chǎn)品有:債券投資、外匯投資、證券投資、基金投資、貴金屬/商品投資、結(jié)構(gòu)性產(chǎn)品投資等金融產(chǎn)品。

(七)為大企業(yè)而設(shè)的專項(xiàng)服務(wù)方面的金融產(chǎn)品有:財(cái)務(wù)顧問及咨詢服務(wù)、債務(wù)、證券、衍生工具業(yè)務(wù)等金融產(chǎn)品。

香港銀行業(yè)的金融產(chǎn)品真可謂品種繁多，琳瑯滿目。這充分反映了香港銀行業(yè)為滿足客戶需求，善于開發(fā)創(chuàng)新金融產(chǎn)品的能力。

建立以顧客為中心的服務(wù)文化，是香港銀行業(yè)在激烈的競(jìng)爭(zhēng)中立于不敗之地的一大法寶。香港銀行業(yè)非常重視客戶的滿意度，真正把“顧客是上帝”的服務(wù)理念融入到了全體銀行員工的血液中。實(shí)現(xiàn)了以服務(wù)老板為中心的舊式服務(wù)文化向以顧客為中心的新式服務(wù)文化的根本轉(zhuǎn)變。在實(shí)際工作中，將員工的大部分特長(zhǎng)和精力集中投向?yàn)轭櫩头?wù)，創(chuàng)新產(chǎn)品，端正服務(wù)態(tài)度，提高工作效率上。教育員工樹立“服務(wù)老板最有益的方法就是拿出最好的態(tài)度服務(wù)顧客”的觀念。倡導(dǎo)“萬(wàn)事以客為先;顧客滿意就有生意;你解決顧客的困難，顧客就會(huì)解決你的困難”的價(jià)值觀。在此基礎(chǔ)上長(zhǎng)期堅(jiān)持建立以顧客為中心的服務(wù)文化。以香港恒生銀行為例:恒生銀行的經(jīng)營(yíng)方針是長(zhǎng)期堅(jiān)定不移地以推行優(yōu)良服務(wù)態(tài)度為重點(diǎn)的服務(wù)文化。它建立以顧客為中心的服務(wù)文化經(jīng)歷了三個(gè)階段:第一階段為提出建立服務(wù)文化階段。步驟有:喚起中層以上人員的重視;喚起第一線員工的重視;編寫品德修養(yǎng)的書籍，供員工閱讀，增強(qiáng)員工的歸屬感。第二階段為推行階段。步驟有:不定期巡查;重視客戶的投訴;每天早上利用廣播教育員工;拍制培訓(xùn)電影;老板經(jīng)常親自巡查各支行;老板親自批閱有關(guān)改善服務(wù)的建議和對(duì)表現(xiàn)欠佳的行為做出處理批示。第三階段為延伸及鞏固階段。恒生銀行以此三個(gè)階段打造以顧客為中心的服務(wù)文化，并持之以恒的一直堅(jiān)持至今。由于創(chuàng)造了屬于自己的特色服務(wù)文化，恒生銀行在顧客的心目中保持了友善親切的形象 ，進(jìn)而贏得了顧客的青睞，業(yè)務(wù)發(fā)展如日中天，在與同行業(yè)的激烈競(jìng)爭(zhēng)中始終處于不敗之地。

二、得到的啟示

通過(guò)這次赴香港學(xué)習(xí)培訓(xùn)，開闊了視野，激活了思維。雖然我們面臨的環(huán)境與香港不同，但是，香港銀行業(yè)先進(jìn)的經(jīng)營(yíng)理念和運(yùn)行機(jī)制卻實(shí)在值得我們借鑒。經(jīng)過(guò)這次學(xué)習(xí)培訓(xùn)，使我對(duì)農(nóng)發(fā)行今后的發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營(yíng)理念有了一些不成熟的思考:

(一)農(nóng)發(fā)行應(yīng)堅(jiān)持“一體兩翼”發(fā)展戰(zhàn)略不動(dòng)搖。按照國(guó)務(wù)院第57次常委會(huì)議精神，農(nóng)發(fā)行總行制定了“一體兩翼”的發(fā)展戰(zhàn)略。通過(guò)這幾年的實(shí)踐，基本實(shí)現(xiàn)了“固體強(qiáng)翼”的目標(biāo)。即傳統(tǒng)業(yè)務(wù)得到鞏固(固體)，較好地解決了糧食收購(gòu)不給農(nóng)民打白條的問題，有效的遏制了收購(gòu)資金被大面積擠占挪用的局面，保證了國(guó)家糧食安全。商業(yè)性業(yè)務(wù)和中間業(yè)務(wù)也得到了長(zhǎng)足的發(fā)展(強(qiáng)翼)，尤其是商業(yè)性貸款業(yè)務(wù)突飛猛進(jìn)，實(shí)現(xiàn)了又好又快的發(fā)展。然而，兩翼中的中間業(yè)務(wù)發(fā)展卻不盡人意。以石柱支行為例:石柱支行實(shí)現(xiàn)中間業(yè)務(wù)收入130955元，僅占總收入1878萬(wàn)元的0.69%，出現(xiàn)了一強(qiáng)一弱的局面。究其原因:一是員工對(duì)發(fā)展中間業(yè)務(wù)認(rèn)識(shí)模糊;二是上級(jí)行制定考核辦法時(shí)對(duì)中間業(yè)務(wù)的考核權(quán)數(shù)太小，客觀上造成了基層行不重視中間業(yè)務(wù)的發(fā)展;三是中間業(yè)務(wù)的產(chǎn)品品種不多，致使發(fā)展的空間不大。從以上分析不難看出，農(nóng)發(fā)行要實(shí)現(xiàn)“一體兩翼”的發(fā)展戰(zhàn)略，必須在抓好傳統(tǒng)業(yè)務(wù)和商業(yè)性業(yè)務(wù)的同時(shí)狠抓中間業(yè)務(wù)的發(fā)展，提高中間業(yè)務(wù)收入占業(yè)務(wù)總收入的比重，只有這樣才能真正實(shí)現(xiàn)“固體強(qiáng)翼”的目標(biāo)。要教育全體員工強(qiáng)化對(duì)發(fā)展中間業(yè)務(wù)的認(rèn)識(shí)，制定科學(xué)的考核辦法推動(dòng)中間業(yè)務(wù)的發(fā)展，盡可能多的開發(fā)中間業(yè)務(wù)產(chǎn)品品種，拓寬發(fā)展空間?！耙惑w兩翼”與“混業(yè)經(jīng)營(yíng)”有異曲同工之妙，“混業(yè)經(jīng)營(yíng)”是當(dāng)今國(guó)際銀行業(yè)發(fā)展的趨勢(shì)，農(nóng)發(fā)行總行制定的“一體兩翼”的發(fā)展戰(zhàn)略完全順應(yīng)了這一發(fā)展趨勢(shì)，我們必須始終如一地堅(jiān)持下去不能動(dòng)搖。

(二)農(nóng)發(fā)行應(yīng)增強(qiáng)自主創(chuàng)新能力，為“三農(nóng)”提供豐富的金融

產(chǎn)品。創(chuàng)新是一個(gè)企業(yè)發(fā)展的不竭動(dòng)力，一個(gè)企業(yè)如果沒有創(chuàng)新，將在激烈的競(jìng)爭(zhēng)中被淘汰。農(nóng)發(fā)行作為國(guó)家政策性銀行，其業(yè)務(wù)范圍受到國(guó)務(wù)院的嚴(yán)格界定，其創(chuàng)新能力受到了一定程度的制約，客觀上造成了創(chuàng)新能力不強(qiáng)，金融產(chǎn)品品種單一的局面，一定程度上制約了農(nóng)發(fā)行的發(fā)展。但是，政策性銀行也是銀行，必須按照銀行的一般規(guī)律辦事。如果沒有自主創(chuàng)新能力，沒有豐富的金融產(chǎn)品供顧客選擇，必將成為激烈競(jìng)爭(zhēng)的犧牲品。怎樣才能把農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行建成建設(shè)新農(nóng)村的銀行，充分發(fā)揮其在農(nóng)村金融中的骨干和支柱作用呢?提高自主創(chuàng)新能力，豐富金融產(chǎn)品，將是實(shí)現(xiàn)農(nóng)發(fā)行在農(nóng)村金融中的骨干和支柱作用的一個(gè)非常重要的途徑。我們要悉心研究如何做好“三農(nóng)”這篇大文章，在廣闊的天地里去開發(fā)創(chuàng)新更多適合“三農(nóng)”需要的金融產(chǎn)品，真正使農(nóng)發(fā)行成為名副其實(shí)的建設(shè)新農(nóng)村的銀行。

(三)農(nóng)發(fā)行應(yīng)打造以顧客為中心的服務(wù)文化。農(nóng)發(fā)行成立的時(shí)間不長(zhǎng)，加之受行政色彩的影響，其經(jīng)營(yíng)理念，服務(wù)手段，員工的競(jìng)爭(zhēng)意識(shí)較其他商業(yè)銀行相比都存在很大的差距。我們拿什么優(yōu)勢(shì)去與同行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)?唯有以顧客為中心的服務(wù)文化是致勝的法寶。打造以顧客為中心的服務(wù)文化，核心是顧客，貴在持之以恒，本人以為應(yīng)從以下四個(gè)方面建立以顧客為中心的服務(wù)文化:

1、強(qiáng)化全體員工對(duì)農(nóng)發(fā)行至誠(chéng)服務(wù)，有效發(fā)展，以人為本，構(gòu)建和諧的核心理念的認(rèn)識(shí)，使每個(gè)員工對(duì)核心理念熟記于心，用這一核心理念來(lái)增強(qiáng)員工的歸屬感。

2、教育員工牢固樹立“顧客是上帝”、“顧客是我們的衣食父母”的服務(wù)理念，將這種服務(wù)理念融化到每個(gè)員工的血液里。

第4篇：如何做好證券投資范文

摘 要 鐵路企業(yè)在推行全面預(yù)算管理的實(shí)踐中，對(duì)資金管理工作提出了更高的要求。本文通過(guò)對(duì)鐵路企業(yè)資金管理特點(diǎn)的梳理，闡述了全面預(yù)算管理對(duì)鐵路企業(yè)資金管理水平的提升，分析了全面預(yù)算管理下鐵路企業(yè)資金管理存在的問題，并提出了優(yōu)化鐵路企業(yè)資金管理的對(duì)策，以更好地完成企業(yè)的全面預(yù)算管理目標(biāo)。

關(guān)鍵詞 全面預(yù)算管理 鐵路企業(yè) 資金管理 問題 優(yōu)化

全面預(yù)算管理由于其“全面性”的特點(diǎn)，是提升企業(yè)管理水平的有效手段和方法。而完善和有效的資金管理體系也是實(shí)現(xiàn)全面預(yù)算管理目標(biāo)的必然要求。鐵路企業(yè)在推進(jìn)全面預(yù)算管理的過(guò)程中，存在著基層單位眾多，資金分散，帳戶管理混亂，資金使用效率低下等問題，如何加強(qiáng)資金的管理迫在眉睫；高鐵項(xiàng)目和新建鐵路規(guī)模的持續(xù)增長(zhǎng)，對(duì)鐵路建設(shè)資金的管理也提出了新的要求；同時(shí)，鐵路企業(yè)在發(fā)展多元經(jīng)營(yíng)的過(guò)程中，針對(duì)多元經(jīng)營(yíng)企業(yè)的特點(diǎn)，如何做好多元經(jīng)營(yíng)企業(yè)的資金管理也是企業(yè)管理層需要解決的現(xiàn)實(shí)問題。充分發(fā)揮全面預(yù)算對(duì)鐵路企業(yè)資金管理的作用，分析資金管理中存在的問題，從而優(yōu)化鐵路企業(yè)資金管理體系，是解決上述資金管理問題的重要途徑，對(duì)企業(yè)全面預(yù)算目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)具有重要的意義。

一、鐵路企業(yè)資金管理的特點(diǎn)

鐵路企業(yè)的資金是各級(jí)鐵路單位所有或承擔(dān)管理責(zé)任的資金，主要包括：鐵路運(yùn)輸主業(yè)資金，多元經(jīng)營(yíng)企業(yè)資金和鐵路基本建設(shè)資金。

1.鐵路運(yùn)輸主業(yè)的資金分散，沉淀額大，在途時(shí)間長(zhǎng)

從運(yùn)營(yíng)資金的投入來(lái)看，鐵路運(yùn)輸企業(yè)由于運(yùn)輸生產(chǎn)組織的特點(diǎn)，實(shí)行鐵道部、鐵路局、基層站段三級(jí)管理的組織方式，“點(diǎn)多線長(zhǎng)”的特點(diǎn)，使上萬(wàn)公里的運(yùn)輸生產(chǎn)線上，分布著大量的基本生產(chǎn)車間和班組，需要不斷投入運(yùn)營(yíng)資金以維持運(yùn)輸生產(chǎn)，導(dǎo)致帳戶管理混亂，資金分散，沉淀額大，使用效率低下。從運(yùn)輸進(jìn)款收入資金來(lái)看，鐵路運(yùn)輸主業(yè)財(cái)務(wù)實(shí)行“收支兩條線”的管理機(jī)制，對(duì)運(yùn)輸進(jìn)款資金采用在當(dāng)?shù)馗髻Y金結(jié)算中心和專業(yè)銀行設(shè)立收入專戶存儲(chǔ)，再逐級(jí)上繳的歸集程序，致使匯繳環(huán)節(jié)復(fù)雜，在途時(shí)間長(zhǎng)。

2.鐵路基本建設(shè)周期長(zhǎng)，資金投入大

鐵路建設(shè)一般屬于國(guó)家重點(diǎn)工程，每一項(xiàng)工程都需要很長(zhǎng)的建設(shè)周期，工程量大，需要投入大量的資金。

3.多元經(jīng)營(yíng)企業(yè)的資金管理具有特殊性

多元經(jīng)營(yíng)企業(yè)經(jīng)營(yíng)范圍包括物流、服務(wù)、房地產(chǎn)開發(fā)、貿(mào)易、生產(chǎn)加工等各類行業(yè)，不同的行業(yè)面臨著不同的市場(chǎng)環(huán)境，有其自身的經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)和規(guī)律，因此，需要在鐵路企業(yè)集團(tuán)整體資金管理體系中制定相對(duì)靈活和差異化的資金管理政策。

二、全面預(yù)算管理有力地提升了鐵路企業(yè)資金管理水平

全面預(yù)算管理由于其“全面性”的特點(diǎn)，是提升企業(yè)管理水平的有效手段和方法，其中最重要的方面是對(duì)企業(yè)資金管理水平的提升。

1.全面預(yù)算管理有利于帳戶監(jiān)管和資金的歸口集中，提高資金的使用效益

全面預(yù)算管理要求將企業(yè)的各類帳戶資金全部納入預(yù)算體系，進(jìn)行統(tǒng)一的管理和調(diào)配。一方面，針對(duì)在專業(yè)銀行開立的外部帳戶，鐵道部與工行、建行、農(nóng)行、中國(guó)銀行等大型國(guó)有商業(yè)銀行簽訂了外部帳戶監(jiān)管協(xié)議，各商業(yè)銀行將納入資金監(jiān)管的外部帳戶的動(dòng)態(tài)明細(xì)、余額和開銷戶信息實(shí)時(shí)傳輸至鐵道部，鐵道部將其轉(zhuǎn)入資金監(jiān)控系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)對(duì)鐵路單位各類帳戶資金的查詢和監(jiān)控。另一方面，通過(guò)對(duì)下屬企業(yè)結(jié)算中心帳戶和外部帳戶內(nèi)的資金進(jìn)行歸集，對(duì)歸集的資金進(jìn)行內(nèi)部余缺調(diào)劑，提高資金的使用效益。

2.全面預(yù)算管理有利于推行資金預(yù)算，細(xì)化資金安排

采用全面預(yù)算管理模式下，各基層站段、鐵路局、鐵道部的資金收支活動(dòng)全部納入資金預(yù)算?？茖W(xué)合理的資金預(yù)算可以統(tǒng)籌投融資活動(dòng)的資金供給，合理規(guī)劃生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的各項(xiàng)資金支出，從而細(xì)化企業(yè)的資金安排，將資金存量控制在預(yù)算目標(biāo)內(nèi)。

3.全面預(yù)算管理有利于規(guī)范借款和對(duì)外擔(dān)保行為，化解潛在的籌資風(fēng)險(xiǎn)

企業(yè)的資金籌措要建立在合理的生產(chǎn)預(yù)算、資本支出預(yù)算基礎(chǔ)上，結(jié)合資金預(yù)算對(duì)資金需求量的預(yù)測(cè)，并充分考慮企業(yè)財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)和風(fēng)險(xiǎn)承受能力來(lái)進(jìn)行安排。為此，鐵路運(yùn)輸企業(yè)有必要對(duì)借款的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、決策程序、預(yù)算控制、審批控制、執(zhí)行控制、償付控制在全面預(yù)算管理中予以體現(xiàn)，并定期或不定期對(duì)借款與擔(dān)保業(yè)務(wù)進(jìn)行核查，有效化解由借款和對(duì)外擔(dān)保行為帶來(lái)的籌資風(fēng)險(xiǎn)。

4.全面預(yù)算管理有利于規(guī)范各類資金的投資行為，消除投資風(fēng)險(xiǎn)

在全面預(yù)算管理模式下，企業(yè)集團(tuán)及其所屬成員企業(yè)對(duì)資金預(yù)算中的資金結(jié)余進(jìn)行投資，都要緊緊圍繞企業(yè)集團(tuán)整體戰(zhàn)略目標(biāo)來(lái)進(jìn)行安排。因此，鐵路企業(yè)各基層單位帳戶的資金，一律不準(zhǔn)對(duì)外進(jìn)行購(gòu)買國(guó)債、股權(quán)、金融資產(chǎn)等投資行為，從而有效杜絕基層單位由于投資決策失誤而造成的資金損失。

三、全面預(yù)算管理模式下鐵路企業(yè)資金管理存在的問題

1.資金的歸口集中管理在一定程度上降低了成員企業(yè)的積極性

在全面預(yù)算管理下實(shí)行的資金歸口集中管理，鐵道部和鐵路局層面將資金的籌措和運(yùn)用權(quán)限上收，保證了資金的安全，提高了資金的使用效益。但權(quán)限的上收和資金管理決策的相對(duì)集中，成員企業(yè)資金風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任的加大，造成鐵路局和下屬成員企業(yè)在資金管理權(quán)限和責(zé)任上不對(duì)等，一定程度上會(huì)降低下屬成員企業(yè)工作的積極性。

2.資金預(yù)算的編制缺乏科學(xué)性

鐵路企業(yè)在資金預(yù)算編制上采用年度預(yù)算與月度滾動(dòng)預(yù)算相結(jié)合的方式，這就要求各鐵路基層單位在編制資金預(yù)算時(shí)，要以各項(xiàng)相關(guān)預(yù)算調(diào)整情況和實(shí)際經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)變化來(lái)進(jìn)行編制，鐵路局再以基層單位上報(bào)的月度滾動(dòng)資金預(yù)算為基礎(chǔ)，考慮集中結(jié)算資金的需要來(lái)進(jìn)行安排。目前鐵路單位普遍存在財(cái)務(wù)人員不深入生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)一線進(jìn)行調(diào)查研究，僅憑對(duì)歷史數(shù)據(jù)的參考和主觀經(jīng)驗(yàn)來(lái)編制資金預(yù)算的情況，造成預(yù)算編制脫離實(shí)際，缺乏科學(xué)性。

3.資金監(jiān)管職能部門間缺乏溝通與協(xié)調(diào)

全面預(yù)算管理有利于企業(yè)推行帳戶和資金的監(jiān)管，但要使監(jiān)管真正發(fā)揮效果，還要加強(qiáng)部門間信息的傳遞與溝通。鐵路運(yùn)輸企業(yè)對(duì)財(cái)務(wù)監(jiān)控和業(yè)務(wù)監(jiān)控的主體比較明確，財(cái)務(wù)監(jiān)控主要由財(cái)務(wù)部門、資金結(jié)算部門和審計(jì)部門負(fù)責(zé)，而業(yè)務(wù)監(jiān)控主要由各個(gè)主管具體業(yè)務(wù)的職能部門負(fù)責(zé)執(zhí)行，但財(cái)務(wù)監(jiān)控部門與業(yè)務(wù)監(jiān)控部門的信息不能有效地傳遞和共亨，這樣容易使得財(cái)務(wù)部門成為單位的“大出納”，而無(wú)法有效行使對(duì)資金的監(jiān)督控制和管理職能。

4.鐵路資金結(jié)算中心的職能尚待加強(qiáng)

資金結(jié)算中心在集中成員單位資金，辦理往來(lái)結(jié)算，減少資金的匯繳環(huán)節(jié)，壓縮資金在途時(shí)間方面發(fā)揮了顯著成效。但資金結(jié)算中心的職能尚存在以下缺陷：

第一，從目前來(lái)看，資金結(jié)算中心在全面預(yù)算管理中的作用未能充分發(fā)揮。一方面在鐵路成員單位預(yù)算資金的支付監(jiān)管上，依據(jù)其支付票據(jù)上有無(wú)標(biāo)明“預(yù)算”字樣作為辦理支付的依據(jù)，只進(jìn)行了形式上的審查，而沒有進(jìn)行實(shí)質(zhì)審查。另一方面，在資金監(jiān)控的手段和方式上，資金監(jiān)控系統(tǒng)也沒有與財(cái)務(wù)部門的預(yù)算管理系統(tǒng)對(duì)接，沒有建立完善的信息傳輸與反饋。

第二，從長(zhǎng)遠(yuǎn)來(lái)看，資金結(jié)算中心模式不能適應(yīng)鐵路企業(yè)資金運(yùn)作的要求。全面預(yù)算管理要求企業(yè)集團(tuán)在資金管理的模式上能實(shí)現(xiàn)以資金為紐帶的全面結(jié)合，而在目前的管理體制和模式下，鐵路資金結(jié)算中心作為企業(yè)內(nèi)部的職能部門，由于不具有獨(dú)立的法人資格，不能進(jìn)行外部融資，也不能進(jìn)行金融產(chǎn)品投資和證券投資，無(wú)法滿足企業(yè)對(duì)資金運(yùn)作方面的要求。

四、全面預(yù)算管理模式下優(yōu)化鐵路企業(yè)資金管理的對(duì)策

1.完善授權(quán)審批，建立資金管理內(nèi)部控制制度

在資金由鐵路局集中管理的情況下，各下屬成員企業(yè)尤其是多元經(jīng)營(yíng)企業(yè)也需要有一定的資金自主管理權(quán)限，以便充分調(diào)動(dòng)下屬企業(yè)工作的積極性。為此，要建立完善的授權(quán)審批制度和資金管理內(nèi)部控制制度：包括大額資金的集體討論和資金使用聯(lián)簽制度，明確資金使用的權(quán)限和額度；重大事項(xiàng)和大額資金動(dòng)態(tài)報(bào)告制度，建立資金風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制；對(duì)建設(shè)資金和多元經(jīng)營(yíng)企業(yè)的資金進(jìn)行分類管理等；同時(shí)，建立資金管理責(zé)任追究制度。將鐵路局資金歸口集中管理與下屬成員單位資金自主管理相結(jié)合，更大地發(fā)揮資金管理的效用。

2.建立資金預(yù)算分析例會(huì)制度，強(qiáng)化財(cái)務(wù)人員現(xiàn)場(chǎng)調(diào)研

全面預(yù)算管理要求企業(yè)全員參與，全過(guò)程控制。在全面預(yù)算的執(zhí)行過(guò)程中，要對(duì)執(zhí)行過(guò)程中出現(xiàn)的偏差和問題及時(shí)進(jìn)行分析，找出原因，改進(jìn)管理，使預(yù)算編制更科學(xué)實(shí)際。

第一，建立預(yù)算執(zhí)行分析例會(huì)制度。成立由單位負(fù)責(zé)人牽頭，財(cái)務(wù)、業(yè)務(wù)、計(jì)劃、審計(jì)等相關(guān)部門人員組成的資金管理委員會(huì)，建立定期或不定期的預(yù)算執(zhí)行分析例會(huì)制度，及時(shí)對(duì)預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中出現(xiàn)的問題進(jìn)行分析，找出預(yù)算偏差的原因，合理的調(diào)整下期預(yù)算。

第二，強(qiáng)化財(cái)務(wù)人員現(xiàn)場(chǎng)調(diào)研。上級(jí)財(cái)務(wù)人員要參加下屬單位的預(yù)算分析例會(huì)，以便及時(shí)掌握下屬成員單位的預(yù)算執(zhí)行情況，對(duì)下屬單位上報(bào)的資金預(yù)算做到心中有數(shù)。同時(shí)，財(cái)會(huì)人員要深入基層單位生產(chǎn)一線，加強(qiáng)對(duì)生產(chǎn)業(yè)務(wù)的了解，使預(yù)算編制與企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)實(shí)際相適應(yīng)。

3.利用信息化手段，實(shí)現(xiàn)預(yù)算信息的傳遞與共亨

預(yù)算信息的及時(shí)傳遞和共亨，是資金監(jiān)督管理部門間加強(qiáng)溝通與協(xié)調(diào)的重要手段。鐵路企業(yè)要充分利用計(jì)算機(jī)技術(shù)和網(wǎng)絡(luò)技術(shù)，加強(qiáng)鐵路財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)核算系統(tǒng)，預(yù)算管理系統(tǒng)，資金監(jiān)控系統(tǒng)，資金結(jié)算系統(tǒng)間的對(duì)接和數(shù)據(jù)共亨。充分利用鐵路辦公網(wǎng)絡(luò)，加強(qiáng)財(cái)務(wù)部門，資金結(jié)算部門，審計(jì)部門，業(yè)務(wù)部門之間的溝通協(xié)調(diào)，加強(qiáng)上下級(jí)單位之間預(yù)算信息的及時(shí)傳遞，形成對(duì)預(yù)算的閉環(huán)控制。

4.轉(zhuǎn)變資金結(jié)算中心的職能，充分發(fā)揮結(jié)算中心在資金管理上的優(yōu)勢(shì)

隨著鐵路企業(yè)全面預(yù)算管理的持續(xù)推進(jìn)，資金結(jié)算中心以其自身優(yōu)勢(shì)，除充分發(fā)揮帳戶監(jiān)管，資金歸集，資金預(yù)算監(jiān)督，資金余缺調(diào)劑的職能外，在鐵路企業(yè)資金管理中應(yīng)繼續(xù)做好以下方面的改進(jìn)。第一，在預(yù)算資金的支付監(jiān)管上，對(duì)現(xiàn)有的RFS系統(tǒng)（鐵路資金結(jié)算系統(tǒng)）進(jìn)行升級(jí)，增加同預(yù)算管理信息系統(tǒng)的數(shù)據(jù)接口，將年度，季度，月度的資金預(yù)算數(shù)據(jù)和預(yù)算調(diào)整數(shù)據(jù)及時(shí)導(dǎo)入RFS系統(tǒng)，并對(duì)鐵路單位的預(yù)算內(nèi)資金支付項(xiàng)目在RFS系統(tǒng)內(nèi)實(shí)現(xiàn)自動(dòng)累加和比對(duì)，以更加有效的監(jiān)督資金預(yù)算的執(zhí)行。第二，在資金監(jiān)控的手段和方式上，加強(qiáng)資金結(jié)算中心稽核后督的事后稽核職能和現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督權(quán)限，對(duì)可疑的資金支付項(xiàng)目，深入企業(yè)現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行核查。第三，在時(shí)機(jī)成熟時(shí)，轉(zhuǎn)變資金結(jié)算中心的地位，由鐵路局發(fā)起成立鐵路財(cái)務(wù)公司，充分發(fā)揮財(cái)務(wù)公司在籌資管理、投資管理和信息集中方面的優(yōu)勢(shì)，使其成為鐵路企業(yè)集團(tuán)的金融中心、信息中心和投資中心。

結(jié)論：在對(duì)全面預(yù)算管理模式下鐵路企業(yè)資金管理的成效和存在的問題進(jìn)行分析后，我們認(rèn)為：全面預(yù)算管理能夠有力地提升鐵路企業(yè)的資金管理水平，而不斷完善和有效的資金管理體系又對(duì)鐵路企業(yè)全面預(yù)算管理目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)發(fā)揮著重要作用。鐵路企業(yè)在推進(jìn)全面預(yù)算管理的實(shí)踐中，要針對(duì)企業(yè)不同發(fā)展時(shí)期全面預(yù)算目標(biāo)的要求，不斷完善資金管理工作體系，為實(shí)現(xiàn)鐵路企業(yè)快速、協(xié)調(diào)、健康發(fā)展提供資金保障。

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第5篇：如何做好證券投資范文

（1）專業(yè)能力是提升學(xué)生就業(yè)能力的基礎(chǔ)。專業(yè)能力主要指工商管理類學(xué)生已有的專業(yè)知識(shí)結(jié)構(gòu)、學(xué)習(xí)能力和專業(yè)技術(shù)能力等。專業(yè)知識(shí)是學(xué)生主要通過(guò)專業(yè)課程設(shè)置及理論與實(shí)踐教學(xué)各環(huán)節(jié)的學(xué)習(xí)，將外在的工商管理類專業(yè)知識(shí)內(nèi)化為學(xué)生個(gè)體的認(rèn)知能力，包括知覺、記憶、注意、思維和想象的能力，這是學(xué)生個(gè)體成功的完成各項(xiàng)工作（活動(dòng)）最重要的心理?xiàng)l件。學(xué)生對(duì)專業(yè)學(xué)習(xí)的程度，在一定程度上就決定了他的知識(shí)結(jié)構(gòu)是否完善和思維習(xí)慣的優(yōu)劣，而其知識(shí)結(jié)構(gòu)和思維習(xí)慣又基本決定了他的就業(yè)方向，因而在專業(yè)教育中，要注重學(xué)生專業(yè)知識(shí)結(jié)構(gòu)的完善，這種完善的知識(shí)結(jié)構(gòu)要有利于學(xué)生能夠通過(guò)原有知識(shí)來(lái)融化新知識(shí)，進(jìn)而產(chǎn)生新思想，逐步達(dá)到智慧的境界創(chuàng)造良好的條件。同時(shí)，也為進(jìn)一步增強(qiáng)專業(yè)技能，提升就業(yè)能力做好鋪墊。學(xué)習(xí)能力是指學(xué)生從歷史、現(xiàn)實(shí)學(xué)習(xí)知識(shí)，不斷深化和完善對(duì)現(xiàn)實(shí)的認(rèn)識(shí)，掌握駕馭新知識(shí)，具有不斷創(chuàng)新知識(shí)的動(dòng)力源，從而形成不斷開創(chuàng)各項(xiàng)工作新局面的能力。從狹義上講，主要強(qiáng)化學(xué)生的問題意識(shí)，具有提出問題、解決問題的能力；獲取、辨析及綜合利用信息的能力；學(xué)會(huì)分享與合作的能力。促使學(xué)生從自己的認(rèn)知結(jié)構(gòu)、興趣特長(zhǎng)及需求出發(fā)，廣泛地汲取新知識(shí)，不斷填補(bǔ)自己的認(rèn)知結(jié)構(gòu)，從而充實(shí)、完善和發(fā)展已有的認(rèn)知結(jié)構(gòu)；使學(xué)生完全能夠自主選擇和決定自己的學(xué)習(xí)活動(dòng)，不斷努力實(shí)現(xiàn)新的學(xué)習(xí)目標(biāo)；使學(xué)生在學(xué)習(xí)中產(chǎn)生強(qiáng)烈的創(chuàng)造欲望，以形成科學(xué)的批評(píng)性思維方式，追求具有創(chuàng)新性的學(xué)習(xí)成果。專業(yè)技術(shù)能力是指總體反映學(xué)生在特定職業(yè)崗位上具有的專業(yè)應(yīng)用能力，旨在強(qiáng)調(diào)應(yīng)用性和針對(duì)性，這主要依賴于合理的專業(yè)知識(shí)結(jié)構(gòu)。

（2）通用能力是提升學(xué)生適應(yīng)能力的關(guān)鍵。這種能力是指那些與某種具體的工作沒有必然關(guān)聯(lián)性的通用性能力，即適用于不同的工作場(chǎng)景的能力。這些能力是得以圓滿完成工作任務(wù)需要的最基本的部分，也是近年來(lái)用人單位一直最看重的部分，是個(gè)人最能持續(xù)運(yùn)用和最能夠依靠的能力。其能力是隨個(gè)人工作經(jīng)驗(yàn)和生活閱歷的增加而不斷發(fā)展，對(duì)工商管理類學(xué)生而言，通用能力主要包括健康的心理、積極樂觀的人生態(tài)度、良好的道德修養(yǎng)和敬業(yè)精神、較強(qiáng)的責(zé)任心、良好的自我管理能力、腳踏實(shí)地的精神和解決問題的能力、良好的環(huán)境適應(yīng)能力和人際交往能力。這些能力是要通過(guò)學(xué)習(xí)和社會(huì)實(shí)踐而獲得，也涵蓋生活中的方方面面，如參與實(shí)踐、歸納總結(jié)、觀察學(xué)習(xí)、模仿體會(huì)、專業(yè)訓(xùn)練、實(shí)習(xí)培訓(xùn)、業(yè)余愛好、娛樂休閑、社團(tuán)活動(dòng)等。這些能力是工商管理類專業(yè)學(xué)生在步入職場(chǎng)中最寶貴的財(cái)富。

（3）可持續(xù)發(fā)展能力是提升學(xué)生應(yīng)變能力的核心。這種能力主要是反映學(xué)生適應(yīng)未來(lái)發(fā)展的需要，從容應(yīng)對(duì)環(huán)境變化的能力，它強(qiáng)調(diào)遷移性。可持續(xù)發(fā)展能力的高低是決定學(xué)生進(jìn)入職場(chǎng)后是否能成為職業(yè)精英、實(shí)現(xiàn)持續(xù)就業(yè)的決定因素。對(duì)工商管理類學(xué)生而言，創(chuàng)新精神、團(tuán)隊(duì)工作能力、溝通協(xié)調(diào)能力、持續(xù)學(xué)習(xí)能力、組織管理能力則是學(xué)生職業(yè)可持續(xù)發(fā)展能力的重要內(nèi)容，這些能力只有在學(xué)生步入社會(huì)工作一段時(shí)間后才能顯現(xiàn)出來(lái)。近年來(lái)許多企業(yè)用人單位都希望畢業(yè)生在簽約前來(lái)單位實(shí)習(xí)或試用，其目的就在于考查學(xué)生的可持續(xù)發(fā)展?jié)撡|(zhì)。通過(guò)我校多年的工商管理人才的培養(yǎng)，使我們深深體會(huì)到，工商管理類學(xué)生的這些能力是可以通過(guò)參加科技創(chuàng)新、社會(huì)實(shí)踐調(diào)查、企業(yè)兼職等活動(dòng)得以提升的。同時(shí)，從已畢業(yè)的歷屆畢業(yè)生我們也能發(fā)現(xiàn)，可持續(xù)發(fā)展能力關(guān)系到學(xué)生能否實(shí)現(xiàn)持續(xù)就業(yè)的愿望，也關(guān)系到學(xué)生未來(lái)事業(yè)發(fā)展的態(tài)勢(shì)是否興旺。

2創(chuàng)新人才培養(yǎng)模式，開展提升大學(xué)生就業(yè)能力的實(shí)踐探索

據(jù)教育部資料顯示，我國(guó)工商管理類專業(yè)屬于就業(yè)率較低的本科專業(yè)。究其主要原因還在于畢業(yè)生適應(yīng)能力不強(qiáng)、所學(xué)知識(shí)達(dá)不到工作要求、就業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力不具優(yōu)勢(shì)等問題。為此，蘭州交通大學(xué)近年來(lái)，始終堅(jiān)持以市場(chǎng)為導(dǎo)向，以提升學(xué)生就業(yè)能力為重任，以加強(qiáng)“三項(xiàng)能力”培養(yǎng)為主導(dǎo)，積極探索勇于實(shí)踐，取得了預(yù)期的效果。

（1）強(qiáng)固基礎(chǔ)以優(yōu)質(zhì)教學(xué)資源大力提升學(xué)生專業(yè)能力

一是夯實(shí)基礎(chǔ)、注重實(shí)踐、突出應(yīng)用，著力于學(xué)生創(chuàng)新能力的培養(yǎng)。夯實(shí)基礎(chǔ)，主要是強(qiáng)化英語(yǔ)、數(shù)學(xué)、計(jì)算機(jī)與信息技術(shù)等課程的教學(xué)，堅(jiān)持四年教學(xué)不斷線。在保證專業(yè)核心課程開設(shè)質(zhì)量的基礎(chǔ)上，開設(shè)一定學(xué)分的經(jīng)濟(jì)管理類基礎(chǔ)課程，為學(xué)生拓展專業(yè)基礎(chǔ)做好鋪墊，強(qiáng)化學(xué)生學(xué)習(xí)專業(yè)基礎(chǔ)課的質(zhì)量。注重實(shí)踐，以實(shí)踐教學(xué)和動(dòng)手能力培養(yǎng)為主導(dǎo)，將教師實(shí)踐能力的提高與學(xué)生動(dòng)手能力的培養(yǎng)緊密結(jié)合。在人才培養(yǎng)方案中，實(shí)驗(yàn)、實(shí)踐教學(xué)的學(xué)分，占總學(xué)分的1/4以上。將企業(yè)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)、經(jīng)濟(jì)運(yùn)行狀況通過(guò)ERP實(shí)驗(yàn)、會(huì)計(jì)仿真模擬、證券投資即時(shí)模擬等實(shí)驗(yàn)再現(xiàn)真實(shí)情境，對(duì)學(xué)生職業(yè)技能的訓(xùn)練發(fā)揮了很好的作用。突出應(yīng)用，以職業(yè)規(guī)劃、特色培養(yǎng)為目標(biāo)，以專業(yè)選修課為平臺(tái)，進(jìn)行專業(yè)人才的縱向深化培養(yǎng)。強(qiáng)化了專業(yè)技能訓(xùn)練，為工業(yè)、鐵路運(yùn)輸、流通、銀行等企業(yè)進(jìn)行特色人才培養(yǎng)，充分滿足學(xué)生個(gè)性化的需要。創(chuàng)新能力的培養(yǎng)，主要通過(guò)開放實(shí)驗(yàn)、創(chuàng)新實(shí)驗(yàn)、學(xué)科競(jìng)賽、課題研究、社會(huì)實(shí)踐等，盡可能多的為學(xué)生提供各類科研訓(xùn)練的支持平臺(tái)，強(qiáng)化學(xué)生創(chuàng)新意識(shí)及創(chuàng)新能力培養(yǎng)，努力提升學(xué)生服務(wù)、奉獻(xiàn)社會(huì)的能力與水平。二是抓好專業(yè)核心課程與及教學(xué)團(tuán)隊(duì)建設(shè)，為學(xué)生提供堅(jiān)實(shí)的專業(yè)學(xué)習(xí)支撐。多年來(lái)，蘭州交通大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院以工商管理類專業(yè)核心課程與教學(xué)團(tuán)隊(duì)建設(shè)為切入點(diǎn)，在已有的工商管理類專業(yè)9門核心課程中，已建成“財(cái)務(wù)管理”、“管理學(xué)”、“微觀經(jīng)濟(jì)學(xué)”3門省級(jí)精品課，5門校級(jí)網(wǎng)絡(luò)課程。核心課程的高標(biāo)準(zhǔn)建設(shè)為工商管理類學(xué)生專業(yè)學(xué)習(xí)提供了優(yōu)質(zhì)的教學(xué)資源，繼而通過(guò)核心課程省級(jí)教學(xué)團(tuán)隊(duì)的建設(shè)，有力地推進(jìn)了教學(xué)方法與手段的改革，先后建成了案例庫(kù)、習(xí)題庫(kù)、試題庫(kù)、課件庫(kù)等，開通了網(wǎng)絡(luò)課堂和網(wǎng)上答疑系統(tǒng)，以優(yōu)質(zhì)、豐富的教學(xué)資源，極大的延伸了課堂教學(xué)的內(nèi)涵，充分調(diào)動(dòng)了學(xué)生自主學(xué)習(xí)的積極性。三是進(jìn)一步完善實(shí)驗(yàn)教學(xué)體系，強(qiáng)化學(xué)生專業(yè)應(yīng)用能力的培養(yǎng)。始終堅(jiān)持以學(xué)生為中心的理念，將“學(xué)思結(jié)合，知行統(tǒng)一”貫穿于大學(xué)的整個(gè)教學(xué)過(guò)程之中，為做到理論與實(shí)踐教學(xué)的融合，管理與工科知識(shí)的融合，形成了由“基礎(chǔ)操作性實(shí)驗(yàn)、綜合應(yīng)用性實(shí)驗(yàn)、設(shè)計(jì)創(chuàng)新性實(shí)驗(yàn)”三個(gè)層次和多個(gè)模塊構(gòu)成的實(shí)驗(yàn)教學(xué)體系（圖1）。該實(shí)驗(yàn)體系，其內(nèi)容涉及24門課、193個(gè)實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目，所占比重分別為50%、40%、10%。為滿足學(xué)生學(xué)習(xí)的要求，每年都要對(duì)實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目做出更新，及時(shí)補(bǔ)充、完善各專業(yè)系列實(shí)驗(yàn)指導(dǎo)書；其特征具有明顯的系統(tǒng)性、綜合性、融通性、實(shí)戰(zhàn)性、開放性；實(shí)現(xiàn)了實(shí)驗(yàn)教學(xué)內(nèi)容、技術(shù)平臺(tái)、實(shí)驗(yàn)教學(xué)團(tuán)隊(duì)的一體化整合；體現(xiàn)了實(shí)驗(yàn)教學(xué)手段、教學(xué)工具、教學(xué)方法和學(xué)習(xí)組織形式的有效對(duì)接與融通。學(xué)生在校期間能夠通過(guò)仿真軟件的學(xué)習(xí)與訓(xùn)練，達(dá)到目前國(guó)內(nèi)用戶群最多的用友ERP管理軟件、市場(chǎng)營(yíng)銷模擬軟件等的熟練運(yùn)用，真實(shí)了解企業(yè)運(yùn)營(yíng)情況，體驗(yàn)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理的全過(guò)程。另外，通過(guò)一系列的模擬與實(shí)訓(xùn)，使學(xué)生體驗(yàn)了從實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目課程內(nèi)實(shí)驗(yàn)獨(dú)立實(shí)驗(yàn)專業(yè)綜合實(shí)驗(yàn)小型科研課題研究參加校、省及全國(guó)各種競(jìng)賽的創(chuàng)新教育的全過(guò)程，這不僅培養(yǎng)了學(xué)生的職業(yè)技能，還培養(yǎng)了學(xué)生的實(shí)踐應(yīng)用能力和創(chuàng)新精神。經(jīng)調(diào)查，學(xué)生對(duì)專業(yè)實(shí)驗(yàn)教學(xué)總體評(píng)價(jià)滿意，認(rèn)為對(duì)他們的知識(shí)運(yùn)用、團(tuán)隊(duì)協(xié)作能力和應(yīng)用能力提高很大。四是發(fā)揮實(shí)驗(yàn)教學(xué)示范中心的作用，為提升學(xué)生專業(yè)能力創(chuàng)造良好的實(shí)踐環(huán)境。我校省級(jí)經(jīng)管實(shí)驗(yàn)教學(xué)示范中心，擁有“管理類基礎(chǔ)模擬”、“市場(chǎng)營(yíng)銷模擬”、“經(jīng)濟(jì)法案例模擬”、“會(huì)計(jì)實(shí)訓(xùn)仿真”、“會(huì)計(jì)手工模擬”、“電子商務(wù)”、“情景模擬”、“經(jīng)濟(jì)模擬”8個(gè)專業(yè)實(shí)驗(yàn)室，有ERP-U8管理軟件、福斯特等公司的應(yīng)用軟件28套。該中心已成為理論與實(shí)踐結(jié)合的服務(wù)平臺(tái)、創(chuàng)新能力提升的助推器、培養(yǎng)研究型人才的孵化器，中心已開設(shè)24門實(shí)驗(yàn)課，193個(gè)實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目，面向全校8個(gè)本科專業(yè)和3個(gè)碩士點(diǎn)開放，每學(xué)年約有1800余名學(xué)生在該中心完成各類實(shí)驗(yàn)教學(xué)任務(wù)。另外，還通過(guò)跨專業(yè)實(shí)驗(yàn)、選修課實(shí)驗(yàn)、各種模擬大賽等創(chuàng)新實(shí)驗(yàn)課的開設(shè)，最大限度地發(fā)揮了中心的作用；通過(guò)校企共建3S平臺(tái)，合作教學(xué)、交流學(xué)習(xí)等方式進(jìn)一步擴(kuò)大了影響和示范效應(yīng)。目前，該中心已成為培養(yǎng)工商管理類學(xué)生動(dòng)手能力、實(shí)踐能力和創(chuàng)新能力的搖籃，提升就業(yè)能力的重要基地。學(xué)生在該中心完成的多項(xiàng)蘭州交通大學(xué)“大學(xué)生創(chuàng)新性實(shí)驗(yàn)計(jì)劃”項(xiàng)目，獲得好評(píng)。

（2）構(gòu)建科學(xué)完善的人才培養(yǎng)體系，保障工商管理類人才通用能力的提升

通用能力不僅是大學(xué)生不斷增強(qiáng)學(xué)習(xí)能力的基礎(chǔ)，而且是在大學(xué)畢業(yè)生當(dāng)面臨就業(yè)、晉升、轉(zhuǎn)崗等多樣性選擇中增強(qiáng)競(jìng)爭(zhēng)力。這就需要高校人才培養(yǎng)中，努力構(gòu)建多維度的組織、管理及服務(wù)體系，這對(duì)工商管理類人才通用能力的提升至關(guān)重要。一是強(qiáng)化相關(guān)的基礎(chǔ)知識(shí)，為提升學(xué)生通識(shí)能力奠定基礎(chǔ)。首先，將數(shù)學(xué)作為培養(yǎng)學(xué)生運(yùn)算推理能力的重要手段，從事經(jīng)濟(jì)研究必不可或缺的一種科學(xué)分析方法予以高度重視。我校在工商管理類人才培養(yǎng)方案中開設(shè)了經(jīng)濟(jì)數(shù)學(xué)、線性代數(shù)、概率數(shù)理統(tǒng)計(jì)三類必修課，數(shù)學(xué)建模等多門選修課。其次，拓展英語(yǔ)教學(xué)。在開設(shè)大學(xué)英語(yǔ)、英語(yǔ)口語(yǔ)、商務(wù)（或財(cái)經(jīng)）英語(yǔ)、經(jīng)典外文文獻(xiàn)選讀等課程的基礎(chǔ)上，還長(zhǎng)期開展雙語(yǔ)教學(xué)，現(xiàn)已形成以14名青年教師為骨干的“雙語(yǔ)”教學(xué)團(tuán)隊(duì)；“國(guó)際市場(chǎng)營(yíng)銷”、“國(guó)際商務(wù)”、“國(guó)際貿(mào)易學(xué)”、“人力資源管理”等課程在內(nèi)的雙語(yǔ)教學(xué)課程群。通過(guò)雙語(yǔ)教學(xué)的實(shí)踐，使學(xué)生熟悉了國(guó)際商務(wù)運(yùn)作模式，為學(xué)生進(jìn)入外資企業(yè)或從事涉外業(yè)務(wù)奠定了基礎(chǔ)。雙語(yǔ)教學(xué)使學(xué)生英語(yǔ)應(yīng)用能力和水平有了明顯提高。歷屆英語(yǔ)四級(jí)累計(jì)通過(guò)率在80%左右，在“全國(guó)大學(xué)生英語(yǔ)競(jìng)賽”、“外研社杯”全國(guó)英語(yǔ)演講大賽中均取得優(yōu)異成績(jī)。第三，注重學(xué)生計(jì)算機(jī)信息技術(shù)應(yīng)用能力的強(qiáng)化。在當(dāng)今信息技術(shù)快速發(fā)展下，無(wú)論是做出怎樣的宏觀決策或微觀管理，都需建立必要的應(yīng)用模型，這一過(guò)程都與計(jì)算機(jī)緊密相關(guān)。為突出學(xué)生計(jì)算機(jī)應(yīng)用能力，在人才培養(yǎng)方案中，開設(shè)了計(jì)算機(jī)基礎(chǔ)、VB程序設(shè)計(jì)、數(shù)據(jù)庫(kù)、辦公自動(dòng)化四門必修課，計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)、網(wǎng)頁(yè)設(shè)計(jì)等多門選修課，專業(yè)實(shí)驗(yàn)課多數(shù)也是借助計(jì)算機(jī)模擬來(lái)實(shí)現(xiàn)。二是多措并舉，為提升學(xué)生的通用能力創(chuàng)造條件。豐富多彩的團(tuán)學(xué)活動(dòng)，促使學(xué)生清楚自己的社會(huì)使命。從情感教育、養(yǎng)成教育、自信教育、主題教育，探索體驗(yàn)教育、“自媒體”教育等6個(gè)方面開展教育活動(dòng)，通過(guò)學(xué)校各級(jí)管理層面有效的聯(lián)動(dòng)機(jī)制，培養(yǎng)大學(xué)生健全的人格、正確的價(jià)值觀，增強(qiáng)大學(xué)生的社會(huì)責(zé)任感。強(qiáng)化本科生導(dǎo)師責(zé)任制，實(shí)現(xiàn)對(duì)大學(xué)生的全方位的精心指導(dǎo)。導(dǎo)師對(duì)學(xué)生的學(xué)習(xí)計(jì)劃，學(xué)生選課、學(xué)習(xí)方法、專業(yè)發(fā)展方向、職業(yè)生涯規(guī)劃等方面都要精心指導(dǎo)，將其具體任務(wù)分解細(xì)化至每學(xué)期。舉辦各類論壇、講座，提升學(xué)生對(duì)職業(yè)的認(rèn)知度。舉辦“創(chuàng)業(yè)創(chuàng)富論壇”，邀請(qǐng)北京中鐵二十二局、甘肅武威市交通局、甘肅祁連山股份有限公司、華潤(rùn)雪花啤酒甘青藏公司等企業(yè)的高管為學(xué)生講授企業(yè)管理經(jīng)驗(yàn)；邀請(qǐng)我校已畢業(yè)的MBA學(xué)員每年5月、10月兩次進(jìn)（本科）課堂，幫助進(jìn)行職業(yè)生涯規(guī)劃，事業(yè)成功經(jīng)驗(yàn)分享，并開展企業(yè)發(fā)展、社會(huì)需求、能力養(yǎng)成等方面的講座與交流；邀請(qǐng)實(shí)習(xí)企業(yè)指導(dǎo)教師擔(dān)任學(xué)生的職業(yè)生涯導(dǎo)師，與學(xué)生交流溝通如何制定自己的職業(yè)發(fā)展規(guī)劃。采用多種方式，搭建就業(yè)能力提升平臺(tái)。挑選在就業(yè)、考研、公務(wù)員、選調(diào)生、資格證書、銀行系統(tǒng)等考試與選拔方面表現(xiàn)突出的學(xué)生，以深入學(xué)生班級(jí)的形式進(jìn)行經(jīng)驗(yàn)交流活動(dòng)；舉辦企業(yè)模擬招聘大賽，邀請(qǐng)相關(guān)企業(yè)人力資源部、高校招生就業(yè)處領(lǐng)導(dǎo)等作評(píng)委，通過(guò)制作簡(jiǎn)歷、崗位競(jìng)聘演講、專家點(diǎn)評(píng)等環(huán)節(jié)，培養(yǎng)學(xué)生的求職能力。以畢業(yè)實(shí)習(xí)帶動(dòng)就業(yè)，與廣東智通人才、寧波人才中心、東莞人力資源局、德邦物流、紅豆集團(tuán)等形成了合作關(guān)系，建立就業(yè)實(shí)習(xí)基地。積極拓展就業(yè)渠道，邀請(qǐng)中儲(chǔ)物流公司、西部中大建設(shè)集團(tuán)、鏈家地產(chǎn)、光大銀行、甘肅銀行、TCL樂華多媒體事業(yè)部、蘭州商業(yè)會(huì)計(jì)學(xué)校等單位來(lái)校招聘，提供就業(yè)崗位。

（3）適切的教學(xué)方法與多樣化的實(shí)踐教學(xué)形式，提升學(xué)生持續(xù)發(fā)展能力

一是不斷更新教學(xué)方法手段，注重學(xué)生可持續(xù)發(fā)展能力的提升。以典型“案例教學(xué)”為導(dǎo)引，培養(yǎng)學(xué)生解決問題的能力。教師通過(guò)赴企業(yè)實(shí)地調(diào)研形成的典型案例，豐富了教學(xué)內(nèi)容，已有2篇案例入選“中國(guó)管理案例共享中心”；精選選國(guó)內(nèi)外經(jīng)典案例，開啟學(xué)生思考問題的思路，強(qiáng)化學(xué)生獨(dú)立分析問題的能力。實(shí)踐證明，案例教學(xué)，能夠使學(xué)生更易于掌握管理學(xué)、營(yíng)銷學(xué)、會(huì)計(jì)學(xué)、財(cái)務(wù)管理、統(tǒng)計(jì)學(xué)等課程中的相關(guān)理論與分析方法的靈活應(yīng)用。以“情景教學(xué)”為載體，提高學(xué)生的參與意識(shí)和團(tuán)隊(duì)合作能力。主要通過(guò)教學(xué)游戲、角色扮演、情景模擬等活動(dòng)，讓學(xué)生在模擬情境中，感受管理理念、學(xué)習(xí)管理知識(shí)。通過(guò)體驗(yàn)式教學(xué)，如營(yíng)銷學(xué)中的營(yíng)銷體驗(yàn)，會(huì)計(jì)基礎(chǔ)實(shí)訓(xùn)中會(huì)計(jì)人員工作角色體驗(yàn)，模擬法庭、商務(wù)談判、企業(yè)經(jīng)營(yíng)模擬中各種管理角色的體驗(yàn)等，使學(xué)生受到有益的實(shí)踐與創(chuàng)新能力的鍛煉。以“實(shí)驗(yàn)仿真”為依托，提高學(xué)生科學(xué)決策能力。如在籌資、投資、生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)、管理、決策等方面，學(xué)生借助網(wǎng)絡(luò)數(shù)據(jù)庫(kù)資源獲取相關(guān)資料，運(yùn)用實(shí)驗(yàn)教學(xué)軟件進(jìn)行模擬操作，使學(xué)生盡快掌握了管理決策的科學(xué)方法?？傊鼛啄?，我校在通過(guò)不斷更新教學(xué)方法手段，為學(xué)生科持續(xù)發(fā)展能力的提升奠定了較為堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。二是多樣化的實(shí)踐教學(xué)形式，拓展學(xué)生的社會(huì)適應(yīng)力。搭建差異化的實(shí)習(xí)實(shí)踐平臺(tái)，在實(shí)踐中增強(qiáng)學(xué)生的發(fā)展能力。依托學(xué)校在鐵路行業(yè)的優(yōu)勢(shì)，注重鐵路系統(tǒng)內(nèi)企業(yè)實(shí)習(xí)實(shí)踐基地建設(shè)；依托學(xué)校在工科領(lǐng)域的專業(yè)優(yōu)勢(shì)，與蘭州電機(jī)廠、蘭州機(jī)床廠等多家傳統(tǒng)制造企業(yè)建立實(shí)習(xí)實(shí)踐基地；依靠各級(jí)政府的大力支持，與地方知名企業(yè)共建校政企聯(lián)合實(shí)習(xí)實(shí)踐教學(xué)基地。采用集中、分散與輪轉(zhuǎn)相結(jié)合的實(shí)習(xí)模式，為學(xué)生提供各企事業(yè)單位不同崗位的實(shí)習(xí)實(shí)踐體驗(yàn)機(jī)會(huì)。通過(guò)專人負(fù)責(zé)、科學(xué)考核、校內(nèi)外雙導(dǎo)師聯(lián)合指導(dǎo)等措施保障，增強(qiáng)了實(shí)習(xí)的實(shí)效性。強(qiáng)化畢業(yè)論文全過(guò)程的監(jiān)控與管理培養(yǎng)學(xué)生的綜合能力。通過(guò)指導(dǎo)教師嚴(yán)把論文選題關(guān)，本科生導(dǎo)師為各專業(yè)進(jìn)行“文獻(xiàn)查閱方法與技巧”、“研究方法與學(xué)術(shù)規(guī)范”、“如何做好畢業(yè)論文”等講座，以及論文審閱、論文中期檢查、、公開答辯等，進(jìn)行全過(guò)程管理，提高論文指導(dǎo)與寫作質(zhì)量。鼓勵(lì)學(xué)生積極參與學(xué)科競(jìng)賽提升學(xué)生創(chuàng)新能力。組織企業(yè)經(jīng)營(yíng)模擬對(duì)抗賽、股票交易模擬大賽、電子商務(wù)大賽等重要賽事活動(dòng)，通過(guò)學(xué)生的積極參，培養(yǎng)了學(xué)生專業(yè)學(xué)習(xí)興趣，激發(fā)了創(chuàng)新潛能，提升了創(chuàng)新能力。積極創(chuàng)造條件，開展科技創(chuàng)新活動(dòng)提升大學(xué)生的科技創(chuàng)新能力。近年來(lái)，我校經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院教師先后承擔(dān)了11項(xiàng)國(guó)家社科和自然基金項(xiàng)目、30余項(xiàng)省部級(jí)項(xiàng)目、20多項(xiàng)橫向項(xiàng)目等，這些科研項(xiàng)目，為學(xué)生參與科技創(chuàng)新訓(xùn)練創(chuàng)造了條件。在近幾年學(xué)生的畢業(yè)論文中，有80%左右的選題來(lái)自教師的科研項(xiàng)目。學(xué)生主持的“甘肅省城鎮(zhèn)化、工業(yè)化、農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化相互協(xié)調(diào)發(fā)展研究”等蘭州交通大學(xué)“大學(xué)生創(chuàng)新性實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目”，其選題均來(lái)自于教師的科研項(xiàng)目的子課題另外，學(xué)校成立了學(xué)生學(xué)術(shù)科技創(chuàng)新與創(chuàng)業(yè)中心，專門負(fù)責(zé)學(xué)生科技創(chuàng)新工作，實(shí)施菜單式培育，為實(shí)現(xiàn)學(xué)生可持續(xù)發(fā)展能力提供了良好的保障。

3工商管理類大學(xué)生實(shí)踐探索取得的成效