股東大會(huì)議事規(guī)則精選(九篇)

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第1篇：股東大會(huì)議事規(guī)則范文

「關(guān)鍵詞股份有限公司，股東大會(huì)，決議

「正文

一、前言

商場(chǎng)如戰(zhàn)場(chǎng)，若股東大會(huì)是戰(zhàn)場(chǎng)，為兵家必爭(zhēng)之地，則股東大會(huì)之決議，往往是勝負(fù)之時(shí)刻，運(yùn)籌惟幄總在于股東大會(huì)決議時(shí)之設(shè)局與運(yùn)作，故誰(shuí)掌握股東會(huì)議之操盤，熟悉議事規(guī)則之法門，深窺游戲規(guī)則之漏洞，誰(shuí)就是股東會(huì)議之贏家，進(jìn)而入主董事會(huì)，控制公司之主鑰，登上經(jīng)營(yíng)者與控制者之寶座，不失為鯉魚(yú)躍龍門之快捷方式。故商場(chǎng)上各路豪杰，不論公司派或市場(chǎng)派，不論大股東或小股東，不論經(jīng)營(yíng)派或家族派，皆躍躍欲試，玩弄股東大會(huì)決議于股掌，置議事規(guī)則于敝屣，無(wú)視于公司法令之存在，蹂躝主管機(jī)關(guān)之威信，甚至于借用黑道之力量，恐嚇威脅無(wú)不出籠，最后影響整個(gè)公司企業(yè)之運(yùn)作，終至摧毀股東、債權(quán)人、公司及社會(huì)之利益。故本文探討股份有限公司股東大會(huì)決議之內(nèi)容，希冀在實(shí)務(wù)上有助于兩岸股東大會(huì)決議之運(yùn)作，更助于主管機(jī)關(guān)能夠未雨籌繆。

二、股東會(huì)決議之方法

股份有限公司因股東人數(shù)多，且各股東只負(fù)較輕的間接有限責(zé)任，故其決議均采取多數(shù)決，而不必全體一致同意，但表決比例因事項(xiàng)的輕重程度不同而有所區(qū)分。根據(jù)先進(jìn)國(guó)家公司法立法例的規(guī)定，公司股東會(huì)的決議大致分為「普通決議、「輕度的特別決議、「重度的特別決議和「假?zèng)Q議等等。比較兩岸公司法，茲敘述如下：

（一）普通決議

普通決議亦稱「通常決議，亦即過(guò)半數(shù)股東出席，以出席股東過(guò)半數(shù)之同意行之。內(nèi)地《公司法》第106條第2款前段規(guī)定：「股東大會(huì)作出決議，必須經(jīng)出席會(huì)議的股東所持表決權(quán)的半數(shù)以上通過(guò)。臺(tái)灣地區(qū)《公司法》第174條規(guī)定：「股東會(huì)之決議，除本法另有規(guī)定外，應(yīng)有代表已發(fā)行股份總數(shù)過(guò)半數(shù)股東之出席，以出席股東表決權(quán)過(guò)半數(shù)之同意行之。比較兩岸公司法，第一、內(nèi)地《公司法》并未明文規(guī)定出席人與決議人數(shù)之區(qū)別，以致條文中「必須經(jīng)出席會(huì)議的股東所持表決權(quán)的半數(shù)以上通過(guò)，造成執(zhí)行上的困惑，若僅三人出席股東大會(huì)，是否二人通過(guò)，即是代表股東大會(huì)決議之通過(guò)，若是如此比例，股東大會(huì)的決議顯然很粗糙，此即立法過(guò)程很不嚴(yán)謹(jǐn)所導(dǎo)致。依內(nèi)地立法部門的意見(jiàn)，本條本意是指由出席股東的股東以總表決權(quán)數(shù)的過(guò)半數(shù)通過(guò)普通事項(xiàng)，而不是指以出席會(huì)議的股東所持有的表決權(quán)數(shù)的過(guò)半數(shù)通過(guò)[1]，但有學(xué)者認(rèn)為在此公司法僅對(duì)決議表決的通過(guò)比例作出規(guī)定，但未對(duì)出席會(huì)議股東所代表的最低股份數(shù)作出規(guī)定，這就意味著不管出席會(huì)議的股東及其所代表的股份數(shù)如何，只要這些出席股東所持表決權(quán)的過(guò)半數(shù)以上通過(guò)，股東大會(huì)即可通過(guò)決議。這種規(guī)定顯然是內(nèi)地《公司法》的一大缺漏[2]，因?yàn)楣臼琴Y本企業(yè)，股東會(huì)的決議實(shí)行股份多數(shù)決，若對(duì)出席股東會(huì)會(huì)議股東所代表的最低股份數(shù)不作出限定，股東會(huì)的決議就可能違反股份多數(shù)決原則，并且可能使少數(shù)股東輕而易舉地操縱股東大會(huì)，從而侵害其它股東的股東權(quán)。又若出席人數(shù)以公司全體股東的股份總數(shù)為標(biāo)準(zhǔn)，此無(wú)異造成股東大會(huì)容易流會(huì)之機(jī)率。因此這種出席人數(shù)的規(guī)定應(yīng)當(dāng)盡快補(bǔ)救修訂立法。國(guó)務(wù)院雖然公布《關(guān)于股份有限公司境外募集股份及上市的特別規(guī)定》，對(duì)境外募股及上市的股份有限公司股東會(huì)的召開(kāi)制度進(jìn)行改善，增加召開(kāi)股東會(huì)法定人數(shù)的要求，規(guī)定擬出席會(huì)議的股東所代表的有表決權(quán)的股份數(shù)達(dá)到公司有表決權(quán)的股份總數(shù)二分之一，公司可以召開(kāi)股東大會(huì)；未達(dá)到的，公司應(yīng)當(dāng)于五日內(nèi)再次公告通知；經(jīng)公告通知后，公司可以召開(kāi)股東大會(huì)。此規(guī)定可以做為將來(lái)內(nèi)地修改公司法之參考。第二、其中要注意，有些特殊原因不能算入股份總數(shù)，或出席人數(shù)，或決議人數(shù)，諸如：

1、無(wú)表決權(quán)股不算入已發(fā)行股份總數(shù)[3].

2、表決權(quán)因股東對(duì)于會(huì)議事項(xiàng)，有自身利害關(guān)系致有害于公司利益之虞時(shí)，不得加入表決之，不算入出席表決權(quán)數(shù)[4].

3、出席二分之一以上同意，以出席者為準(zhǔn)，不以表決時(shí)在場(chǎng)者為準(zhǔn)[5].

4、所定出席股東之定額與表決權(quán)數(shù)，均系指所需之最低額而言，如公司章程所訂者較法定所需之最低額為高時(shí)，自非法所不許[6].

5、股東會(huì)，其已出席之股東中途退席，固不影響已出席股東所代表之已發(fā)行股份額數(shù)，但其表決通過(guò)議案是否已有出席股東表決權(quán)（非指表決時(shí)在場(chǎng)股東之表決權(quán)）過(guò)半數(shù)同意，仍應(yīng)就其表決同意之股東表決權(quán)核算[7].

（二）輕度特別決議

輕度特別決議是屬特別決議之一種，亦即已發(fā)行股份三分之二以上股東出席，以出席股東過(guò)二分之一之同意行之。對(duì)于股份有限公司股東會(huì)規(guī)定的特別決議，內(nèi)地《公司法》第 106條第2款后段規(guī)定：「股東大會(huì)對(duì)公司合并、分立或者解散公司作出決議，必須經(jīng)出席會(huì)議的股東所持表決權(quán)的三分之二以上通過(guò)。第107條規(guī)定：「修改公司章程必須經(jīng)出席股東大會(huì)的股東所持表決權(quán)的三分之二以上通過(guò)[8].這一規(guī)定同樣未對(duì)出席會(huì)議股東所代表的最低股份數(shù)作出規(guī)定，與其條文前段（普通決議）具有同樣的立法缺陷。臺(tái)灣地區(qū)《公司法》規(guī)定「輕度特別決議，須有已發(fā)行股份三分之二以上出席，出席股東表決權(quán)二分之一以上同意，公開(kāi)發(fā)行股票之公司須有二分之一以上出席，出席之三分之二以上同意。適用輕度特別決議之事項(xiàng)有：

1、公司轉(zhuǎn)投資不受百分之四十之限制（臺(tái)灣地區(qū)《公司法》第13條第1項(xiàng)）。

2、營(yíng)業(yè)或財(cái)產(chǎn)重大變更行為（臺(tái)灣地區(qū)《公司法》第185條第1項(xiàng)）。

3、對(duì)董事競(jìng)爭(zhēng)行為之許可及行使歸入權(quán)（臺(tái)灣地區(qū)《公司法》第209條第2項(xiàng)）。

4、決定以發(fā)行新股方式分派股息、紅利（臺(tái)灣地區(qū)《公司法》第240條）。

5、決議將公積撥充資本（臺(tái)灣地區(qū)《公司法》第241條第1項(xiàng)）。

6、決議變更章程（臺(tái)灣地區(qū)《公司法》第277條第2項(xiàng)）：不得以臨時(shí)動(dòng)議提出且應(yīng)在召集事由中列（臺(tái)灣地區(qū)《公司法》第172條第4項(xiàng)）。

比較兩岸公司法：第一、針對(duì)出席比例而言：內(nèi)地《公司法》仍欠缺規(guī)定出席人數(shù)的比例，而臺(tái)灣地區(qū)《公司法》規(guī)定一般公司要「須有已發(fā)行股份三分之二以上出席，公開(kāi)發(fā)行股票之公司須有「二分之一以上出席。第二、針對(duì)決議比例而言：內(nèi)地《公司法》規(guī)定「出席會(huì)議的股東所持表決權(quán)的三分之二以上通過(guò)，而臺(tái)灣地區(qū)《公司法》規(guī)定一般公司要「出席之二分之一以上同意，公開(kāi)發(fā)行股票之公司須有「出席之三分之二以上同意。第三、針對(duì)輕度特別決議事項(xiàng)內(nèi)容，內(nèi)地《公司法》規(guī)定，包括公司的合并、分立、解散、與修改公司章程；臺(tái)灣地區(qū)《公司法》規(guī)定，則包括轉(zhuǎn)投資限制、營(yíng)業(yè)財(cái)產(chǎn)重大變更、競(jìng)業(yè)許可與歸入權(quán)，發(fā)行新股分派股利、公積撥充資本、決議變更章程等。

（三）重度特別決議

重度特別決議亦屬特別決議之一種，須有代表已發(fā)行股份總數(shù)四分之三以上之股東出席，出席股東表決權(quán)二分之一以上之同意。內(nèi)地《公司法》沒(méi)有重度特別決議之規(guī)定，臺(tái)灣地區(qū)《公司法》規(guī)定重度特別決議方法僅適用于關(guān)系公司存亡繼續(xù)者，包括公司之解散與合并，僅有二種事項(xiàng)：即臺(tái)灣地區(qū)《公司法》第316條規(guī)定：「股東會(huì)對(duì)于公司解散或合并之決議，應(yīng)有代表已發(fā)行股份總數(shù)四分之三以上股東之出席，以出席股東表決權(quán)過(guò)半數(shù)之同意行之。公開(kāi)發(fā)行股票之公司，出席股東之股份總數(shù)不足前項(xiàng)定額者，得以有代表已發(fā)行股份總數(shù)過(guò)半數(shù)股東之出席，出席股東表決權(quán)四分之三以上之同意行之。前二項(xiàng)出席股東股份總數(shù)及表決權(quán)數(shù)，章程有較高之規(guī)定者，從其規(guī)定。公司解散時(shí)，除破產(chǎn)外，董事會(huì)應(yīng)即將解散之要旨，通知各股東，其有發(fā)行無(wú)記名股票者，并應(yīng)公告之。

（四）假?zèng)Q議

假?zèng)Q議亦稱「暫時(shí)決議，若出席股東大會(huì)的股東所代表的股份達(dá)不到法定的數(shù)額時(shí)，股東會(huì)議應(yīng)當(dāng)繼續(xù)進(jìn)行等待或延期舉行，若繼續(xù)等待達(dá)到法定人數(shù)而有開(kāi)會(huì)結(jié)果，還算功德圓滿，萬(wàn)一等待無(wú)著，則股東會(huì)再擇期開(kāi)會(huì)，不但浪費(fèi)諸多社會(huì)成本，亦影響國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)秩序，因此各國(guó)立法例變通辦法，即規(guī)定低于普通決議的出席比例門坎，例如發(fā)行股份的三分之一出席，即可開(kāi)議，做出決議，再待下次會(huì)議給予確認(rèn)，當(dāng)然下次會(huì)議仍然適用普通決議之比例，若依舊不能達(dá)到普通決議的法定出席人數(shù)，此時(shí)再依發(fā)行股份的三分之一出席，即可開(kāi)議，確認(rèn)上次假?zèng)Q議之事項(xiàng)。亦即兩次假?zèng)Q議等于一次普通決議之效力，此即「假?zèng)Q議之功能。內(nèi)地《公司法》未設(shè)有假?zèng)Q議之規(guī)定，臺(tái)灣地區(qū)《公司法》第175條規(guī)定，出席股東所代表之已發(fā)行股份數(shù)不足二分之一，但已有三分之一以上出席，得以出席股東表決權(quán)過(guò)半數(shù)之同意，為假?zèng)Q議，并將之通知或公告各股東，于一個(gè)月內(nèi)再行召集股東會(huì)。此次再召集之股東會(huì)對(duì)假?zèng)Q議，如仍有代表已發(fā)行股份總數(shù)三分之一以上出席，出席股東表決權(quán)過(guò)半數(shù)同意視同普通決議。又假?zèng)Q議之規(guī)定，僅適用于討論一般事項(xiàng)，倘屬臺(tái)灣地區(qū)《公司法》規(guī)定之特別決議事項(xiàng)，自不得準(zhǔn)用臺(tái)灣地區(qū)《公司法》第175條之規(guī)定作成假?zèng)Q議[9].

三、股東會(huì)決議之瑕疵

公司股東會(huì)決議的程序或內(nèi)容違反法律規(guī)定時(shí)，就會(huì)產(chǎn)生股東會(huì)決議之瑕疵。內(nèi)地《公司法》第111條規(guī)定：「股東大會(huì)、董事會(huì)的決議違反法律、行政法規(guī)，侵犯股東合法權(quán)益的，股東有權(quán)向人民法院提起要求停止該違法行為和侵害行為的訴訟。臺(tái)灣地區(qū)《公司法》第189條、第191條規(guī)定，股東會(huì)之召集程序或其決議方法，違反法令或章程時(shí)，股東得自決議之日起一個(gè)月內(nèi)，訴請(qǐng)法院撤銷其決議；股東會(huì)決議之內(nèi)容違反法令或者章程者無(wú)效。比較兩岸公司法對(duì)于股東會(huì)決議瑕疵之處理：

第一、內(nèi)地《公司法》規(guī)定股東有權(quán)向法院提起訴訟，該項(xiàng)訴訟的起訴人是在股東大會(huì)或董事會(huì)議決議作成時(shí)持有公司股份的自然人、法人，即使一名股東持有一股股份，亦可提起訴訟。該項(xiàng)訴訟的請(qǐng)求事項(xiàng)是「停止具有股東大會(huì)決議或董事會(huì)決議形式的「違法行為與「侵害行為。提起該項(xiàng)訴訟的時(shí)間應(yīng)是股東大會(huì)決議、董事會(huì)決議形成之后。該條文使用「停止該違法行為和侵害行為一語(yǔ)，包含消極不作為請(qǐng)求權(quán)和類似假處分的訴訟保全聲請(qǐng)權(quán)（原告請(qǐng)求被告停止作為）。既然請(qǐng)求目的是阻卻積極作為，故在請(qǐng)求未經(jīng)判斷確定之前，法院可以應(yīng)原告請(qǐng)求而裁定停止實(shí)施股東大會(huì)決議，將爭(zhēng)議法律關(guān)系暫時(shí)置于「凍結(jié)狀態(tài)[10].

第二、內(nèi)地《公司法》對(duì)于股東會(huì)決議的違法是屬「程序違法還是屬「實(shí)體違法并未作區(qū)分，而且此種決議的效力，是屬有效還是無(wú)效，亦未作明示規(guī)定，使得救濟(jì)方法上不科學(xué)，違法性質(zhì)認(rèn)定上模糊以及操作性上較差。建議修正內(nèi)地《公司法》內(nèi)容時(shí)，應(yīng)當(dāng)區(qū)分決議之程序違法或?qū)嶓w違法，即劃分股東大會(huì)決議無(wú)效之訴、撤銷之訴和不存在之訴[11]，并分別規(guī)定不同的救濟(jì)方法，即程序違法的作為可以撤銷之方式處理，實(shí)體違法的作為則以無(wú)效行為處理。例如：

（一）股東會(huì)決議「內(nèi)容違法的情形如下：[12]

1、違反股東平等原則：公司實(shí)行股份平等原則，同股同權(quán)同利，股東會(huì)決議違反這一原則時(shí)，構(gòu)成無(wú)效。

2、違反有限責(zé)任原則：股份有限責(zé)任公司，其股東僅以其出資或股份為限承擔(dān)責(zé)任，如果股東會(huì)的決議使其承擔(dān)有限責(zé)任以外的責(zé)任，該決議即無(wú)效。

3、違反盈余分配原則：例如根據(jù)內(nèi)地《公司法》第177條第5款規(guī)定，公司在彌補(bǔ)虧損和提取法定公積金、法定公益金之前向股東分配利潤(rùn)時(shí)，必須將違反規(guī)定分配的利潤(rùn)退還公司。如果股東會(huì)決議在彌補(bǔ)虧損和提取法定公積金、法定公益金之前分配利潤(rùn)，就構(gòu)成無(wú)效。

4、低于票面金額發(fā)行股票：為維持公司資本，公司不得低于票面價(jià)值發(fā)行股票，如股東會(huì)決議違反此種規(guī)定，就構(gòu)成無(wú)效。

（二）股東會(huì)決議「程序違法的情形如下：

1、召集程序違法。諸如股東會(huì)未經(jīng)董事會(huì)合法決議而召集；公告方式不合法；召集通知沒(méi)有合法送達(dá)；召集期間不符合法律規(guī)定；未按照法律規(guī)定載明召集事由。

2、決議方法違法。非股東或者無(wú)表決權(quán)的股東參與表決；以不正當(dāng)?shù)氖侄巫柚构蓶|行使表決權(quán)；無(wú)記名股票的股東未將股票交存公司而參與表決；決議未達(dá)到法定表決人數(shù)；就特別決議事項(xiàng)采取普通決議方法等。

第三、臺(tái)灣地區(qū)《公司法》將股東會(huì)決議瑕疵分為「程序瑕疵和「實(shí)體瑕疵，往往以此為基礎(chǔ)，規(guī)定不同的救濟(jì)方法。股東會(huì)的決議是公司的意思決定，其必須遵循法定程序形成的決議才是合法之決議。因此從理論上說(shuō)，程序瑕疵與實(shí)體瑕疵一樣，均可使公司之決議無(wú)效。但程序上的瑕疵畢竟比較輕微，且其判斷與舉證往往因時(shí)間之經(jīng)過(guò)而發(fā)生困難，因此一些國(guó)家和地區(qū)的公司法往往基于法確實(shí)性之需要，而規(guī)定須由特定人在特定期間內(nèi)起訴，才使其歸于無(wú)效，亦即這種決議只能撤銷，并非無(wú)效，且其撤銷必須通過(guò)訴訟方式。而實(shí)體瑕疵則當(dāng)然無(wú)效，無(wú)需通過(guò)訴訟的方式確定。故臺(tái)灣地區(qū)《公司法》處理股東會(huì)決議瑕疵之方式如下：

（一）決議之撤銷

依臺(tái)灣地區(qū)《公司法》第189條規(guī)定，股東會(huì)之召集程序或其決議方法，違反法令或章程時(shí)，股東得自決議之日起一個(gè)月內(nèi)，訴請(qǐng)法院撤銷其決議。故決議撤銷之原因有二：

1、召集之程序違反法令或章程，例如對(duì)一部分股東未發(fā)召集通知，未經(jīng)召集通知及公告、公告方式不合法或不于通知中載明召集事由等是。

2、決議之方法違反法令或章程，例如非股東或非其人之第三人參與表決，或有自身利害關(guān)系之股東加入表決等。

股東會(huì)之決議經(jīng)撤銷后，若決議事項(xiàng)已為登記者，經(jīng)法院為撤銷決議之判決確定后，主管機(jī)關(guān)經(jīng)法院之通知或利害關(guān)系人之聲請(qǐng)時(shí)，應(yīng)撤銷其登記。

（二）決議之無(wú)效

股東會(huì)決議之內(nèi)容，違反法令或章程者無(wú)效。既屬無(wú)效，公司及股東即不受其拘束，但內(nèi)容是否違法，公司與股東間若有爭(zhēng)執(zhí)時(shí)，則得提起確認(rèn)決議無(wú)效之訴，以確認(rèn)某特定決議事項(xiàng)之法律關(guān)系存在或不存在。

四、結(jié)論

股東會(huì)決議之運(yùn)作，往往影響各項(xiàng)議事最后之結(jié)果。實(shí)務(wù)上，由于股份有限公司須向大眾募集資金，遂造成眾多零星小額之股東，而其因缺乏經(jīng)營(yíng)興趣，且無(wú)心出席股東會(huì)，以致其它少數(shù)有心股東為壟斷支配公司經(jīng)營(yíng)權(quán)，利用股東會(huì)召集程序或決議方法之技術(shù)犯規(guī)，游走法律邊緣，以形成不當(dāng)決議而攫取經(jīng)濟(jì)上利益，尤其在股東會(huì)決議之程序與內(nèi)容之瑕疵，往往困擾股東、利害關(guān)系人，甚至主管機(jī)關(guān)部門。追究其源，問(wèn)題出在于無(wú)一套完整規(guī)范股東會(huì)應(yīng)如何進(jìn)行之流程的規(guī)定，亦即事實(shí)上兩岸公司法對(duì)于公司沒(méi)有一套完整之議事規(guī)則，故建議兩岸主管機(jī)關(guān)修正公司法時(shí)，第一、增訂股東大會(huì)議事規(guī)范之版本，以利各公司有所依據(jù)與遵循；第二、增訂有關(guān)「董事會(huì)公司于年度開(kāi)會(huì)時(shí)應(yīng)先說(shuō)明有關(guān)議事規(guī)則制定、修正與施行之情形。公司所制定之股東大會(huì)議事規(guī)則，其內(nèi)容不得違反公司法及證券主管機(jī)關(guān)所頒布有關(guān)公開(kāi)發(fā)行公司股東大會(huì)所應(yīng)遵循之議事規(guī)范。

「注釋

[1] 嚴(yán)軍興、王文欽主編，《中華人民共和國(guó)公司法實(shí)務(wù)導(dǎo)讀》，北京：中國(guó)方正出版社，1994年1月，頁(yè)149.

[2] 徐燕著，《公司法原理》，北京：法律出版社，1997年11月，頁(yè)251.

[3] 是否允許公司設(shè)置無(wú)表決權(quán)股，各國(guó)立法例不一。請(qǐng)參閱徐燕著，前揭注[2]，頁(yè)253.

[4] 臺(tái)灣地區(qū)《公司法》第178條。

[5] 臺(tái)灣地區(qū)經(jīng)濟(jì)部1975.1.30商字02367號(hào)函。

[6] 臺(tái)灣地區(qū)司法院大法官會(huì)議釋字100號(hào)。

[7] 臺(tái)灣地區(qū)最高法院1983臺(tái)上字第10066判決（72臺(tái)上10066）。

[8] 江平主編，《中國(guó)公司法原理與實(shí)務(wù)》，北京：科學(xué)普及出版社，1994年4月，頁(yè)238.

[9] 臺(tái)灣地區(qū)經(jīng)濟(jì)部1976、5、26商字第13757號(hào)函。

[10] 江平主編，《新編公司法教程》，北京：法律出版社，1994年9月，頁(yè)204-205.

[11] 洪艷蓉，，《河北法學(xué)》，1999年第5期，頁(yè)88.

第2篇：股東大會(huì)議事規(guī)則范文

“公司僵局”不應(yīng)泛指上市公司在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中面臨的各種困難局面，也不是所有的公司失靈現(xiàn)象都可以用“公司僵局”來(lái)加以概括。“公司僵局”特指的是公司內(nèi)部治理僵局，即上市公司內(nèi)部決策系統(tǒng)無(wú)法按照《公司法》、《公司章程》、《股東大會(huì)議事規(guī)則》或者《董事會(huì)議事規(guī)則》提出、討論，并通過(guò)規(guī)定表決機(jī)制得出公司經(jīng)營(yíng)決策結(jié)果的一種現(xiàn)象，其后果是因上市公司自己的原因而導(dǎo)致公司難以正常經(jīng)營(yíng)。

由此可見(jiàn)，公司僵局主要發(fā)生在公司內(nèi)部享有經(jīng)營(yíng)決策權(quán)力的部門，而非公司內(nèi)部組織機(jī)構(gòu)的全部。

公司僵局的“病灶”在哪

公司僵局可能會(huì)在公司內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)系統(tǒng)中的哪些部分發(fā)生呢？

如果我們將上市公司內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)用金字塔形狀來(lái)加以比喻：處于公司內(nèi)部治理系統(tǒng)中頂層位置的是公司的股東大會(huì)，中間層是董事會(huì)與監(jiān)事會(huì)，最下層是公司的經(jīng)營(yíng)管理層。

從公司治理權(quán)分享以及內(nèi)部治理權(quán)分配的角度來(lái)看，這一結(jié)構(gòu)依然是一種分權(quán)機(jī)制：股東大會(huì)作為公司最高權(quán)力機(jī)關(guān)，自然享有重大事項(xiàng)的最終決策權(quán)力，但股東大會(huì)并非常設(shè)存在，僅通過(guò)召開(kāi)年度股東大會(huì)以及不定期召開(kāi)的臨時(shí)股東大會(huì)就上市公司重大事項(xiàng)作出決策；如果不考慮股東大會(huì)決策的效率與成本關(guān)系，可以說(shuō)其天然的缺陷就在于不能實(shí)時(shí)進(jìn)行決策。因此，在現(xiàn)代公司制度下，公司常設(shè)的董事會(huì)就順理成章地扮演了公司日常經(jīng)營(yíng)決策核心的作用，當(dāng)然也由此衍生出“董事會(huì)中心主義”的治理傾向。無(wú)奈的是，無(wú)論是投資人還是監(jiān)管部門，不僅很難從理論上對(duì)“董事會(huì)中心主義”陟罰臧否，而且在實(shí)踐中大小股東對(duì)于公司董事會(huì)的依賴卻與日俱增。同時(shí)，為約束董事會(huì)而設(shè)置的公司監(jiān)事會(huì)，也不能對(duì)公司董事會(huì)形成有效制衡。

原本具有某種理想主義色彩的分權(quán)制衡機(jī)制，在經(jīng)過(guò)一段時(shí)間的公司實(shí)際經(jīng)營(yíng)運(yùn)作之后，演變成為了一種類似“寄生關(guān)系”的奇怪存在。所謂的現(xiàn)代公司治理結(jié)構(gòu)不過(guò)變成了裝扮這種“寄生關(guān)系”的合法外衣。但并不能就此斷定：公司治理失敗。這是因?yàn)?，人們?cè)谂袛喙局卫硎欠癯晒Φ臉?biāo)準(zhǔn)時(shí)，并不是以公司運(yùn)作本身的好壞，而往往是以公司是否盈利作為判定標(biāo)準(zhǔn)，甚至是短期盈利也在所不問(wèn)。試問(wèn)，在公司治理機(jī)制的形骸化與所謂的公司僵局之間，哪一個(gè)才是真正的病態(tài)所在？因此從某種意義上來(lái)看，“公司僵局”的存在恰恰說(shuō)明了公司治理系統(tǒng)尚未崩壞。

再來(lái)看金字塔的底部：經(jīng)營(yíng)層。作為上市公司日常經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)，經(jīng)營(yíng)層承擔(dān)了公司絕大部分的對(duì)外的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，它們直接面對(duì)客戶或者交易對(duì)象，代表公司訂立合同并與客戶建立契約關(guān)系。就此而言，主要擔(dān)負(fù)對(duì)外業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的公司經(jīng)營(yíng)層一般不會(huì)導(dǎo)致公司僵局的出現(xiàn)，即使面臨經(jīng)營(yíng)層問(wèn)題，公司完全可以通過(guò)人員替換、轉(zhuǎn)變經(jīng)營(yíng)策略等方式來(lái)化解公司經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

概括之，“公司僵局”通常就發(fā)生在左下圖中紅色虛線所框定的公司內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)范圍之中，包括股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)。具體來(lái)看，“公司僵局”可以細(xì)分為：股東大會(huì)僵局、董事會(huì)僵局以及監(jiān)事會(huì)僵局等多個(gè)層面。

上市公司或陸續(xù)“感染”

有很多人將股東大會(huì)僵局表述為“股東僵局”，但實(shí)際上所謂的“股東僵局”依然指的是在既有法律、法規(guī)以及公司章程規(guī)定的前提下，股東們依然難以形成統(tǒng)一意見(jiàn)，而無(wú)法形成公司意思的情形。在這一特殊的情形下，恰恰是因?yàn)楣蓶|們都嚴(yán)格地遵守了股東大會(huì)的相關(guān)議事規(guī)則，并充分、自由地表達(dá)了各自的意思的前提下，基于股東之間利益關(guān)系的難以調(diào)和，才形成了所謂的決策“僵局”。這種僵局現(xiàn)象的出現(xiàn)，并未直接對(duì)每位股東的股東權(quán)益，尤其是共益權(quán)部分造成損害；而就自益權(quán)部分而言，也未受到股東充分行使表決權(quán)的影響。因此，不宜將此特殊情形稱作是“股東僵局”，而只能表述為“股東會(huì)/股東大會(huì)僵局”，這樣一個(gè)中性的客觀描述。

造成股東會(huì)/股東大會(huì)僵局的原因，本質(zhì)上是股東利益關(guān)系不可調(diào)和，因此解決問(wèn)題的根本出路依然在于通過(guò)股權(quán)合理退出或者讓渡的方法。當(dāng)然，也可以通過(guò)提起股東訴訟解散公司的方式來(lái)處理股東會(huì)僵局，顯然這是一種極端、終極的方法，無(wú)論對(duì)股東、債權(quán)人以及公司本身都不一定有什么好處可言。

有觀點(diǎn)認(rèn)為，較之于股份有限公司，有限責(zé)任公司更容易出現(xiàn)公司僵局的可能，其理由在于有限責(zé)任公司更具人合屬性。其實(shí)，就像某種體質(zhì)的人更容易患某種特定疾病一樣，這種體質(zhì)本身并不是決定其是否患病的主要原因，也不是患病的唯一原因。導(dǎo)致公司僵局出現(xiàn)的本質(zhì)原因，也并非直接源于公司的資合或者人合屬性。資合或者人合屬性，可以影響、甚至決定公司意思的形成方式，但不能代替意思形成本身。相反，由于股份有限公司，尤其是上市公司開(kāi)放性的特征，更易導(dǎo)致股東之間利益調(diào)和的不確定性的存在。例如，近年來(lái)多次發(fā)生的野蠻人入侵事件，就凸顯了上市公司公司僵局風(fēng)險(xiǎn)的加大。尤其是當(dāng)經(jīng)濟(jì)下滑趨勢(shì)明顯的時(shí)候，股東們通過(guò)證券市場(chǎng)售出股票以避免損失的做法已經(jīng)無(wú)助于保障股東權(quán)益的時(shí)候，他們將更傾向于通過(guò)行使共益權(quán)的方式直接影響公司決策，以保護(hù)自己的利益。簡(jiǎn)單地說(shuō)，如果股東們無(wú)法通過(guò)市場(chǎng)來(lái)解決問(wèn)題的時(shí)候，他們可能就要選擇解決公司了。此時(shí)，出現(xiàn)公司僵局的可能性會(huì)急劇增加。在未來(lái)可以預(yù)見(jiàn)的兩三年內(nèi)，國(guó)內(nèi)很多上市公司都將面臨公司僵局出現(xiàn)的危機(jī)。事情發(fā)展的簡(jiǎn)單脈絡(luò)將是：有一部分公司將因公司僵局而陷入退市，甚至倒閉破產(chǎn)的境地；而另一部分勉強(qiáng)得以延續(xù)的公司也將元?dú)獯笏ァ?/p>

如此作為正當(dāng)性何在？

眾所周知，董事會(huì)成員由股東會(huì)選舉或委派，因此，董事會(huì)僵局實(shí)際上可以看作是股東大會(huì)僵局的延續(xù)，不過(guò)參戰(zhàn)者由全體股東集中到了少數(shù)大股東之間。通常，股東大會(huì)僵局只有在股東大會(huì)召開(kāi)時(shí)才可能發(fā)生，而董事會(huì)為公司常設(shè)機(jī)構(gòu)，因此董事會(huì)僵局出現(xiàn)的頻率要遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于股東大會(huì)僵局出現(xiàn)的頻率。

規(guī)律性的情形是，一旦董事會(huì)僵局出現(xiàn)，將很有可能蔓延至股東大會(huì)，并導(dǎo)致股東大會(huì)僵局出現(xiàn)。因此，在董事會(huì)占有一定優(yōu)勢(shì)的一方，必定會(huì)千方百計(jì)地將局勢(shì)控制在股東大會(huì)之外，甚至不惜使出各種招數(shù)阻止對(duì)方參加股東大會(huì)。如此“避免”公司僵局出現(xiàn)的做法，本身就是建立在不合法限制股東權(quán)益的前提下的，自然不具法律上的正當(dāng)性基礎(chǔ)。較之于股東大會(huì)僵局中股東們對(duì)于公司重大事項(xiàng)實(shí)體問(wèn)題的對(duì)立矛盾之外，董事會(huì)僵局則更多地體現(xiàn)了形式上的對(duì)立。例如，無(wú)法達(dá)到法定召開(kāi)人數(shù)、無(wú)法形成決議等。

第3篇：股東大會(huì)議事規(guī)則范文

一、權(quán)力授予的恰當(dāng)性

要保證權(quán)力授予的恰當(dāng)性，首先要保證權(quán)力授予的合法性，其次要保證所授予權(quán)力的全面覆蓋性及非交叉性。

（一）權(quán)力授予的合法性

權(quán)力授予的合法性，包括所授予標(biāo)的（即權(quán)力本身）的合法性及權(quán)力接受主體的合法性兩方面的要求。

權(quán)力授予標(biāo)的的合法性是指所授予的權(quán)力本身必須是合法的。如果權(quán)力本身是不合法的，則無(wú)論授予的程序是如何地合理，審批的流程是如何地嚴(yán)密，權(quán)力授予都是不合法的。例如，索芙特股份有限公司財(cái)務(wù)制度和預(yù)算外支出等審批項(xiàng)目須經(jīng)同一實(shí)際控制下的廣西索芙特集團(tuán)公司（簡(jiǎn)稱“索芙特集團(tuán)”）財(cái)務(wù)總監(jiān)審批。公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人及各分子公司的財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人均須向集團(tuán)財(cái)務(wù)總監(jiān)匯報(bào)工作，但是事實(shí)上，上市公司與其控股股東必須保持獨(dú)立性，所以索芙特股份有限公司向其控股股東匯報(bào)這一事項(xiàng)權(quán)力本身就是不合法的。

權(quán)力接受主體的合法性是指，被賦予權(quán)力的責(zé)任人必須符合法定要求。法律對(duì)上市公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)人員構(gòu)成及任職資格均有要求，如果不能滿足相關(guān)法律法規(guī)的要求，則權(quán)力的授予也是不合法的。我國(guó)上市公司權(quán)力授予的不合法性屢見(jiàn)不鮮，主要體現(xiàn)為董事會(huì)的結(jié)構(gòu)、董事會(huì)成員的任職資格、監(jiān)事會(huì)成員的任職資格等方面。

例如，通化東寶公司2011年初共有董事9人，除董事長(zhǎng)外，其余5名非獨(dú)立董事均在公司管理層兼職，兼任經(jīng)理人員的董事總計(jì)超過(guò)公司董事總數(shù)的1/2。同時(shí)，公司監(jiān)事會(huì)沒(méi)有職工監(jiān)事。公司現(xiàn)任3名監(jiān)事均在大股東東寶實(shí)業(yè)集團(tuán)有限公司任職，不符合職工監(jiān)事的任職資格。再如，截止2011年底，東方集團(tuán)尚無(wú)符合《關(guān)于在上市公司建立獨(dú)立董事制度指導(dǎo)意見(jiàn)》規(guī)定的“至少包括一名會(huì)計(jì)專業(yè)人士”的獨(dú)立董事。再如，《關(guān)于在上市公司建立獨(dú)立董事制度的指導(dǎo)意見(jiàn)》規(guī)定，在直接或間接持有上市公司已發(fā)行股份5%以上的股東單位任職的人員不得擔(dān)任獨(dú)立董事。株冶集團(tuán)2010年度的獨(dú)立董事陳曉紅卻同時(shí)為公司控股股東湖南有色金屬股份有限公司獨(dú)立董事，明顯不符合法定要求。

再如，北京深華新股份有限公司對(duì)外投資管理辦法第七條“決策權(quán)限，總額不超過(guò)最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)額10%的單項(xiàng)投資（不包括合資、合作組建公司）由董事會(huì)授權(quán)總經(jīng)理決定”。但是，根據(jù)《公司法》第十六條規(guī)定，公司對(duì)外投資事項(xiàng)必須經(jīng)董事會(huì)及股東大會(huì)審議通過(guò)。所以，北京深華新股份有限公司的權(quán)力授予也是不合法的。

（二）權(quán)力授予的全面性

權(quán)力授予的全面性是指公司所有業(yè)務(wù)事項(xiàng)相關(guān)的權(quán)力必須按照一定的層級(jí)及原則全部授予相關(guān)部門或崗位。權(quán)力授予的全面性是授權(quán)有效性最重要的基礎(chǔ)。因?yàn)槿绻跈?quán)不全面，則意味著存在所謂的權(quán)力真空，這部分權(quán)力就會(huì)被某些人不當(dāng)攫取，獲取私利。例如，華意壓縮2011年度，公司章程、股東大會(huì)議事規(guī)則和董事會(huì)議事規(guī)則等規(guī)定中股東大會(huì)對(duì)一年內(nèi)對(duì)外投資、購(gòu)買及出售重大資產(chǎn)的權(quán)限為公司最近一期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)的30%以上，而董事會(huì)權(quán)限為公司最近一年經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的25%以內(nèi)，權(quán)限劃分的結(jié)果導(dǎo)致凈資產(chǎn)25%以上至總資產(chǎn)30%部分成為真空地段，董事會(huì)和股東大會(huì)的權(quán)限沒(méi)有有效銜接。這必然會(huì)對(duì)授權(quán)的有效執(zhí)行帶來(lái)很大問(wèn)題。

（三）權(quán)力授予的非交叉性

權(quán)力授予的非交叉性是指公司在進(jìn)行業(yè)務(wù)和崗位授權(quán)時(shí)，各部門或崗位的權(quán)力不可以交叉或重合，因?yàn)橐坏┙徊婊蛑睾?，就有可能?dǎo)致出現(xiàn)自相矛盾，從而導(dǎo)致授權(quán)執(zhí)行過(guò)程中的推諉與扯皮現(xiàn)象。

例如，福建高速2010年度，《公司章程》第四十一條規(guī)定“單筆擔(dān)保額超過(guò)最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)10%的擔(dān)保需經(jīng)股東大會(huì)通過(guò)”，而第一百一十條規(guī)定“董事會(huì)對(duì)外擔(dān)保的權(quán)限，不超過(guò)公司最近一次經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)值的30%”。這就使得董事會(huì)與股東大會(huì)權(quán)力存在交叉現(xiàn)象。當(dāng)單筆擔(dān)保額超過(guò)最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)10%，但小于30%時(shí)，是不是董事會(huì)審批后就可以了呢？

二、權(quán)力的執(zhí)行

（一）防止權(quán)力執(zhí)行程序倒置

從權(quán)力執(zhí)行的流程來(lái)看，應(yīng)該是先審批后執(zhí)行，但是我國(guó)個(gè)別上市公司卻存在先執(zhí)行后審批的問(wèn)題，即所謂的權(quán)力執(zhí)行程序倒置。

例如，渝開(kāi)發(fā)公司對(duì)于某項(xiàng)土地的競(jìng)標(biāo)過(guò)程就是典型的先執(zhí)行后審批的過(guò)程。該公司于2011年1月7日向重慶市國(guó)土資源和房屋管理局正式提交參與渝中區(qū)組團(tuán)C分區(qū)C11-1宗地投標(biāo)[競(jìng)買]申請(qǐng)書(shū)，并且于2011年1月18日取得該宗地國(guó)有建設(shè)用地使用權(quán)成交確認(rèn)書(shū)，宗地成交出讓總價(jià)148，253.00萬(wàn)元。但該項(xiàng)參與宗地競(jìng)拍議案于2011年1月18日才提交董事會(huì)審議，直至2011年3月18日股東大會(huì)才審議批準(zhǔn)參與競(jìng)拍。

（二）嚴(yán)禁越權(quán)

所謂越權(quán)包括兩種情況，一種情況是有兩級(jí)或兩級(jí)以上審批程序，卻未能完整履行所有的審批程序，但已執(zhí)行程序的審批權(quán)力本身卻是合理的；另一種情況是，實(shí)際執(zhí)行的審批權(quán)力不符合相關(guān)制度規(guī)定。

第4篇：股東大會(huì)議事規(guī)則范文

各位股東及股東代表：

根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)《關(guān)于在上市公司建立獨(dú)立董事制度的指導(dǎo)意見(jiàn)》等規(guī)定，現(xiàn)將本人2009年度履行獨(dú)立董事職責(zé)情況報(bào)告如下，請(qǐng)予評(píng)議。

（一）履行獨(dú)立董事職責(zé)總體情況

2009年本人能積極出席公司董事會(huì)和股東大會(huì)歷次會(huì)議，認(rèn)真審議董事會(huì)和股東大會(huì)各項(xiàng)議案，對(duì)相關(guān)事項(xiàng)發(fā)表獨(dú)立意見(jiàn)，積極維護(hù)公司及公司股東尤其是社會(huì)公眾股股東的利益，勤勉盡責(zé)地履行了獨(dú)立董事職責(zé)，較好地發(fā)揮了獨(dú)立董事的作用。

（二）出席會(huì)議情況及投票情況：

1、出席會(huì)議情況：2009年度公司共召開(kāi)董事會(huì)會(huì)議8次（含臨時(shí)會(huì)議2次）和股東大會(huì)2次，本人均能親自出席會(huì)議。

2、投票表決情況：本著對(duì)公司和全體股東負(fù)責(zé)的態(tài)度，能夠主動(dòng)關(guān)注與了解公司的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況和財(cái)務(wù)狀況，認(rèn)真審閱提交董事會(huì)審議的各項(xiàng)議案及年度報(bào)告、半年度報(bào)告、季度報(bào)告等，積極參與討論并發(fā)表個(gè)人意見(jiàn)。投票表決中，除對(duì)2008年度利潤(rùn)分配方案持保留意見(jiàn)外，對(duì)其他各項(xiàng)議案均投了贊成票。在日常履職中，能認(rèn)真履行作為獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的職責(zé)，為公司的發(fā)展和規(guī)范運(yùn)作提出建議，為董事會(huì)作出正確決策起到了積極的作用。

發(fā)表獨(dú)立意見(jiàn)情況根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)《關(guān)于上市公司建立獨(dú)立董事制度的指導(dǎo)意見(jiàn)》和公司《獨(dú)立董事工作制度》等規(guī)定，在本年度召開(kāi)的董事會(huì)上本人發(fā)表的獨(dú)立意見(jiàn)如下：

1、在2009年**月**日召開(kāi)的五屆十七次董事會(huì)上，本人與其他三位獨(dú)立董事一起對(duì)提交本次會(huì)議審議的相關(guān)議案及年度報(bào)告等進(jìn)行了審查，發(fā)表了如下獨(dú)立意見(jiàn)：

（1）關(guān)于傅靜坤趙文娟辭去公司獨(dú)立董事及吳雪芳辭去公司董事的議案。以上三人均向公司董事會(huì)提交了書(shū)面辭呈，其辭職理由充分，符合有關(guān)規(guī)定。

（2）關(guān)于提名楊如生李曉帆為公司獨(dú)立董事候選人的議案。經(jīng)核查其個(gè)人履歷等相關(guān)資料，未發(fā)現(xiàn)有《公司法》第一百四十七條所規(guī)定的情況，以及被中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)確定為市場(chǎng)禁入者，并且禁入尚未解除的現(xiàn)象。其教育背景、工作經(jīng)歷及身體狀況均能勝任所聘任的職責(zé)要求。

（3）關(guān)于聘任高建柏為公司副總經(jīng)理的議案。經(jīng)核查認(rèn)為，提名方式、任職資格、聘任程序均符合有關(guān)規(guī)定，其教育背景、工作經(jīng)歷及身體狀況均能勝任所聘任的職責(zé)要求。

（4）關(guān)于對(duì)參與土地競(jìng)拍等事項(xiàng)授權(quán)經(jīng)營(yíng)班子權(quán)限的議案。公司董事會(huì)對(duì)經(jīng)營(yíng)班子的授權(quán)，考慮了公司的實(shí)際情況，有利于提高決策效率，授權(quán)權(quán)限符合公司《章程》的有關(guān)規(guī)定。

（5）關(guān)于調(diào)整2008年期初資產(chǎn)負(fù)債表相關(guān)項(xiàng)目及其金額的議案。公司按照新的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，對(duì)2008年期初資產(chǎn)負(fù)債表相關(guān)項(xiàng)目及其金額進(jìn)行調(diào)整，符合有關(guān)規(guī)定。

（6）關(guān)于公司對(duì)外擔(dān)保情況的獨(dú)立意見(jiàn)：報(bào)告期內(nèi)，沒(méi)有發(fā)現(xiàn)公司有違規(guī)擔(dān)保事項(xiàng)的發(fā)生。公司為商品房承購(gòu)人向銀行提供抵押貸款擔(dān)保，我們認(rèn)為，該擔(dān)保事項(xiàng)系公司為購(gòu)買本公司商品房的業(yè)主所提供的擔(dān)保，屬于行業(yè)內(nèi)普遍現(xiàn)象。公司已制定了嚴(yán)格的對(duì)外擔(dān)保審批權(quán)限和程序，能有效防范對(duì)外擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)。

（7）關(guān)于對(duì)公司內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)的意見(jiàn)：我們認(rèn)為，2007年度公司認(rèn)真開(kāi)展加強(qiáng)公司治理專項(xiàng)活動(dòng)，以深圳證監(jiān)局對(duì)公司治理現(xiàn)場(chǎng)檢查為契機(jī)，公司修訂了《內(nèi)部控制制度》等相關(guān)制度，目前公司內(nèi)部控制制度已基本建立，形成了以公司環(huán)境控制、業(yè)務(wù)控制、會(huì)計(jì)系統(tǒng)控制、電子信息系統(tǒng)控制、信息傳遞控制、內(nèi)部審計(jì)控制制度為基礎(chǔ)的公司內(nèi)部控制體系。該內(nèi)部控制體系覆蓋了公司運(yùn)營(yíng)的各個(gè)層面和環(huán)節(jié)，能夠適應(yīng)公司經(jīng)營(yíng)管理的需要，對(duì)編制真實(shí)、公允的財(cái)務(wù)報(bào)表提供制度上的保證，有效控制公司各項(xiàng)業(yè)務(wù)的開(kāi)展，保證公司對(duì)子公司實(shí)施監(jiān)管，對(duì)關(guān)聯(lián)交易、對(duì)外擔(dān)保、募集資金、重大投資、信息披露等重要業(yè)務(wù)與事項(xiàng)有效控制，從而保證公司經(jīng)營(yíng)管理的正常進(jìn)行，為貫徹執(zhí)行國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)以及公司內(nèi)部各項(xiàng)制度提供保證。公司內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)符合公司內(nèi)部控制的實(shí)際情況。

2、在2009年**月**日召開(kāi)的五屆二十次董事會(huì)上，本人與其他三位獨(dú)立董事一起，對(duì)公司關(guān)聯(lián)方資金占用和對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)向公司相關(guān)人員進(jìn)行了核查和核實(shí)，發(fā)表了如下說(shuō)明和獨(dú)立意見(jiàn)：

（1）公司能夠遵守相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，報(bào)告期內(nèi)不存在控股股東及關(guān)聯(lián)方占用公司資金的情況，也不存在公司為控股股東及其關(guān)聯(lián)方提供擔(dān)保的情況。

（2）報(bào)告期內(nèi)，公司及所屬全資子公司新增擔(dān)保0.35億元，截至報(bào)告期末，公司擔(dān)保余額為22.76億元，占公司凈資產(chǎn)的比重為87.76％，擔(dān)?？傤~超過(guò)凈資產(chǎn)50％部分的金額為9.79億元。報(bào)告期內(nèi)，公司未為股東、實(shí)際控制人(責(zé)任編輯：admin)

及其關(guān)聯(lián)方提供擔(dān)保，也未向集團(tuán)外任何無(wú)產(chǎn)權(quán)關(guān)系的企業(yè)提供擔(dān)保。

我們認(rèn)為：公司為所屬全資子公司對(duì)外融資及辦理各類工程保函提供的擔(dān)保，是公司日常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)及融資的需要，擔(dān)保事項(xiàng)均履行了相關(guān)決策程序，不存在違反決策程序提供擔(dān)保的現(xiàn)象。公司為商品房承購(gòu)人向銀行提供的抵押貸款擔(dān)保事項(xiàng)，屬于行業(yè)內(nèi)正常業(yè)務(wù)，公司已制定了嚴(yán)格對(duì)外擔(dān)保審批權(quán)限和程序，能有效防范對(duì)外擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)。

3、在2009年**月**日召開(kāi)的五屆二十一次董事會(huì)上，本人與其他三位獨(dú)立董事一起，對(duì)提交五屆二十一次董事會(huì)審議的《關(guān)于公司董事監(jiān)事高級(jí)管理人員2008年度薪酬的議案》發(fā)表了如下獨(dú)立意見(jiàn)：

（1）經(jīng)核查，公司董事監(jiān)事高級(jí)管理人員2008年度的薪酬是由基本年薪、效績(jī)年薪和獎(jiǎng)勵(lì)年薪三部分構(gòu)成，薪酬構(gòu)成基本合理，薪酬方案符合企業(yè)的實(shí)際情況。

（2）根據(jù)2009年度效益情況和《公司管理人員年度薪酬與考核管理辦法》的規(guī)定，公司內(nèi)部董事、監(jiān)事均按照其崗位職務(wù)領(lǐng)取薪酬，其中董事長(zhǎng)的薪酬已經(jīng)由深圳市國(guó)資委核定。

（3）財(cái)務(wù)總監(jiān)孫靜亮2008年度未在公司領(lǐng)取薪酬，但公司向控股股東深圳市國(guó)資委劃轉(zhuǎn)了30萬(wàn)元用于支付其薪酬；公司監(jiān)事會(huì)主席趙寧2008年度未在公司領(lǐng)取薪酬，公司向控股股東深圳市國(guó)資委劃轉(zhuǎn)18萬(wàn)元相關(guān)款項(xiàng)用于支付其薪酬。

（4）《關(guān)于公司董事監(jiān)事高級(jí)管理人員2008年度薪酬的議案》已經(jīng)董事會(huì)薪酬與考核委員會(huì)審議通過(guò)。

4、在2009年**月**日召開(kāi)的五屆二十二次董事會(huì)上，本人與其他三位獨(dú)立董事一起，對(duì)提交五屆二十二次董事會(huì)審議的《關(guān)于對(duì)深圳市天健物業(yè)管理有限公司減資的議案》《關(guān)于對(duì)深圳市天健物業(yè)管理有限公司相關(guān)資產(chǎn)調(diào)整的議案》《關(guān)于轉(zhuǎn)讓深圳市水務(wù)投資有限公司30%股權(quán)的議案》發(fā)表了如下獨(dú)立意見(jiàn)：

（1）經(jīng)核查，本次對(duì)深圳市天健物業(yè)管理有限公司進(jìn)行減資，是推動(dòng)物業(yè)公司主輔分離工作的需要，符合公司的實(shí)際，同時(shí)兼顧了主輔分離企業(yè)員工的利益，因此是必要的和切實(shí)可行的。

（2）關(guān)于對(duì)深圳市天健物業(yè)管理有限公司相關(guān)資產(chǎn)調(diào)整的方案，符合國(guó)家八部委和深圳市政府關(guān)于企業(yè)主輔分離、輔業(yè)改制分流的政策要求，操作上可行，目前不會(huì)對(duì)本公司經(jīng)營(yíng)及盈利能力構(gòu)成影響。

（3）關(guān)于轉(zhuǎn)讓深圳市水務(wù)投資有限公司30%股權(quán)的議案，轉(zhuǎn)讓原因主要是中短期投資效益不明顯，同時(shí)是為了盤活存量資產(chǎn)，集中資源發(fā)展房地產(chǎn)主業(yè)，以緩解公司目前的資金壓力。

（三）保護(hù)社會(huì)公眾股東合法權(quán)益方面所做的工作

1、對(duì)公司信息披露情況的調(diào)查。2009年度，本人通過(guò)與公司董事會(huì)秘書(shū)、證券事務(wù)代表等相關(guān)人員的溝通，能及時(shí)獲取公司信息披露的情況資料。公司能嚴(yán)格按照《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》及公司《信息披露管理規(guī)定》的要求，認(rèn)真履行信息披露義務(wù)。

2、對(duì)公司治理結(jié)構(gòu)及經(jīng)營(yíng)管理的調(diào)查。2009年度修訂了《公司章程》《股東大會(huì)議事規(guī)則》《董事會(huì)議事規(guī)則》《總經(jīng)理工作細(xì)則》等治理制度，目前公司法人治理結(jié)構(gòu)基本完善，規(guī)范運(yùn)作良好，公司治理的實(shí)際狀況與《上市公司治理準(zhǔn)則》等規(guī)范性文件的要求基本一致。2009年度凡經(jīng)董事會(huì)審議決策的重大事項(xiàng)，本人都能認(rèn)真進(jìn)行審核，如有疑問(wèn)能主動(dòng)向相關(guān)人員咨詢了解詳細(xì)情況，有效地履行了獨(dú)立董事的職責(zé)，獨(dú)立、客觀、審慎地行使表決權(quán)。

第5篇：股東大會(huì)議事規(guī)則范文

根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)《關(guān)于在上市公司建立獨(dú)立董事制度的指導(dǎo)意見(jiàn)》等規(guī)定，現(xiàn)將本人2009年度履行獨(dú)立董事職責(zé)情況報(bào)告如下，請(qǐng)予評(píng)議。

（一）履行獨(dú)立董事職責(zé)總體情況

2009年本人能積極出席公司董事會(huì)和股東大會(huì)歷次會(huì)議，認(rèn)真審議董事會(huì)和股東大會(huì)各項(xiàng)議案，對(duì)相關(guān)事項(xiàng)發(fā)表獨(dú)立意

見(jiàn)，積極維護(hù)公司及公司股東尤其是社會(huì)公眾股股東的利益，勤勉盡責(zé)地履行了獨(dú)立董事職責(zé)，較好地發(fā)揮了獨(dú)立董事的作用。

（二）出席會(huì)議情況及投票情況： 2、投票表決情況：本著對(duì)公司和全體股東負(fù)責(zé)的態(tài)度，能夠主動(dòng)關(guān)注與了解公司的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況和財(cái)務(wù)狀況，認(rèn)真審閱提交董事會(huì)審議的各項(xiàng)議案及年度報(bào)告、半年度報(bào)告、季度報(bào)告等，積極參與討論并發(fā)表個(gè)人意見(jiàn)。投票表決中，除對(duì)2008年度利潤(rùn)分配方案持保留意見(jiàn)外，對(duì)其他各項(xiàng)議案均投了贊成票。在日常履職中，能認(rèn)真履行作為獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的職責(zé)，為公司的發(fā)展和規(guī)范運(yùn)作提出建議，為董事會(huì)作出正確決策起到了積極的作用。

發(fā)表獨(dú)立意見(jiàn)情況根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)《關(guān)于上市公司建立獨(dú)立董事制度的指導(dǎo)意見(jiàn)》和公司《獨(dú)立董事工作制度》等規(guī)定，在本年度召開(kāi)的董事會(huì)上本人發(fā)表的獨(dú)立意見(jiàn)如下： （1）關(guān)于傅靜坤趙文娟辭去公司獨(dú)立董事及吳雪芳辭去公司董事的議案。以上三人均向公司董事會(huì)提交了書(shū)面辭呈，其辭職理由充分，符合有關(guān)規(guī)定。

（2）關(guān)于提名楊如生李曉帆為公司獨(dú)立董事候選人的議案。經(jīng)核查其個(gè)人履歷等相關(guān)資料，未發(fā)現(xiàn)有《公司法》第一百四十七條所規(guī)定的情況，以及被中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)確定為市場(chǎng)禁入者，并且禁入尚未解除的現(xiàn)象。其教育背景、工作經(jīng)歷及身體狀況均能勝任所聘任的職責(zé)要求。

（3）關(guān)于聘任高建柏為公司副總經(jīng)理的議案。經(jīng)核查認(rèn)為，提名方式、任職資格、聘任程序均符合有關(guān)規(guī)定，其教育背景、工作經(jīng)歷及身體狀況均能勝任所聘任的職責(zé)要求。

（4）關(guān)于對(duì)參與土地競(jìng)拍等事項(xiàng)授權(quán)經(jīng)營(yíng)班子權(quán)限的議案。公司董事會(huì)對(duì)經(jīng)營(yíng)班子的授權(quán)，考慮了公司的實(shí)際情況，有利于提高決策效率，授權(quán)權(quán)限符合公司《章程》的有關(guān)規(guī)定。

（5）關(guān)于調(diào)整2008年期初資產(chǎn)負(fù)債表相關(guān)項(xiàng)目及其金額的議案。公司按照新的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，對(duì)2008年期初資產(chǎn)負(fù)債表相關(guān)項(xiàng)目及其金額進(jìn)行調(diào)整，符合有關(guān)規(guī)定。

（6）關(guān)于公司對(duì)外擔(dān)保情況的獨(dú)立意見(jiàn)：報(bào)告期內(nèi)，沒(méi)有發(fā)現(xiàn)公司有違規(guī)擔(dān)保事項(xiàng)的發(fā)生。公司為商品房承購(gòu)人向銀行提供抵押貸款擔(dān)保，我們認(rèn)為，該擔(dān)保事項(xiàng)系公司為購(gòu)買本公司商品房的業(yè)主所提供的擔(dān)保，屬于行業(yè)內(nèi)普遍現(xiàn)象。公司已制定了嚴(yán)格的對(duì)外擔(dān)保審批權(quán)限和程序，能有效防范對(duì)外擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)。

（7）關(guān)于對(duì)公司內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)的意見(jiàn)：我們認(rèn)為，2007年度公司認(rèn)真開(kāi)展加強(qiáng)公司治理專項(xiàng)活動(dòng)，以深圳證監(jiān)局對(duì)公司治理現(xiàn)場(chǎng)檢查為契機(jī)，公司修訂了《內(nèi)部控制制度》等相關(guān)制度，目前公司內(nèi)部控制制度已基本建立，形成了以公司環(huán)境控制、業(yè)務(wù)控制、會(huì)計(jì)系統(tǒng)控制、電子信息系統(tǒng)控制、信息傳遞控制、內(nèi)部審計(jì)控制制度為基礎(chǔ)的公司內(nèi)部控制體系。該內(nèi)部控制體系覆蓋了公司運(yùn)營(yíng)的各個(gè)層面和環(huán)節(jié)，能夠適應(yīng)公司經(jīng)營(yíng)管理的需要，對(duì)編制真實(shí)、公允的財(cái)務(wù)報(bào)表提供制度上的保證，有效控制公司各項(xiàng)業(yè)務(wù)的開(kāi)展，保證公司對(duì)子公司實(shí)施監(jiān)管，對(duì)關(guān)聯(lián)交易、對(duì)外擔(dān)保、募集資金、重大投資、信息披露等重要業(yè)務(wù)與事項(xiàng)有效控制，從而保證公司經(jīng)營(yíng)管理的正常進(jìn)行，為貫徹執(zhí)行國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)以及公司內(nèi)部各項(xiàng)制度提供保證。公司內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)符合公司內(nèi)部控制的實(shí)際情況。

2、在2009年××月××日召開(kāi)的五屆二十次董事會(huì)上，本人與其他三位獨(dú)立董事一起，對(duì)公司關(guān)聯(lián)方資金占用和對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)向公司相關(guān)人員進(jìn)行了核查和核實(shí)，發(fā)表了如下說(shuō) 明和獨(dú)立意見(jiàn)：

（1）公司能夠遵守相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，報(bào)告期內(nèi)不存在控股股東及關(guān)聯(lián)方占用公司資金的情況，也不存在公司為控股股東及其關(guān)聯(lián)方提供擔(dān)保的情況。

（2）報(bào)告期內(nèi)，公司及所屬全資子公司新增擔(dān)保0.35億元，截至報(bào)告期末，公司擔(dān)保余額為22.76億元，占公司凈資產(chǎn)的比重為87.76％，擔(dān)?？傤~超過(guò)凈資產(chǎn)50％部分的金額為9.79億元。報(bào)告期內(nèi)，公司未為股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)方提供擔(dān)保，也未向集團(tuán)外任何無(wú)產(chǎn)權(quán)關(guān)系的企業(yè)提供擔(dān)保。

我們認(rèn)為：公司為所屬全資子公司對(duì)外融資及辦理各類工程保函提供的擔(dān)保，是公司日常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)及融資的需要，擔(dān)保事項(xiàng)均履行了相關(guān)決策程序，不存在違反決策程序提供擔(dān)保的現(xiàn)象。公司為商品房承購(gòu)人向銀行提供的抵押貸款擔(dān)保事項(xiàng)，屬于行業(yè)內(nèi)正常業(yè)務(wù)，公司已制定了嚴(yán)格對(duì)外擔(dān)保審

批權(quán)限和程序，能有效防范對(duì)外擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)。

3、在2009年××月××日召開(kāi)的五屆二十一次董事會(huì)上，本人與其他三位獨(dú)立董事一起，對(duì)提交五屆二十一次董事會(huì)審議的《關(guān)于公司董事監(jiān)事高級(jí)管理人員2008年度薪酬的議案》發(fā)表了如下獨(dú)立意見(jiàn)： （2）根據(jù)2009年度效益情況和《公司管理人員年度薪酬與考核管理辦法》的規(guī)定，公司內(nèi)部董事、監(jiān)事均按照其崗位職務(wù)領(lǐng)取薪酬，其中董事長(zhǎng)的薪酬已經(jīng)由深圳市國(guó)資委核定。

（3）財(cái)務(wù)總監(jiān)孫靜亮2008年度未在公司領(lǐng)取薪酬，但公司向控股股東深圳市國(guó)資委劃轉(zhuǎn)了30萬(wàn)元用于支付其薪酬；公司監(jiān)事會(huì)主席趙寧2008年度未在公司領(lǐng)取薪酬，公司向

控股股東深圳市國(guó)資委劃轉(zhuǎn)18萬(wàn)元相關(guān)款項(xiàng)用于支付其薪酬。

 

（4）《關(guān)于公司董事監(jiān)事高級(jí)管理人員2008年度薪酬的議案》已經(jīng)董事會(huì)薪酬與考核委員會(huì)審議通過(guò)。

4、在2009年××月××日召開(kāi)的五屆二十二次董事會(huì)上，本人與其他三位獨(dú)立董事一起，對(duì)提交五屆二十二次董事會(huì)審議的《關(guān)于對(duì)深圳市天健物業(yè)管理有限公司減資的議案》《關(guān)于對(duì)深圳市天健物業(yè)管理有限公司相關(guān)資產(chǎn)調(diào)整的議案》《關(guān)于轉(zhuǎn)讓深圳市水務(wù)投資有限公司30%股權(quán)的議案》發(fā)表了如下獨(dú)立意見(jiàn)：

（1）經(jīng)核查，本次對(duì)深圳市天健物業(yè)管理有限公司進(jìn)行減資，是推動(dòng)物業(yè)公司主輔分離工作的需要，符合公司的實(shí)際，同時(shí)兼顧了主輔分離企業(yè)員工的利益，因此是必要的和切實(shí)可行的。

（2）關(guān)于對(duì)深圳市天健物業(yè)管理有限公司相關(guān)資產(chǎn)調(diào)整的方案，符合國(guó)家八部委和深圳市政府關(guān)于企業(yè)主輔分離、輔業(yè)改制分流的政策要求，操作上可行，目前不會(huì)對(duì)本公司經(jīng)營(yíng)及盈利能力構(gòu)成影響。

（3）關(guān)于轉(zhuǎn)讓深圳市水務(wù)投資有限公司30%股權(quán)的議案，轉(zhuǎn)讓原因主要是中短期投資效益不明顯，同時(shí)是為了盤活存量資產(chǎn)，集中資源發(fā)展房地產(chǎn)主業(yè)，以緩解公司目前的資金壓力。

（三）保護(hù)社會(huì)公眾股東合法權(quán)益方面所做的工作 2、對(duì)公司治理結(jié)構(gòu)及經(jīng)營(yíng)管理的調(diào)查。2009年度修訂了《公司章程》《股東大會(huì)議事規(guī)則》《董事會(huì)議事規(guī)則》《總經(jīng)理工作細(xì)則》等治理制度，目前公司法人治理結(jié)構(gòu)基本完善，規(guī)范運(yùn)作良好，公司治理的實(shí)際狀況與《上市公司治理準(zhǔn)則》等規(guī)范性文件的要求基本一致。2009年度凡經(jīng)董事會(huì)審議決策的重大事項(xiàng)，本人都能認(rèn)真進(jìn)行審核，如有疑問(wèn)能主動(dòng)向相關(guān)人員咨詢了解詳細(xì)情況，有效地履行了獨(dú)立董事的職責(zé)，獨(dú)立、客觀、審慎地行使表決權(quán)。

3、落實(shí)保護(hù)社會(huì)公眾股股東合法權(quán)益方面。公司能按照《投資者關(guān)系管理制度》

第6篇：股東大會(huì)議事規(guī)則范文

建設(shè)高效的董事會(huì)核心機(jī)制

有效的公司法人治理是現(xiàn)代企業(yè)制度建設(shè)的核心，是提升企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力最重要的基礎(chǔ)。泰州農(nóng)商銀行董事會(huì)承擔(dān)了法人治理的核心角色。為提升董事會(huì)履職能力，泰州農(nóng)商銀行重點(diǎn)突出了董事會(huì)戰(zhàn)略管理職能建設(shè)。

首先是戰(zhàn)略制訂。董事會(huì)初步形成了《泰州農(nóng)商銀行2013～2017年轉(zhuǎn)型升級(jí)五年發(fā)展規(guī)劃》，確立了戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型階段資產(chǎn)和負(fù)債的結(jié)構(gòu)、質(zhì)態(tài)、運(yùn)營(yíng)、金融增加值、核心競(jìng)爭(zhēng)力等10個(gè)方面的總體目標(biāo)，通過(guò)推進(jìn)組織架構(gòu)、管理模式、業(yè)務(wù)發(fā)展、服務(wù)方式等6個(gè)方面的轉(zhuǎn)型，逐步建立科學(xué)有效的現(xiàn)代金融企業(yè)制度。

其次是戰(zhàn)略實(shí)施。泰州農(nóng)商銀行董事會(huì)在推進(jìn)決策的貫徹執(zhí)行中，重點(diǎn)突出三個(gè)方面的建設(shè)。一是突出董事會(huì)辦公室建設(shè)。該行董事會(huì)辦公室作為董事會(huì)及各委員會(huì)的常設(shè)秘書(shū)機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)董事會(huì)決策和年度目標(biāo)任務(wù)的分解、落實(shí)、反饋和督查。二是突出行務(wù)會(huì)建設(shè)。董事會(huì)辦公室每月?tīng)款^召開(kāi)一次以董事長(zhǎng)、董事會(huì)秘書(shū)、行長(zhǎng)室以及財(cái)務(wù)總監(jiān)、審計(jì)稽核部總經(jīng)理參加的行務(wù)會(huì)。三是突出董事會(huì)非決策性會(huì)議制度建設(shè)。董事會(huì)按月召開(kāi)非決策性會(huì)議，聽(tīng)取董事會(huì)辦公室以及專門委員會(huì)工作匯報(bào)；圍繞年度工作重點(diǎn)和經(jīng)營(yíng)層及監(jiān)督層的熱點(diǎn)、難點(diǎn)問(wèn)題，不定期召開(kāi)非決策性會(huì)議，對(duì)經(jīng)營(yíng)層、監(jiān)督層工作進(jìn)行分析與探討。

再次是能力提升。泰州農(nóng)商銀行從優(yōu)化董事團(tuán)隊(duì)結(jié)構(gòu)入手，引進(jìn)在經(jīng)濟(jì)、金融、國(guó)際商務(wù)等方面具有多年從業(yè)經(jīng)驗(yàn)和專業(yè)知識(shí)的企業(yè)高管人員，組成董事和獨(dú)立董事團(tuán)隊(duì)。同時(shí)，根據(jù)各位董事的專業(yè)能力、技能和經(jīng)驗(yàn)等，對(duì)專門委員會(huì)委員進(jìn)行合理搭配。此外，強(qiáng)化董事履職培訓(xùn)，保證董事們始終能保持履職意識(shí)、履職能力，擁有較高的履職水平。

完善“三會(huì)一層”運(yùn)行機(jī)制

泰州農(nóng)商銀行成立后，通過(guò)構(gòu)建“三會(huì)一層”制衡機(jī)制、強(qiáng)化履職評(píng)價(jià)，保障“三會(huì)一層”既各司其職又相互配合，有效提高了公司治理的執(zhí)行效率和運(yùn)作效果。

一是明晰“三會(huì)一層”職責(zé)邊界。在決策、管理、監(jiān)督等各個(gè)環(huán)節(jié)，對(duì)公司章程和議事規(guī)則進(jìn)行了進(jìn)一步修訂、完善，并以《章程》和《議事規(guī)則》的形式對(duì)股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)及專門委員會(huì)和高級(jí)管理層的職責(zé)作出明確的規(guī)定，對(duì)董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員的職責(zé)作出更加清晰、嚴(yán)格的界定，逐步形成了各負(fù)其責(zé)、協(xié)調(diào)共事、相互制衡的公司治理運(yùn)行模式。

二是暢通“三會(huì)一層”溝通渠道。建立完善了經(jīng)營(yíng)管理層面向董事會(huì)的經(jīng)營(yíng)報(bào)告制度及重大事項(xiàng)報(bào)告制度，定期向董事會(huì)報(bào)送財(cái)務(wù)、風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營(yíng)信息，不定期報(bào)送相關(guān)專題分析報(bào)告，及時(shí)報(bào)送重大事項(xiàng)落實(shí)情況。此外還建立了董事會(huì)調(diào)研檢查機(jī)制。

三是強(qiáng)化“三會(huì)一層”履職評(píng)價(jià)。從建立高管人員履職盡職考評(píng)制度入手，對(duì)高管人員實(shí)行年薪制管理辦法，將管理人員薪酬收入與管理水平、經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)掛鉤。同時(shí)，在考核中著重增加了內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制等內(nèi)容，引導(dǎo)高管層重視資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)、內(nèi)部控制、綜合管理。

健全有力的監(jiān)督機(jī)制

從健全“三會(huì)一層”監(jiān)督機(jī)制入手，泰州農(nóng)商銀行著力構(gòu)建保障全體股東利益和促進(jìn)銀行安全穩(wěn)健運(yùn)行的監(jiān)督管理體系。

加強(qiáng)股東大會(huì)外部監(jiān)督約束機(jī)制建設(shè)。泰州農(nóng)商銀行進(jìn)一步制定、明晰了《授權(quán)管理辦法》和《信息披露管理辦法》，保障股東大會(huì)對(duì)董事會(huì)、董事會(huì)對(duì)高管層、高管層對(duì)條線部門和網(wǎng)點(diǎn)充分授權(quán)，同時(shí)進(jìn)一步明晰了董事會(huì)及經(jīng)營(yíng)管理層權(quán)責(zé)，規(guī)范信息披露，使廣大股東、監(jiān)管部門和社會(huì)各界及時(shí)了解和掌握銀行的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)和發(fā)展現(xiàn)狀。

第7篇：股東大會(huì)議事規(guī)則范文

公司法介入中小股東權(quán)益保護(hù)的理論基礎(chǔ)主要來(lái)源于兩個(gè)方面:一方面,化解資本多數(shù)決原則與中小股東權(quán)益保護(hù)的沖突需要公司法的介入。分析各國(guó)《公司法》可以發(fā)現(xiàn)，資本多數(shù)決原則一直是各國(guó)在平衡公司內(nèi)部股東權(quán)益過(guò)程中所采用的主要原則，其主要體現(xiàn)的是將持股優(yōu)勢(shì)股東的意志上升為公司意志。經(jīng)過(guò)多年的實(shí)踐表明，資本多數(shù)決原則在提高公司決策效率方面發(fā)揮著重要之作用，也可以較大程度地激發(fā)股東的投資熱情。但資本多數(shù)決原則往往更加有利于維護(hù)大股東的權(quán)益，雖然廣大的中小股東也享有表決權(quán)，但由于其所持有的股份十分有限其在表決中處于十分不利的地位。正是由于資本多數(shù)決原則的運(yùn)用使得大股東利用該原則剝奪中小股東的合法權(quán)益進(jìn)而引發(fā)了大股東與中小股東之間的矛盾。因此，需要公司法對(duì)該原則的適用進(jìn)行一定的限制，以切實(shí)維護(hù)中小股東的合法權(quán)益，避免大股東與中小股東之間的矛盾與糾紛。另一方面讓股權(quán)平等原則從形式平等走向?qū)嵸|(zhì)平等。在公司的運(yùn)作過(guò)程中，股權(quán)平等是一項(xiàng)頗為重要的原則從目前我國(guó)《公司法》的體系來(lái)看，雖然沒(méi)有將股權(quán)平等原則寫(xiě)入公司法的基本原則但《公司法》中提出了股權(quán)的規(guī)則這在本質(zhì)上體現(xiàn)就是股權(quán)平等原則。中小股東與大股東相比，其在持股數(shù)量上是不占任何優(yōu)勢(shì)的。因此加果只是在形式意義上堅(jiān)持股權(quán)平等之原則那么對(duì)于廣大的中小股東而言其并不能獲得真正意義上的平等。

二、新公司法與舊公司法對(duì)中小股東合法權(quán)益保護(hù)的比較分析

(一)完善股東會(huì)議召集和議事規(guī)則

針對(duì)舊公司法中股東大會(huì)只能由董事會(huì)或大股東發(fā)起和召集的問(wèn)題我國(guó)新公司法中第41條和第102條新增了中小股東召集股東大會(huì)的權(quán)利并降低了公司股東自發(fā)召集股東大會(huì)的要求這對(duì)于廣大中小股東來(lái)說(shuō)可以通過(guò)提議召開(kāi)股東大會(huì)的方式來(lái)維護(hù)自身合法權(quán)益，這是我國(guó)公司法的一大進(jìn)步，避免了大股東對(duì)于股東會(huì)的絕對(duì)控制權(quán)。不僅如此我國(guó)新公司法還規(guī)定了中小股東可以從自身利益出發(fā)在股東大會(huì)上提出相應(yīng)的議案并可以在股東大會(huì)中獲得通過(guò)，從而實(shí)現(xiàn)中小股東參與公司經(jīng)營(yíng)的目的。對(duì)此我國(guó)新《公司法》第103條第2款規(guī)定持有百分之三以上股份的股東，可以在股東大會(huì)召開(kāi)十日之前提出臨時(shí)提案并書(shū)面提交董事會(huì)由此我國(guó)新公司法新增了中小股東的提案權(quán)使得其合法權(quán)益可以在一定程度上得到體現(xiàn)。

(二)擴(kuò)大中小股東的知情權(quán)

股東知情權(quán)是股東合法權(quán)益的重要體現(xiàn)，從世界各國(guó)針對(duì)公司立法的發(fā)展態(tài)勢(shì)來(lái)看股東知情權(quán)的范圍逐漸在擴(kuò)大。我國(guó)舊公司法只是對(duì)于股份有限責(zé)任公司的股東知情權(quán)有所規(guī)定，而對(duì)于有限責(zé)任公司股東的知情權(quán)卻沒(méi)有做出明確之規(guī)定。即便如此股份有限責(zé)任公司的中小股東往往難以實(shí)現(xiàn)自己的知情權(quán)，因?yàn)殡m然舊公司法規(guī)定了股東有查閱會(huì)計(jì)報(bào)告、對(duì)公司經(jīng)營(yíng)提出質(zhì)詢和建議的權(quán)利然而在實(shí)際操作層面，中小股東往往難以將此權(quán)利具體化大股東經(jīng)常以公司法沒(méi)有規(guī)定為由阻撓中小股東會(huì)計(jì)賬薄這直接損害了中小股東的知情權(quán)。對(duì)此我國(guó)新《公司法》第34條和第98條擴(kuò)大了股東的知情權(quán)，明確規(guī)范股東不僅僅可以查閱董事會(huì)決議、股東會(huì)議記錄、公司章程等等，還可以查閱股東名冊(cè)和會(huì)計(jì)賬薄。

(三)完善股東退出機(jī)制

完善的股東退出機(jī)制是現(xiàn)代公司的鮮明特征，也是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展要求。在舊公司法的規(guī)定中股東向公司進(jìn)行投資以后不能在抽回股本這直接損害了廣大中小股東的合法權(quán)益。對(duì)此我國(guó)新公司法賦予了中小股東異議股東股份收購(gòu)請(qǐng)求權(quán)和股東解散公司請(qǐng)求權(quán)兩個(gè)方面的權(quán)利彌補(bǔ)中小股東退出機(jī)制的空白，以更加有效地保護(hù)中小股東權(quán)益。

三、新公司法對(duì)中小股東合法權(quán)益保護(hù)存在的制度缺陷

(一)對(duì)中小股東知情權(quán)保護(hù)的規(guī)定缺乏操作性

雖然我國(guó)新公司法擴(kuò)大了中小股東的知情權(quán)，但從實(shí)際操作層面來(lái)看其規(guī)定過(guò)于原則在操作過(guò)程中面臨諸多難題。一方面，在新公司法中，中小股東知情權(quán)擴(kuò)大的主要表現(xiàn)就是明確了其查閱賬薄的權(quán)利但卻沒(méi)有對(duì)行使這項(xiàng)權(quán)利的主體資格進(jìn)行明確界定，即中小股東可以在何種目的或者何種前提下可以行使查閱賬薄權(quán)。另一方面，對(duì)于中小股東在查閱賬薄的過(guò)程中是否有明確的邊界，我國(guó)新公司法也沒(méi)有做出明確的規(guī)定，比如中小股東在查閱賬薄之時(shí)，是否有權(quán)利查閱會(huì)計(jì)憑證這是當(dāng)前在實(shí)踐層面比較有爭(zhēng)議的問(wèn)題，公司大股東往往以公司法沒(méi)有規(guī)定查閱賬薄的過(guò)程中可以查閱會(huì)計(jì)憑證等相關(guān)文件，來(lái)阻礙中小股東查閱賬薄權(quán)的行使。

(二)表決權(quán)回避(排除)制度不健全

分析新公司法可以發(fā)現(xiàn)表決權(quán)回避(排除)制度是我國(guó)新公司法中一項(xiàng)頗為重要的制度，它在保護(hù)中小股東權(quán)益方面發(fā)揮著突出的作用。從本質(zhì)上來(lái)看該制度的目的在于預(yù)防資本多數(shù)決原則之濫用，進(jìn)而保障中小股東合法之權(quán)益。但我國(guó)新公司法僅僅對(duì)關(guān)聯(lián)擔(dān)保決議之時(shí)的股東回避進(jìn)行了規(guī)定，其范圍過(guò)于狹窄。不僅如此新公司法只對(duì)上市公司董事的回避進(jìn)行了規(guī)定，而對(duì)于其他有限責(zé)任公司或者沒(méi)有上市的股份有限公司的回避問(wèn)題我國(guó)新公司法并沒(méi)有做出規(guī)定而我國(guó)大部分的公司都沒(méi)有上市這使得該項(xiàng)規(guī)定在我國(guó)的適用性不強(qiáng)不利于中小股東合法權(quán)益的保護(hù)。

(三)累積投票制度存在缺陷

經(jīng)過(guò)國(guó)外的實(shí)踐證明累計(jì)投票制度在有限責(zé)任公司中的適用性較好而在股份有限責(zé)任公司中其發(fā)揮的作用卻十分有限反而還會(huì)增加投票過(guò)程的操作難度，形成大股東集中的現(xiàn)象，損害中小股東的權(quán)益。而在新公司法中規(guī)定其適用范圍僅限于股份有限公司，這明顯與累積投票的作用機(jī)制相悖。與此同時(shí)，我國(guó)新《公司法》第34條規(guī)定:股東會(huì)會(huì)議由股東按照出資比例行使表決權(quán)公司章程另有規(guī)定的除外，這一規(guī)定直接將累計(jì)投票制度的作用置于虛設(shè)的狀態(tài)大股東完全可以利用章程不讓股東大會(huì)通過(guò)累計(jì)投票制度，直接損害了中小股東的合法權(quán)益。

四、新公司法對(duì)中小股東權(quán)益保護(hù)的完善路徑

(一)完善中小股東知情權(quán)的保護(hù)

針對(duì)當(dāng)前新公司法在保護(hù)中小股東知情權(quán)方面存在的問(wèn)題，可以從三個(gè)方面對(duì)公司法進(jìn)行完善。一是建立檢查人選任請(qǐng)求權(quán)。即中小股東認(rèn)為公司在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中違背公司章程、法律規(guī)定或損害中小股東利益之時(shí)，可以向法院申請(qǐng)請(qǐng)求選任檢查人調(diào)查公司的經(jīng)營(yíng)狀況。二是對(duì)查閱公司賬薄的主體資格進(jìn)行明確規(guī)定并明確查閱賬薄過(guò)程中的邊界。建議將查詢賬薄的主體資格確定為持有一定比例股份的股東其股份要求不能過(guò)高在其有證據(jù)合理懷疑公司經(jīng)營(yíng)不當(dāng)或?qū)p害股東利益之時(shí)可以申請(qǐng)查詢公司賬薄并且將會(huì)計(jì)憑證明確列入股東查詢賬薄的范圍之內(nèi)。三是完善股東質(zhì)詢權(quán)。在公司法中增加有限責(zé)任公司股東對(duì)于公司經(jīng)營(yíng)的質(zhì)詢權(quán)并對(duì)其行使的具體時(shí)間、方式在公司法中予以明確的說(shuō)明。

(二)完善表決權(quán)回避(排除)制度

針對(duì)當(dāng)前新公司法中表決權(quán)回避(排除)制度存在的問(wèn)題，筆者認(rèn)為需要從以下幾個(gè)方面進(jìn)行相應(yīng)的完善:一是擴(kuò)大表決權(quán)回避(排除)制度的適用范圍將租賃、、接受勞務(wù)等關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)也列入表決權(quán)回避(排除)的范圍避免公司大股東利用關(guān)聯(lián)公司的關(guān)聯(lián)交易損害中小股東的利益。二是不僅僅針對(duì)上市公司董事回避適用該制度，還需要在有限責(zé)任公司和股份有限公司的董事回避中適用該制度，進(jìn)一步擴(kuò)大股東表決權(quán)的適用范圍和對(duì)象，以切實(shí)保護(hù)中小股東的合法權(quán)益。三是對(duì)公司的股份由他人公司行使表決權(quán)的情形進(jìn)一步做出規(guī)定避免大股東在實(shí)際操作中規(guī)避該制度。四是完善中小股東訴訟機(jī)制，一旦大股東在表決權(quán)回避過(guò)程中侵害中小股東的合法權(quán)益，中小股東可以向法院提起訴訟。

第8篇：股東大會(huì)議事規(guī)則范文

    [論文摘要] 吉林安華公司在發(fā)展農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)是在體制與機(jī)制、產(chǎn)品開(kāi)發(fā)、營(yíng)銷渠道、服務(wù)方式等方面積極進(jìn)行創(chuàng)新,為我國(guó)專業(yè)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司的創(chuàng)新和發(fā)展提供了有益的借鑒和啟示。 

    安華農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)股份有限公司是于2004年12月30日在長(zhǎng)春正式開(kāi)業(yè)的國(guó)內(nèi)首家商業(yè)化經(jīng)營(yíng)的、股份制、綜合性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司,它是東北地區(qū)第一家中資保險(xiǎn)公司,也是中國(guó)第二家成立的專業(yè)性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司。安華公司以“服務(wù)三農(nóng)”為經(jīng)營(yíng)宗旨,以“為三農(nóng)提供保障,為社會(huì)奉獻(xiàn)價(jià)值”為經(jīng)營(yíng)理念,以創(chuàng)新為動(dòng)力,積極探索農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)發(fā)展新思路、新模式。 

    一、安華模式 

    1.體制與機(jī)制模式。安華公司自籌建之日起就強(qiáng)調(diào)以現(xiàn)代企業(yè)的體制與機(jī)制進(jìn)行經(jīng)營(yíng)和管理。公司創(chuàng)立后根據(jù)《公司法》、《保險(xiǎn)公司管理規(guī)定》以及《公司章程》,設(shè)立了股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和公司管理層,制定了《股東大會(huì)議事規(guī)則》、《董事會(huì)議事規(guī)則》、《監(jiān)事會(huì)議事規(guī)則》,建立了比較完善的法人治理結(jié)構(gòu)。在經(jīng)營(yíng)管理機(jī)制上,制定了涵蓋全部業(yè)務(wù)范圍的50多項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制,制定了多個(gè)品種的災(zāi)情應(yīng)急預(yù)案。在人員管理機(jī)制上,公司重點(diǎn)引進(jìn)了保險(xiǎn)方面的專業(yè)人才以及農(nóng)業(yè)、牧業(yè)等各類專門人才,確立了能夠體現(xiàn)激勵(lì)、約束機(jī)制的開(kāi)放式用工管理制度。 

    2.產(chǎn)品模式。安華公司自籌建時(shí)就在廣泛調(diào)研的基礎(chǔ)上,自主開(kāi)發(fā)了66個(gè)“三農(nóng)”農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)和涉農(nóng)保險(xiǎn)產(chǎn)品,涵蓋了種養(yǎng)兩業(yè)、農(nóng)民家財(cái)、農(nóng)機(jī)具、農(nóng)民人身意外和農(nóng)民合作醫(yī)療等領(lǐng)域。其中最具代表性的是農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化系列保險(xiǎn)產(chǎn)品和農(nóng)村戶型經(jīng)濟(jì)“一攬子”保險(xiǎn)產(chǎn)品。在具體條款上,安華公司不刻意追求產(chǎn)品表述的專業(yè)性,確保農(nóng)民看懂弄通,讓參保農(nóng)戶自己就能計(jì)算出損失后能夠得到的賠償。同時(shí),滿足多樣化需求。在農(nóng)村一攬子定額保險(xiǎn)產(chǎn)品中根據(jù)需求進(jìn)行組合,滿足不同農(nóng)戶家庭的需要。在養(yǎng)殖業(yè)保險(xiǎn)中,安華公司首次提出可選擇保險(xiǎn)責(zé)任的特色保險(xiǎn)產(chǎn)品,有利于滿足不同層次的被保險(xiǎn)人加以選擇。 

    3.營(yíng)銷渠道模式。安華公司在確立營(yíng)銷模式時(shí)吸取過(guò)去商業(yè)保險(xiǎn)公司層層鋪設(shè)機(jī)構(gòu)造成高昂運(yùn)營(yíng)成本的教訓(xùn),提出節(jié)約成本不以犧牲服務(wù)為代價(jià),成本的節(jié)約要以高效優(yōu)質(zhì)服務(wù)為前提;銷售要近距離甚至是零距離接近參保農(nóng)戶,讓農(nóng)戶看得見(jiàn)、摸得著、信得過(guò);要兼顧商業(yè)性業(yè)務(wù)和政策性業(yè)務(wù);要充分挖掘農(nóng)村潛力。在此基礎(chǔ)上,安華公司采取直接銷售和間接銷售結(jié)合、間接銷售為主的銷售方式,主要通過(guò)與農(nóng)村信用社、銀行、郵政和與農(nóng)村經(jīng)管、農(nóng)機(jī)系統(tǒng)的合作來(lái)實(shí)現(xiàn)。

    4.服務(wù)模式。安華公司自成立起就確立了要以服務(wù)促發(fā)展、以服務(wù)創(chuàng)效益的服務(wù)宗旨,在服務(wù)內(nèi)容上體現(xiàn)“防”、“快”、“簡(jiǎn)”特點(diǎn)。首先是加強(qiáng)防災(zāi)防損工作,這樣既使公司避免出現(xiàn)大額賠付,又保證了農(nóng)民的切身利益。其次是快速理賠。即查勘快、定損快、賠付快。為加快理賠速度,安華公司充分發(fā)揮龍頭企業(yè)和農(nóng)民合作經(jīng)濟(jì)組織的作用,將賠款直接發(fā)放到投保人(龍頭企業(yè)),再由其撥付給相關(guān)農(nóng)民合作組織,由農(nóng)民組織利用其與農(nóng)戶聯(lián)系緊密的優(yōu)勢(shì),將賠款支付給農(nóng)戶。第三是簡(jiǎn)化手續(xù)和程序。針對(duì)農(nóng)村家庭火災(zāi),免除了由相關(guān)部門出具火災(zāi)證明的要求,對(duì)疫病的認(rèn)證免除了由畜牧站出具證明的要求,對(duì)自然災(zāi)害造成的損失也免除了氣象部門的證明,對(duì)網(wǎng)上核保通過(guò)的案件即可先行賠付。 

    二、安華模式的幾點(diǎn)啟示 

    安華公司的實(shí)踐為我國(guó)專業(yè)性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司的發(fā)展提供了有益的啟示和借鑒: 

    1.業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)綜合化。由于純粹的商業(yè)化經(jīng)營(yíng)會(huì)存在“市場(chǎng)失靈”現(xiàn)象,單純政策性推進(jìn)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)國(guó)家養(yǎng)不起,純正的互助合作農(nóng)險(xiǎn)和農(nóng)業(yè)相互保險(xiǎn)農(nóng)戶認(rèn)識(shí)不上去,安華探索推進(jìn)的綜合農(nóng)險(xiǎn)或“大農(nóng)險(xiǎn)”經(jīng)營(yíng)模式便具有一定的優(yōu)勢(shì),可以政商互補(bǔ)、城鄉(xiāng)共進(jìn),合力助推農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)穩(wěn)步發(fā)展。

    2.產(chǎn)品種類多樣化。安華公司將創(chuàng)新產(chǎn)品和銷售模式結(jié)合起來(lái),借鑒國(guó)外經(jīng)驗(yàn),為農(nóng)業(yè)、農(nóng)村、農(nóng)民提供包括種養(yǎng)兩業(yè)險(xiǎn)、農(nóng)村家財(cái)險(xiǎn)、短期健康險(xiǎn)與人身意外險(xiǎn)等在內(nèi)的全方位、“一攬子”保險(xiǎn)保障,既方便了廣大農(nóng)民根據(jù)自己的實(shí)際需要,選擇投保不同保險(xiǎn)產(chǎn)品,同時(shí)也為公司的可持續(xù)發(fā)展打下了良好基礎(chǔ)。 

    3.營(yíng)銷渠道多元化。安華公司積極探索“政府組織推動(dòng)型”、“龍頭企業(yè)帶動(dòng)型”和“合作經(jīng)濟(jì)組織發(fā)動(dòng)型”等政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的開(kāi)辦方法。先后與舒蘭、樺甸市政府,吉林省煙葉公司、廣澤乳業(yè)、山東諸城外貿(mào)、蒙牛集團(tuán)簽訂了玉米、煙葉、奶牛、養(yǎng)貂等方面的保險(xiǎn)合作協(xié)議,迅速在保險(xiǎn)業(yè)界樹(shù)立起了安華農(nóng)保的服務(wù)形象。 

    4.公司發(fā)展規(guī)范化。安華公司的發(fā)展有別于其他專業(yè)性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司,與上海安信、黑龍江陽(yáng)光互助、中華聯(lián)合等公司具有十多年的經(jīng)營(yíng)基礎(chǔ)不同,安華的發(fā)展完全是從零做起,沒(méi)有歷史包袱。安華公司可以按照《公司法》和保監(jiān)會(huì)的要求進(jìn)行規(guī)范化管理、規(guī)范化運(yùn)營(yíng)。 

    5.產(chǎn)業(yè)化組織作用全程化。為降低農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)開(kāi)辦成本,安華從農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)和農(nóng)民專業(yè)合作組織入手,以農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)鏈條所帶動(dòng)的種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)為承保對(duì)象,為其提供綜合保險(xiǎn)服務(wù)。安華公司在其展業(yè)過(guò)程中,把產(chǎn)業(yè)化組織作為投保人,產(chǎn)業(yè)化組織帶動(dòng)的農(nóng)戶為被保險(xiǎn)人,與其簽訂開(kāi)展保險(xiǎn)合作的協(xié)議。一些龍頭企業(yè)為鼓勵(lì)基地農(nóng)戶投保,積極進(jìn)行保費(fèi)補(bǔ)貼,有些企業(yè)甚至為農(nóng)戶代墊保費(fèi),等回收產(chǎn)品時(shí)扣回。在保險(xiǎn)合作過(guò)程中,龍頭企業(yè)和農(nóng)民合作經(jīng)濟(jì)組織在防災(zāi)防損、現(xiàn)場(chǎng)查勘、賠款發(fā)放等方面發(fā)揮了重要作用,即降低了保戶損失、提高了理賠效率,又有效規(guī)避了農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)中的道德風(fēng)險(xiǎn)和逆向選擇。 

    參考文獻(xiàn): 

    [1]張文武:吉林省安華農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)模式的創(chuàng)新障礙及對(duì)策.商場(chǎng)現(xiàn)代化,2007(10):204~205 

第9篇：股東大會(huì)議事規(guī)則范文

發(fā)展戰(zhàn)略管理制度

主要擬定部門

部

制度版本

2019年X月X日

審批說(shuō)明

經(jīng)XX次董事會(huì)？審議通過(guò)

黑龍江凱倫達(dá)科技有限公司

發(fā)展戰(zhàn)略管理制度

黑龍江凱倫達(dá)科技有限公司

發(fā)展戰(zhàn)略管理制度

第一章

總

則

第一條為了加強(qiáng)黑龍江凱倫達(dá)科技有限公司（以下簡(jiǎn)稱“凱倫達(dá)公司”）發(fā)展戰(zhàn)略管理，規(guī)范發(fā)展戰(zhàn)略的制定和決策，提升戰(zhàn)略管理的科學(xué)性、有效性和及時(shí)性，確保公司戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，特制定本制度。

第二條本制度規(guī)定了凱倫達(dá)公司發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃管理的基本要求。

第三條本制度所稱發(fā)展戰(zhàn)略是指公司在對(duì)現(xiàn)實(shí)狀況和未來(lái)趨勢(shì)進(jìn)行綜合分析和科學(xué)預(yù)測(cè)的基礎(chǔ)上，制定并分解實(shí)施具有長(zhǎng)期性和根本性的發(fā)展目標(biāo)與戰(zhàn)略規(guī)劃等的活動(dòng)。

第四條凱倫達(dá)公司制定與實(shí)施發(fā)展戰(zhàn)略至少應(yīng)當(dāng)關(guān)注下列風(fēng)險(xiǎn)：

（一）缺乏明確的發(fā)展戰(zhàn)略或發(fā)展戰(zhàn)略實(shí)施不到位，可能導(dǎo)致盲目發(fā)展，難以形成競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，喪失發(fā)展機(jī)遇和動(dòng)力。

（二）發(fā)展戰(zhàn)略過(guò)于激進(jìn)，脫離企業(yè)實(shí)際能力或偏離主業(yè)，可能導(dǎo)致過(guò)度擴(kuò)張，甚至經(jīng)營(yíng)失敗。

（三）發(fā)展戰(zhàn)略因主觀原因頻繁變動(dòng)，可能導(dǎo)致資源浪費(fèi)，甚至危及公司的生存和持續(xù)發(fā)展。

第二章

組織機(jī)構(gòu)與管理職責(zé)

第五條董事會(huì)？是戰(zhàn)略管理的最高決策機(jī)構(gòu)，對(duì)凱倫達(dá)公司發(fā)展戰(zhàn)略、總體規(guī)劃、年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和各項(xiàng)重大戰(zhàn)略事項(xiàng)等具有最終決策權(quán)，應(yīng)當(dāng)在董事會(huì)？下設(shè)立戰(zhàn)略與發(fā)展委員會(huì)。公司戰(zhàn)略管理組織體系由董事會(huì)？、戰(zhàn)略與發(fā)展委員會(huì)、發(fā)展規(guī)劃部、相關(guān)職能部門構(gòu)成。

第六條凱倫達(dá)公司應(yīng)當(dāng)明確戰(zhàn)略與發(fā)展委員會(huì)的職責(zé)和議事規(guī)則，對(duì)戰(zhàn)略與發(fā)展委員會(huì)會(huì)議的召開(kāi)程序、表決方式、提案審議、保密要求和會(huì)議記錄等作出規(guī)定，確保議事過(guò)程規(guī)范透明、決策程序科學(xué)民主。

第七條

戰(zhàn)略與發(fā)展委員會(huì)應(yīng)當(dāng)組織有關(guān)部門對(duì)發(fā)展目標(biāo)和戰(zhàn)略規(guī)劃進(jìn)行可行性研究和科學(xué)論證，形成發(fā)展戰(zhàn)略建議方案；必要時(shí)，可借助中介機(jī)構(gòu)和外部專家的力量為其履行職責(zé)提供專業(yè)咨詢意見(jiàn)。

第八條戰(zhàn)略與發(fā)展委員會(huì)成員應(yīng)當(dāng)具有較強(qiáng)的綜合素質(zhì)和實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，其任職資格和選任程序應(yīng)當(dāng)符合有關(guān)法律法規(guī)和公司章程的規(guī)定。

第九條凱倫達(dá)公司發(fā)展規(guī)劃部是公司戰(zhàn)略管理的歸口部，負(fù)責(zé)組織編制公司發(fā)展戰(zhàn)略、總體規(guī)劃、主營(yíng)業(yè)務(wù)規(guī)劃、職能工作規(guī)劃和專項(xiàng)規(guī)劃，指導(dǎo)公司開(kāi)展規(guī)劃編制工作。公司財(cái)務(wù)部、生產(chǎn)部、采購(gòu)物流部、行政人事部、研究所、質(zhì)檢部等職能部門均為公司戰(zhàn)略管理的重要部門，負(fù)責(zé)凱倫達(dá)公司相關(guān)職能工作規(guī)劃的制定與管理。

第十條子公司以凱倫達(dá)公司發(fā)展戰(zhàn)略和總體規(guī)劃為指導(dǎo)，由戰(zhàn)略與發(fā)展委員會(huì)負(fù)責(zé)組織發(fā)展戰(zhàn)略與各類規(guī)劃的制定與管理。

第三章

戰(zhàn)略研究與規(guī)劃制定

第十一條根據(jù)凱倫達(dá)公司戰(zhàn)略管理流程和戰(zhàn)略體系，凱倫達(dá)公司層級(jí)戰(zhàn)略及規(guī)劃編制工作程序如下：

（一）凱倫達(dá)公司發(fā)展規(guī)劃部根據(jù)戰(zhàn)略與發(fā)展委員會(huì)統(tǒng)一部署、凱倫達(dá)公司統(tǒng)一安排，結(jié)合凱倫達(dá)公司改革發(fā)展中存在的重大問(wèn)題，組織開(kāi)展凱倫達(dá)公司規(guī)劃前期戰(zhàn)略研究工作，布置落實(shí)規(guī)劃前期戰(zhàn)略研究任務(wù)。

（二）凱倫達(dá)公司各相關(guān)職能部、研究單位根據(jù)所承擔(dān)的戰(zhàn)略研究任務(wù)與要求，組織開(kāi)展重大問(wèn)題的戰(zhàn)略研究，提出今后發(fā)展的戰(zhàn)略思想、戰(zhàn)略目標(biāo)和戰(zhàn)略重點(diǎn)，并體現(xiàn)在公司五年總體規(guī)劃和三年滾動(dòng)規(guī)劃中。

（三）凱倫達(dá)公司發(fā)展規(guī)劃部原則上在規(guī)劃期前一年組織凱倫達(dá)公司總部各職能部及子公司開(kāi)展五年規(guī)劃編制工作，提出規(guī)劃目標(biāo)體系、指導(dǎo)意見(jiàn)和工作方案。

（四）凱倫達(dá)公司總部各相關(guān)職能部及子公司根據(jù)所承擔(dān)任務(wù)與五年規(guī)劃編制大綱要求，研究提出各自五年規(guī)劃的草案建議，按工作節(jié)點(diǎn)報(bào)送公司發(fā)展規(guī)劃部。

（五）凱倫達(dá)公司發(fā)展規(guī)劃部分析梳理凱倫達(dá)公司總部各職能部及子公司的五年規(guī)劃草案建議，研究提出公司五年總體規(guī)劃草案，經(jīng)組織研討和廣泛征求意見(jiàn)修改后，形成公司五年總體規(guī)劃，經(jīng)董事會(huì)？審議后，提交股東大會(huì)審定。

（六）公司五年總體規(guī)劃經(jīng)股東大會(huì)審定后，以公司文件形式下達(dá)實(shí)施。

第十二條根據(jù)凱倫達(dá)公司戰(zhàn)略管理流程，公司主營(yíng)業(yè)務(wù)（產(chǎn)業(yè)）規(guī)劃編制工作程序如下：

（一）凱倫達(dá)公司發(fā)展規(guī)劃部根據(jù)公司主營(yíng)業(yè)務(wù)方向和規(guī)劃編制要求，對(duì)子公司上報(bào)的五年規(guī)劃草案建議進(jìn)行分析與梳理，組織編制公司的五年規(guī)劃草案（各產(chǎn)業(yè)五年規(guī)劃編制大綱根據(jù)各自行業(yè)特點(diǎn)，由編制單位確定）。

（二）凱倫達(dá)公司發(fā)展規(guī)劃部根據(jù)產(chǎn)業(yè)特點(diǎn)和所屬行業(yè)，組織研討和廣泛征求意見(jiàn)修改后，形成公司產(chǎn)業(yè)五年規(guī)劃，經(jīng)董事會(huì)？審議后，提交股東大會(huì)審定。

（三）公司各產(chǎn)業(yè)五年規(guī)劃經(jīng)公司股東大會(huì)審定后，以公司文件形式下達(dá)實(shí)施。

第十三條根據(jù)凱倫達(dá)公司戰(zhàn)略管理流程，公司職能工作規(guī)劃編制工作程序如下：

（一）公司各相關(guān)職能部根據(jù)公司五年規(guī)劃編制工作要求和各部工作職責(zé)，研究提出各自職能工作五年規(guī)劃草案，按工作節(jié)點(diǎn)報(bào)送凱倫達(dá)公司發(fā)展規(guī)劃部并向公司領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)（各職能部五年規(guī)劃編制大綱根據(jù)各職能工作特點(diǎn)由編制單位確定）。

（二）公司各相關(guān)職能部根據(jù)發(fā)展規(guī)劃部以及公司領(lǐng)導(dǎo)的意見(jiàn)和建議，結(jié)合公司五年總體規(guī)劃草案要點(diǎn)，對(duì)各自規(guī)劃草案進(jìn)行調(diào)整、修改和完善，形成公司各職能工作五年規(guī)劃，報(bào)送凱倫達(dá)公司發(fā)展規(guī)劃部提交董事會(huì)？審議后，提交股東大會(huì)審定。

（三）公司各職能工作五年規(guī)劃經(jīng)公司股東大會(huì)審定后，以公司文件形式下達(dá)實(shí)施。

第十四條根據(jù)公司戰(zhàn)略及規(guī)劃體系層級(jí)，子公司總體規(guī)劃編制工作程序如下：

（一）子公司根據(jù)公司關(guān)于編制五年規(guī)劃的指導(dǎo)意見(jiàn)、工作方案和編制大綱要求，研究提出本單位五年總體規(guī)劃草案，按工作節(jié)點(diǎn)報(bào)送凱倫達(dá)公司發(fā)展規(guī)劃部。

（二）子公司根據(jù)公司五年總體規(guī)劃草案和相關(guān)產(chǎn)業(yè)五年規(guī)劃草案要點(diǎn)，對(duì)自身五年規(guī)劃草案進(jìn)行調(diào)整、修改和完善，形成本單位五年總體規(guī)劃、產(chǎn)業(yè)五年規(guī)劃和職能工作五年規(guī)劃。

總體規(guī)劃按工作節(jié)點(diǎn)上報(bào)凱倫達(dá)公司發(fā)展規(guī)劃部。

（三）子公司五年總體規(guī)劃經(jīng)凱倫達(dá)公司發(fā)展規(guī)劃部組織審查和批復(fù)后實(shí)施。

第十五條根據(jù)公司戰(zhàn)略流程閉環(huán)管理要求，凱倫達(dá)公司、子公司三年滾動(dòng)規(guī)劃編制工作程序如下：

（一）凱倫達(dá)公司發(fā)展規(guī)劃部根據(jù)相關(guān)要求和凱倫達(dá)公司改革發(fā)展需要，組織開(kāi)展凱倫達(dá)公司、子公司三年滾動(dòng)規(guī)劃編制工作，提出指導(dǎo)意見(jiàn)。

（二）子公司按照凱倫達(dá)公司的指導(dǎo)意見(jiàn)和編制大綱要求，編制各自三年滾動(dòng)規(guī)劃，并于每年三月底前上報(bào)凱倫達(dá)公司發(fā)展規(guī)劃部，并抄送公司各相關(guān)職能部。

（三）凱倫達(dá)公司發(fā)展規(guī)劃部對(duì)子公司上報(bào)的三年滾動(dòng)規(guī)劃進(jìn)行審查備案；

在分析梳理子公司的三年滾動(dòng)規(guī)劃基礎(chǔ)上，組織編制凱倫達(dá)公司三年滾動(dòng)規(guī)劃，經(jīng)董事會(huì)？審議后，提交股東大會(huì)審定。

第十六條

凱倫達(dá)公司發(fā)展規(guī)劃部對(duì)審議通過(guò)后的發(fā)展戰(zhàn)略進(jìn)行分解，形成年度工作任務(wù)。

第十七條凱倫達(dá)公司發(fā)展規(guī)劃部應(yīng)通過(guò)下發(fā)文件、組織會(huì)議和主題宣傳等方式，將發(fā)展戰(zhàn)略及其分解落實(shí)情況傳遞到公司各管理層級(jí)和全體員工。

第十八條凱倫達(dá)公司分解“公司年度工作任務(wù)”，形成各部的“部年度工作計(jì)劃”，各部的計(jì)劃應(yīng)體現(xiàn)“發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃書(shū)”中的戰(zhàn)略目標(biāo)和規(guī)劃。

第十九條公司建立全面預(yù)算管理體系落實(shí)“年度工作計(jì)劃”。

第二十條公司以戰(zhàn)略、計(jì)劃為基礎(chǔ)，建立業(yè)績(jī)考核制度，進(jìn)行業(yè)績(jī)考核。

第二十一條凱倫達(dá)公司戰(zhàn)略與發(fā)展委員會(huì)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)發(fā)展戰(zhàn)略實(shí)施情況的監(jiān)控；凱倫達(dá)公司發(fā)展規(guī)劃部定期收集和分析相關(guān)信息，對(duì)于明顯偏離發(fā)展戰(zhàn)略的情況，應(yīng)當(dāng)及時(shí)報(bào)告凱倫達(dá)公司戰(zhàn)略與發(fā)展委員會(huì)。

第二十二條由于經(jīng)濟(jì)形勢(shì)、產(chǎn)業(yè)政策、技術(shù)進(jìn)步、行業(yè)狀況以及不可抗力等因素發(fā)生重大變化時(shí)，應(yīng)提出“戰(zhàn)略目標(biāo)調(diào)整建議”。

第二十三條“戰(zhàn)略目標(biāo)調(diào)整建議”履行相應(yīng)的決策審批程序，并根據(jù)凱倫達(dá)公司章程等規(guī)定提交股東大會(huì)審批。

第四章戰(zhàn)略規(guī)劃評(píng)估與修訂

第二十四條五年規(guī)劃評(píng)估工作程序如下：

（一）凱倫達(dá)公司發(fā)展規(guī)劃部負(fù)責(zé)組織凱倫達(dá)公司、子公司五年規(guī)劃執(zhí)行情況的檢查評(píng)估，建立健全評(píng)估制度，布置評(píng)估任務(wù)和提出評(píng)估報(bào)告大綱等指導(dǎo)性文件。

公司五年規(guī)劃評(píng)估分為年度評(píng)估、中期評(píng)估和期后評(píng)價(jià)三類，年度評(píng)估工作原則上在第二年上半年進(jìn)行；中期評(píng)估工作原則上在規(guī)劃期第三年進(jìn)行；期后評(píng)價(jià)工作原則上在規(guī)劃期最后一年的下半年啟動(dòng)。

（二）年度評(píng)估。

以凱倫達(dá)公司總體規(guī)劃、年度發(fā)展目標(biāo)和重點(diǎn)工作計(jì)劃及各職能部、子公司年度工作計(jì)劃中的戰(zhàn)略目標(biāo)（指標(biāo)）為重點(diǎn)，由凱倫達(dá)公司發(fā)展規(guī)劃部負(fù)責(zé)組織公司年度發(fā)展評(píng)估工作，編寫(xiě)年度發(fā)展評(píng)估報(bào)告并上報(bào)總經(jīng)理辦公會(huì)。各職能部、子公司在規(guī)定時(shí)間內(nèi)向凱倫達(dá)公司發(fā)展規(guī)劃部提供相關(guān)數(shù)據(jù)信息。

（三）中期評(píng)估和期后評(píng)價(jià)。

公司總體規(guī)劃、產(chǎn)業(yè)規(guī)劃的中期評(píng)估和期后評(píng)價(jià)由凱倫達(dá)公司發(fā)展規(guī)劃部負(fù)責(zé)組織或委托咨詢機(jī)構(gòu)進(jìn)行，評(píng)估報(bào)告上報(bào)總經(jīng)理辦公會(huì)；公司職能工作規(guī)劃、子公司總體規(guī)劃的中期評(píng)估和期后評(píng)價(jià)將根據(jù)實(shí)際需要，采取公司發(fā)展規(guī)劃部組織評(píng)估、委托咨詢機(jī)構(gòu)評(píng)估或由各單位自評(píng)等方式，評(píng)估報(bào)告上報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)并抄送凱倫達(dá)公司發(fā)展規(guī)劃部。

第二十五條凱倫達(dá)公司、子公司的規(guī)劃評(píng)估報(bào)告是修訂各自五年規(guī)劃和下一年工作計(jì)劃的基本依據(jù)。凱倫達(dá)公司各職能部、子公司根據(jù)各自負(fù)責(zé)管理的戰(zhàn)略目標(biāo)和各類規(guī)劃執(zhí)行情況、內(nèi)外部條件變化，原則上在五年規(guī)劃中期評(píng)估后研究提出戰(zhàn)略目標(biāo)和規(guī)劃內(nèi)容修訂方案建議，并按照本辦法相關(guān)規(guī)定履行逐級(jí)審批程序。

第二十六條凱倫達(dá)公司內(nèi)審部負(fù)責(zé)或組織咨詢機(jī)構(gòu)對(duì)公司重大投資項(xiàng)目、資本運(yùn)營(yíng)項(xiàng)目、資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目等重大戰(zhàn)略事項(xiàng)的執(zhí)行情況進(jìn)行后評(píng)價(jià)，研究編寫(xiě)評(píng)價(jià)報(bào)告和相關(guān)建議，并向公司總經(jīng)理辦公會(huì)報(bào)告。

第二十七條公司行政人事部會(huì)同相關(guān)考核部對(duì)公司總部各職能部負(fù)責(zé)人、子公司領(lǐng)導(dǎo)班子開(kāi)展年度績(jī)效和任期戰(zhàn)略目標(biāo)考核評(píng)價(jià)工作，經(jīng)公司總經(jīng)理辦公會(huì)批準(zhǔn)后組織實(shí)施。

第五章

附

則

第二十八條

在董事會(huì)？授權(quán)下，本制度由凱倫達(dá)公司發(fā)展規(guī)劃部負(fù)責(zé)解釋和修訂。

第二十九條

本制度自公司董事會(huì)？審批通過(guò)之日起實(shí)施。