農(nóng)業(yè)保險巨災風險管理研究

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摘要：在農(nóng)業(yè)保險快速發(fā)展背景下，經(jīng)營農(nóng)業(yè)保險業(yè)務的保險公司承擔的風險越來越大，如果發(fā)生農(nóng)業(yè)巨災風險，將對保險公司造成財務災難甚至破產(chǎn)，保險公司必須采取措施應對農(nóng)業(yè)保險巨災風險。首先介紹了國際上常用的農(nóng)業(yè)保險巨災管理方式，進而結合我國具體國情分析了我國保險公司面對農(nóng)業(yè)巨災風險的最優(yōu)選擇，得出對于農(nóng)業(yè)保險巨災風險的管理需要建設以再保險為基礎、政府參與的風險管理體系的結論，最后對建立以再保險為基礎的農(nóng)業(yè)保險巨災風險管理體系提出了一系列對策建議。

關鍵詞：農(nóng)業(yè)保險公司；風險管理決策；再保險市場；保險風險證券化；風險分攤

1研究對象

農(nóng)業(yè)保險巨災風險管理和農(nóng)業(yè)巨災風險管理是兩個不同的概念，前者是從經(jīng)營農(nóng)業(yè)保險的保險公司角度研究巨災風險的管理，而后者涵蓋的管理主體范圍更大，側重于農(nóng)業(yè)巨災風險管理體系的建設。喬治•E•瑞達認為風險管理是識別組織面臨的損失風險，并選擇最適宜的方法來化解這些風險的過程。本文研究的農(nóng)業(yè)保險巨災風險管理可以理解為經(jīng)營農(nóng)業(yè)保險的保險公司對潛在可能發(fā)生的農(nóng)業(yè)巨災風險造成的保險公司損失，采取適宜的方法來管理并化解風險的過程。對于經(jīng)營農(nóng)業(yè)保險業(yè)務的保險公司而言，農(nóng)業(yè)保險快速發(fā)展，一方面意味著承保的范圍增大，承保的保險標的增多，保費收入增多，另一方面也意味著承擔的風險越來越大。保險的核心是損失分攤，是將參與保險的少數(shù)人的損失在整個全體參與人中進行分攤，正常年度下，保險公司收取的保費可以彌補損失的發(fā)生，但如果發(fā)生農(nóng)業(yè)巨災風險，將對農(nóng)業(yè)保險公司造成財務災難，保險公司的償付能力將受到威脅，嚴重時甚至會導致保險公司破產(chǎn)。隨著全球氣候變暖，極端性的天氣導致巨災風險發(fā)生的概率加大，開展農(nóng)業(yè)保險業(yè)務的保險公司必須考慮如何管理農(nóng)業(yè)保險巨災風險。

2農(nóng)業(yè)保險巨災風險的保險管理方法

國際上主要采用傳統(tǒng)的再保險和保險風險證券化來管理農(nóng)業(yè)保險巨災風險。

2．1再保險

再保險也被稱為“保險的保險”，最早起源于14世紀的海上保險，是承保原保險業(yè)務的保險人（原保險公司、分出公司）為將該保險有關的一部分或全部潛在損失轉移給其他保險人（再保險公司、分入公司）簽訂的協(xié)議。再保險公司還可以將部分或全部風險通過簽訂協(xié)議的方式再分攤給另一家保險人，這一過程稱為轉保再保險或轉分保，第二家再保險公司被稱為轉分保接受人。通過再保險和轉分保，農(nóng)業(yè)巨災風險就在全球眾多保險人之間得到分散。

2．2保險風險證券化

20世紀90年代，巨災風險的發(fā)生對世界保險業(yè)產(chǎn)生了巨大的沖擊，西方的投資銀行和保險公司為了轉移風險而開發(fā)了保險風險證券化這種金融創(chuàng)新工具，其本質是將保險業(yè)的現(xiàn)金流重新組合拆分，從而變成新的可在資本市場出售和流通的金融證券。保險風險證券化使得風險的最終接受者由原來的再保險人變成范圍更為廣泛的資本市場。保險風險證券化的產(chǎn)品類型主要有巨災保險期貨、風險交換、巨災股票看跌期權、巨災債券等等。保險風險證券化相對再保險來說，其操作流程相對復雜，以典型代表巨災債券為例，巨災債券是將債券本金和利息的償還與否與巨災風險的發(fā)生與否聯(lián)系起來，投資者的收益和巨災風險是否發(fā)生以及發(fā)生程度緊密相連。在發(fā)行結構中，典型的是一家保險公司設立一個特殊目的機構（SPV），一般是一家離岸再保險公司，SPV發(fā)行再保險契約，保險公司通過SPV向資本市場發(fā)行證券，與投資者約定好觸發(fā)條件和債券利率，SPV把巨災債券發(fā)行收入存入信托機構進行投資，如在約定期限內沒有發(fā)生巨災風險或沒有達到觸發(fā)條件，SPV則會如期向債券投資者支付約定的本金和利息；如果發(fā)生巨災并滿足觸發(fā)條件，SPV從信托機構收回資金，先行賠償債券發(fā)起人的損失，投資者可能會損失全部或者部分利息甚至本金。

3我國農(nóng)業(yè)保險公司的農(nóng)業(yè)保險巨災風險管理決策分析

風險管理決策是在若干個備選風險管理方案中選擇一個或若干個組合方案，以最低的費用獲得最大的收益。國外直接保險公司選擇再保險方式轉移風險是在有一套完整的風險保障系統(tǒng)的情況下的最優(yōu)選擇，我國還沒有建立起完善的巨災風險保障體系，風險保障法律法規(guī)還處于碎片狀態(tài)，各風險管理機構也相對孤立，我國保險公司在這樣的環(huán)境背景下，面對可能導致公司巨額虧損甚至倒閉的農(nóng)業(yè)巨災風險最理性的工具選擇是避免，即在設計農(nóng)業(yè)保險合同時將農(nóng)業(yè)巨災導致的損失作為除外責任或以附加險方式承保，但承保的代價是高保險費率，客觀上是另一種拒絕承保方式。保險公司的這種選擇根本原因在于農(nóng)業(yè)巨災風險是一種不可保風險。農(nóng)業(yè)巨災風險和普通農(nóng)業(yè)風險一樣具有風險發(fā)生的客觀性和不確定性，但更重要的是農(nóng)業(yè)巨災風險還具有發(fā)生頻率低、一次災害發(fā)生導致的損失巨大等特點，雖然屬于純粹風險，但對于商業(yè)保險公司而言，并不是所有的純粹風險都是可保風險，保險公司承保的純粹風險必須滿足一些要求，而農(nóng)業(yè)巨災風險并不能全部滿足這些要求。資料來源：根據(jù)喬治•E•瑞達．風險管理與保險原理［M］．劉春江，王歡，譯．北京：中國人民大學出版社，2010．整理而得。農(nóng)業(yè)巨災風險對于經(jīng)營農(nóng)業(yè)保險的商業(yè)保險公司而言是不可保風險，單純依靠商業(yè)保險來管理農(nóng)業(yè)巨災風險的道路是行不通的。農(nóng)業(yè)巨災保險是客觀存在的，在保險公司不同的保險合同設計下，損失承擔主體不同，但決策結果是一樣的。解決農(nóng)業(yè)巨災保險需求和供給矛盾的關鍵，在于農(nóng)業(yè)保險巨災風險進一步轉移和分散機制的設立。如前所分析，目前這套機制最合適的設計基礎是再保險，而設立的過程需要政府在承保前、承保后以及損失發(fā)生后的保費厘定、風險防范、損失分攤等環(huán)節(jié)參與其中，否則會導致市場失靈。

4基于再保險基礎的農(nóng)業(yè)保險巨災風險管理對策建議

4．1政府參與農(nóng)業(yè)保險巨災風險風險管理

農(nóng)業(yè)保險巨災風險管理主體是保險公司，但風險分散機制的設立完全交給保險公司會導致市場失靈，農(nóng)業(yè)巨災保險的準公共性和公益性要求政府參與到保險公司農(nóng)業(yè)保險巨災風險管理中來。政府要改變農(nóng)業(yè)巨災風險的管理模式，將財政資金投放在災前預防，災中救助，災后補償轉變?yōu)閷r(nóng)戶和保險公司的財政保費補貼，讓農(nóng)戶和商業(yè)保險公司發(fā)揮其在巨災管理中的作用，建立農(nóng)業(yè)巨災保障體系，確定各參與主體責任范圍，做好保險和農(nóng)業(yè)大災準備金的銜接工作，出臺中央財政和地方財政的配套支出政策，鼓勵農(nóng)戶購買農(nóng)業(yè)巨災保險，鼓勵商業(yè)保險公司積極承保和開發(fā)新的產(chǎn)品。

4．2增加再保險供給主體和產(chǎn)品

一方面要增加再保險供給主體，打破壟斷，鼓勵競爭，為再保險市場提供價格更合理，服務質量更好的再保險服務，另一方面是要不斷向市場提供創(chuàng)新性的再保險產(chǎn)品，通過加強和國際知名再保險公司的業(yè)務合作，不斷學習其先進的再保險技術，開發(fā)出適合農(nóng)業(yè)巨災風險的非比例再保險，尤其是超額賠款再保險的開發(fā)應用。隨著我國再保險市場和資本市場的發(fā)展，可以逐步采用保險風險證券化把風險分散到更廣闊的資本市場中去。

4．3積累農(nóng)業(yè)風險數(shù)據(jù)，建立巨災風險模型

我國保險公司和再保險公司一方面要通過農(nóng)業(yè)保險業(yè)務的承保和理賠加強自身風險數(shù)據(jù)積累，另一方面還要加強與外部機構的合作獲得數(shù)據(jù)、技術和服務。通過與慕尼黑再或瑞士再等國際再保險公司合作，可以利用它們積累的自然災害損失數(shù)據(jù)；通過與提供巨災模型化服務的企業(yè)合作，比如RMS、AIR和EQUECAT，利用計算機將自然災害數(shù)據(jù)、歷史損失和損失價值等輸入，分析出巨災事件發(fā)生的可能結果；還要加強與再保險經(jīng)紀人的合作，再保險經(jīng)紀人在國際保險市場上的作用非常重要，全球大約有一半的保險和再保險業(yè)務通過他們安排，他們不僅為分出公司和分入公司在信息、檢驗和理賠方面提供高標準的技術服務，還可以為客戶提供巨災模型化服務。

4．4加快農(nóng)業(yè)巨災風險管理的立法

我國需要制定出臺《農(nóng)業(yè)保險法》等一系列包含農(nóng)業(yè)巨災風險管理的法律法規(guī)，以法律形式明確相關主體權利義務，保障農(nóng)業(yè)巨災風險得到有效分散。相關法律要涵蓋至少以下內容：建立包含農(nóng)業(yè)巨災風險的農(nóng)業(yè)風險分散保障體系；農(nóng)業(yè)保險體系中投保主體、承保主體、再保險機構以及政府主管機構的資格及職責；風險分散方法和責任分配比例，如采用非比例再保險中的具體哪種風險分散方式、超過多少金額以后下一主體開始承擔責任等；政府對于投保農(nóng)戶、商業(yè)保險公司和再保險公司的保費補貼政策；中央政府和地方政府的職責分配；農(nóng)業(yè)巨災風險準備金的計提和使用規(guī)定；災前、災中及災后各主體的職責；保險配套機構的設置和職責等等。

參考文獻

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作者：張寶玲 單位：鄭州大學西亞斯國際學院