科研合同管理辦法精選(九篇)
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第1篇：科研合同管理辦法范文
關(guān)鍵詞：醫(yī)院 科研經(jīng)費 管理
隨著“科技興醫(yī)”意識的增強，科研經(jīng)費成為醫(yī)院提高醫(yī)療技術(shù)水平、培養(yǎng)醫(yī)學人才、提高醫(yī)院綜合實力和競爭力的重要保障。國家對醫(yī)院科研經(jīng)費的投入逐年增加，但醫(yī)院科研經(jīng)費的使用和管理長期以來較為混亂。本文根據(jù)新《醫(yī)院會計制度》[1]以及《國家科技計劃和專項經(jīng)費監(jiān)督管理暫行辦法》[2]的精神，在醫(yī)院對科研經(jīng)費管理的財務(wù)技術(shù)層面，結(jié)合實踐提出了健全科研經(jīng)費的會計核算制度、重視科研項目的合同管理、規(guī)范科研項目開支審批辦法等管理對策，供同行業(yè)人員參考。
1.科研經(jīng)費使用與管理現(xiàn)狀
1.1科研經(jīng)費使用不規(guī)范，隨意性大
長期以來，醫(yī)院為了調(diào)動醫(yī)護人員的科研積極性，重科研、輕管理的思維普遍存在。部分課題負責人乃至財務(wù)人員、醫(yī)院管理者甚至認為，科研經(jīng)費是憑個人的能力爭取來的，因此科研經(jīng)費到賬后，只提取一定比例的管理費，其余經(jīng)費使用基本由課題負責人支配，報銷票據(jù)往往存在“失真”和“偷梁換柱”的現(xiàn)象，致使科研經(jīng)費支出失去了真實性；甚至虛開招待費及勞務(wù)費等套取現(xiàn)金，或?qū)⑷粘Ｘ攧?wù)管理中不能報銷的費用從科研管理費列支，真正用于科研開發(fā)的業(yè)務(wù)費用比例較低，從而失去了科研經(jīng)費用于科研課題的作用。
1.2采用科研經(jīng)費購買的材料及固定資產(chǎn)缺乏統(tǒng)一管理
由于科研課題所需的材料及資產(chǎn)一般是由課題組自行購買，因此普遍存在不按醫(yī)院采購流程采購、不驗收、不入庫等問題，違反了醫(yī)院的財產(chǎn)物資管理制度。帶來的后果一是造成科研設(shè)備的重復購置和資源浪費；二是在科研人員崗位調(diào)動或課題結(jié)束時，購置的科研儀器設(shè)備等物資沒有或無法按財務(wù)制度的規(guī)定辦理嚴格的資產(chǎn)交接手續(xù)，物隨人走，導致醫(yī)院資產(chǎn)的流失。
1.3科研課題已結(jié)題不結(jié)賬
目前，多數(shù)醫(yī)院由科研管理部門負責科研項目管理，財務(wù)部門負責費用控制。由此，客觀上存在了“管項目的不管錢”、“管錢的不管項目”、“管決算的不管預(yù)算”等現(xiàn)象；加之部門間缺少必要的溝通，管理上沒能協(xié)調(diào)統(tǒng)一，形成了科研項目管理和科研經(jīng)費管理脫節(jié)，進而不能通過經(jīng)費管理來控制項目進程，出現(xiàn)科研經(jīng)費已用完而科研項目未結(jié)題，或者科研項目已結(jié)題而結(jié)余經(jīng)費長期掛賬等情況。
2.加強科研課題經(jīng)費管理的對策建議
2.1加強財務(wù)與科研管理部門之間的協(xié)調(diào)與溝通
科研項目經(jīng)費管理是醫(yī)院財務(wù)管理的一個重要方面，也是科研管理的一個重要環(huán)節(jié)。因此，從科研立項、資金到位到科研項目的開展、結(jié)題全流程，財務(wù)部門均應(yīng)與科研管理部門密切配合，才能使科研項目經(jīng)費的使用發(fā)揮出最大的效能。財務(wù)人員應(yīng)了解科研工作的相關(guān)政策，與科研管理部門共同參與科研項目管理的全過程，承擔起科研項目的前期投入與效益預(yù)測、中期管理、結(jié)余經(jīng)費的清理等工作；同時要向科研管理部門及科研人員宣傳相關(guān)財經(jīng)制度，取得科研人員的配合，促進科研經(jīng)費規(guī)范、合理使用。
2.2細化科研經(jīng)費的會計核算科目
根據(jù)科技部“國科發(fā)財字［2007］393號”《國家科技計劃和專項經(jīng)費監(jiān)督管理暫行辦法》[2]，監(jiān)督的主要內(nèi)容之一即為“承擔單位對科技經(jīng)費會計核算情況。包括單獨核算情況，會計科目設(shè)置規(guī)范性，核算內(nèi)容和財務(wù)報告信息的真實、準確和完整性，經(jīng)費開支審批程序和手續(xù)的完備性，以及相關(guān)財務(wù)檔案資料保存管理情況等?！毙隆夺t(yī)院會計制度》[1]于2012年1月1日起在全國實施，其中“會計科目名稱”中新增“科教項目收入”與“科教項目支出”科目，為科研課題單獨建賬、單獨核算提供了依據(jù)?？蒲薪?jīng)費到賬后，財務(wù)部門按照科研管理部門的立項通知在“科教項目收入”及“科教項目支出”下按課題項目代碼設(shè)立一級明細科目，并在“科研項目支出”下設(shè)置與項目預(yù)算相一致的二級明細科目，以預(yù)算控制開支范圍，確保項目收支記錄完整、準確，確?？蒲薪?jīng)費?？顚Ｓ谩?/p>
2.3重視科研項目的合同管理
科研管理部門結(jié)題驗收一般是按照項目合同中的經(jīng)費開支內(nèi)容進行逐項審計，因此科研課題建賬后，科研部門要及時將項目合同書提供給財務(wù)部門；財務(wù)部門在課題報銷時應(yīng)按照合同規(guī)定的經(jīng)費開支內(nèi)容及預(yù)算金額進行嚴格核對，對于不正常開支或與合同內(nèi)容存在嚴重偏離的現(xiàn)象，應(yīng)及時與科研部門溝通，保證科研經(jīng)費使用規(guī)范、真實，使科研課題順利進行、順利驗收，確?？蒲许椖咳〉脩?yīng)有的成果。
2.4規(guī)范科研項目開支審批辦法
項目開支應(yīng)嚴格按照財務(wù)制度及醫(yī)院相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，不能因列支渠道的不同而實行不同的報銷標準及流程；應(yīng)明確經(jīng)費審批的職責和權(quán)限，提高經(jīng)費使用透明度，防止項目經(jīng)費由課題負責人一人支配，保證項目經(jīng)費合理、合法使用；應(yīng)對有關(guān)項目內(nèi)容如勞務(wù)費、招待費、管理費等制定統(tǒng)一標準，對材料、設(shè)備采購、驗收作出具體規(guī)定；對項目的結(jié)余經(jīng)費應(yīng)制定具體處理辦法，減少科研人員報賬的盲目性和隨意性。
2.5完善科研經(jīng)費信息平臺
財務(wù)人員要利用現(xiàn)有醫(yī)院財務(wù)管理軟件并與信息技術(shù)人員合作，開發(fā)具有本單位科研項目經(jīng)費財務(wù)管理的特點與需求的科研項目經(jīng)費財務(wù)管理信息平臺，以使項目負責人可隨時查看項目實際開支情況及項目經(jīng)費余額，從而主動根據(jù)項目進展調(diào)控開支內(nèi)容；使審計部門可調(diào)閱項目開支明細，查閱開支是否合理、是否符合預(yù)算、開支歸類是否正確；使科研管理部門可結(jié)合項目進展和經(jīng)費開支情況對項目進行督促，掌握臨近結(jié)題項目的經(jīng)費結(jié)余情況，引導合理開支。
3.結(jié)語
科研經(jīng)費的管理是個復雜、系統(tǒng)的工程，各醫(yī)院要根據(jù)《國家科技計劃和專項經(jīng)費監(jiān)督管理暫行辦法》[2]的規(guī)定，結(jié)合醫(yī)院對科研經(jīng)費的管理實際，制定一個既可發(fā)揮科研經(jīng)費使用效益，亦可激發(fā)醫(yī)務(wù)人員科研積極性的管理辦法，并堅持貫徹實施。醫(yī)院財務(wù)部門和科研管理部門應(yīng)通力協(xié)調(diào)、相互配合，樹立“管理就是服務(wù)”的理念，為醫(yī)務(wù)人員從事科研工作服務(wù)，并在管理過程不斷完善科研經(jīng)費管理辦法，建立健全的科研經(jīng)費管理機制和運作模式，確保醫(yī)院科技工作的持續(xù)、健康、協(xié)調(diào)發(fā)展。
參考文獻：
［1］新《醫(yī)院會計制度》，經(jīng)濟科學出版社，2011年2月
［2］《國家科技計劃和專項經(jīng)費監(jiān)督管理暫行辦法》，國科發(fā)財字［2007］393號
第2篇：科研合同管理辦法范文
關(guān)鍵詞 大型公共建筑項目管理總結(jié)
一、項目概況
某局科研大樓為某局綜合辦公樓，具有辦公、會議、科研、金融、餐飲、住宿等多種功能。項目用地面積27.5畝，總建筑面積35000平方米，其中地下一層平戰(zhàn)結(jié)合人防地下室4200平方米?？蒲写髽堑厣?3層，附樓6層，建筑高度93.9米（含頂層鋼塔為118.8米），為鋼筋混凝土框架剪力墻結(jié)構(gòu)，綠化率40%，內(nèi)外共設(shè)車位260個。建筑中除建筑結(jié)構(gòu)及裝修外，還分布了消防、暖通、強弱電、電梯等安裝工程，外墻采用玻璃隱框幕墻及石材干掛幕墻，屬于大型公共建筑。
二、項目管理總體思路
1.明確項目建設(shè)各階段的主要工作內(nèi)容
將整個工程建設(shè)分為：項目前期報建、設(shè)計、招標、施工、竣工驗收及移交這五個階段，其中的二次深化（如：裝修、外立面、園林景觀等）設(shè)計和專業(yè)分包（如：外立面、空調(diào)、消防、市政等）可在施工階段穿行。如果設(shè)計時間充裕并且業(yè)主決策穩(wěn)定，可以提前完成深化設(shè)計，便于成本控制。
項目前期報建以辦理土地證、用地規(guī)劃許可證、建設(shè)規(guī)劃許可證以及施工許可證，為主要控制對象；
設(shè)計階段分為：方案設(shè)計、初步設(shè)計、擴大初步設(shè)計以及施工圖設(shè)計，還包括消防、抗震、人民防空和防雷等專項設(shè)計的報審。
招標分為：招標、設(shè)計、監(jiān)理、總包、專業(yè)分包和設(shè)備材料供應(yīng)等內(nèi)容。
施工分為：基礎(chǔ)、地下室、地上結(jié)構(gòu)、設(shè)備（空調(diào)、消防、上下水、強電、弱電）安裝、外立面裝修、室內(nèi)裝修、室外園林市政等主要內(nèi)容。以開工、完成正負零以下工程、結(jié)構(gòu)封頂、外立面完工、設(shè)備安裝完工、竣工驗收為里程碑。
竣工驗收及移交分為：專業(yè)（消防、環(huán)境、人防、電梯等）驗收和總體竣工驗收，辦理完備案手續(xù)后，進行資料及工程移交。
2.確定總進度計劃及相關(guān)計劃
在“1.”明確主要工作內(nèi)容的基礎(chǔ)上，編排總進度計劃。根據(jù)總進度計劃編制資金使用計劃、招標計劃、采購計劃以及人力資源等計劃。
3.明確項目管理（業(yè)主方）的工作內(nèi)容
項目報建；進度管理；資金管理；招標管理；合同管理；成本管理；質(zhì)量管理；安全管理；協(xié)調(diào)溝通；資料及信息管理。
4.搭建項目管理團隊
根據(jù)以上“3.”明確下來的主要工作內(nèi)容、工程規(guī)模（5萬平方米以下）以及總進度計劃確定后形成的建設(shè)強度，搭建管理團隊，自下而上，先設(shè)置執(zhí)行層，一般設(shè)置為：土建工程師2名、其他各專業(yè)（暖通、電氣、弱電等）工程師各一名、報建及綜合管理人員2名，造價工程師1名及財務(wù)人員1名；再根據(jù)中層管理人員能力劃分部門，一般設(shè)置為工程部、招標成本控制部、綜合管理辦公室。項目管理團隊在以下簡稱“項目管理部”
5.確定流程管理體系，形成管理平臺
進度管理；成本管理；A.建立投資管理制度；B.建立成本預(yù)測、跟蹤及分析制度；C.工程價款的計算及撥付；D.設(shè)立以下成本管理制度或方法。
三、合同管理
質(zhì)量管理，設(shè)立如下管理制度；溝通及信息管理；各階段及管理板塊的經(jīng)驗總結(jié)。
1.總體策略：
提前制定符合項目特點的管理流程；審計單位提前跟蹤。
2.報建階段
主要是要解決時間控制問題。報建人員要做到熟悉手續(xù)辦理的各項程序和政府相關(guān)人員，熟悉各項審核之間的因果關(guān)系。報建過程中必須提前準備，積極推進任何可提前的程序。
3.招標階段
選擇設(shè)計單位時，應(yīng)重視設(shè)計師與其團隊的挑選，而不應(yīng)該僅注重設(shè)計公司選擇上，可在招標時提高對設(shè)計師及其團隊的評分權(quán)重。市場上監(jiān)理單位魚龍混雜，而監(jiān)理又是直接監(jiān)督工程實體，因此選擇監(jiān)理單位時，注重對總監(jiān)或總監(jiān)的考察，選擇重信譽重紀律、管理規(guī)范并將大型公建項目作為其業(yè)務(wù)戰(zhàn)略定位的監(jiān)理單位?？偘鼏挝粦?yīng)選擇實力強、信譽高的施工單位，其資質(zhì)應(yīng)當涵蓋公建項目的所有專業(yè)，并達到各專業(yè)最高資質(zhì)等級。減少業(yè)主指定分包，強化總包管理。
4.設(shè)計階段
在設(shè)計招標前，建立專家咨詢機制，尤其是建筑、暖通專業(yè)。采用限額設(shè)計。確保充裕的設(shè)計時間。
5.成本管理
①技術(shù)方面：制訂先進的、經(jīng)濟合理的施工開發(fā)方案，以達到縮短工期、提高質(zhì)量、降低成本的目的；在結(jié)構(gòu)施工中推廣使用各種降低消耗、提高工效的新工藝、新技術(shù)、新材料，降低成本。加強質(zhì)量管理，一次成優(yōu)，減少返工，降低成本。
②制定嚴格的洽商管理辦法和反施工索賠管理辦法，根據(jù)合理的洽商變更及時調(diào)整投資額，防止不正確的、不合理的、未經(jīng)許可的工程變更費用。
③設(shè)計變更管理。
6.質(zhì)量管理
提前明確關(guān)鍵工序、關(guān)鍵部位的質(zhì)量控制點、易產(chǎn)生質(zhì)量通病的部位及業(yè)主方監(jiān)控措施。重視施工組織設(shè)計的審批以及要求各級施工單位的書面技術(shù)交底。重視對施工部位（包括隱蔽工程）和進場材料的質(zhì)量抽查。檢查施工（供料）單位的質(zhì)檢資料和施工記錄的完備性
7.進度管理
設(shè)立專人定期跟蹤進度計劃的執(zhí)行情況，及時糾正進度偏差。定期（每周）組織召開工程協(xié)調(diào)會，及時糾正進度偏差。
8.合同管理
加強合同管理意識，從思想上真正意識到合同的重要性，強調(diào)不但要按圖施工，而且還按合同要求施工：
9.信息管理
提前對上級與各單位之間可能發(fā)生的信息資料進行編排。報告制度：A.定期（半月、月度）工程情況通報協(xié)調(diào)會議；B.進度報告；C.工程造價報告；D.工程質(zhì)量報告
E.安全情況報告；F.招標及合同管理報告。
10.風險控制
權(quán)衡利弊后，回避風險大的工作計劃，選擇風險小或適中的計劃。采取先進的技術(shù)措施和完善的組織措施，以減小風險產(chǎn)生的可能性和可能產(chǎn)生的影響。購買保險或要求對方擔保。以轉(zhuǎn)移風險。提出合理的風險保證金，這足從財務(wù)的角度為風險做準備，在報價中增加一筆不可預(yù)見的風險費，以抵消或減少風險發(fā)生時的損失。采取合作方式共同承擔風險。
三、結(jié)束語
近幾年我國建設(shè)工程項目技術(shù)發(fā)展突飛猛進，管理水平不斷提高。施行科學先進的工程項目管理，是提高工程建設(shè)管理水平，保證工程質(zhì)量和投資效益的有效途徑，也是規(guī)范建筑市場秩序、加快工程管理方法同國際接軌的重要措施.。
參考文獻：
第3篇：科研合同管理辦法范文
本年度重點做好新興工業(yè)園投運期間的人員調(diào)配工作。
1、根據(jù)公司新的體制設(shè)置及人員定編，抽調(diào)部分優(yōu)秀管理人員及生產(chǎn)骨干到工業(yè)園工作，使技改項目投運后，能夠正常的安全經(jīng)濟運行。
2、根據(jù)公司各部門、單位人員崗位定編、缺編情況，隨時作好調(diào)配工作。及時、準確下達人事調(diào)令和人事指令，力爭使人力資源達到最佳合理配置。
二、勞動合同管理
做好勞動合同的簽訂、解除及勞動合同檔案管理等工作。本年度重點做好2006年6月30日194人勞動合同到期員工的續(xù)訂工作。針對本次續(xù)簽工作，在今年勞動合同管理工作的基礎(chǔ)上，需進一步運作新的管理辦法，對生產(chǎn)工人及其他工作人員擬采用中期（2年）、短期（1年）合同，對部分人員采取不再續(xù)簽合同的管理辦法。
三、人事考核評價
為進一步加強對員工在一定時期內(nèi)工作能力等方面的評價，正確把握每位員工的工作狀況，建立公司正常、合理的人事考核評價制度，從而為員工的獎懲、晉升、調(diào)整等提供客觀依據(jù)。根據(jù)公司目前生產(chǎn)經(jīng)營狀況，制定人事評價制度，進行人事考核評價。對不合格人員實行在崗試用、待崗培訓或轉(zhuǎn)崗，以保證員工隊伍的高效率、高素質(zhì)。版權(quán)所有
四、獎懲管理
結(jié)合公司實際，對在生產(chǎn)、科研、勞動、經(jīng)營管理等方面，成績突出、貢獻較大的，分別給予獎勵。對有違反勞動紀律，經(jīng)常遲到、早退，曠工；完不成生產(chǎn)任務(wù)或工作任務(wù)的；不服從工作分配和調(diào)動、指揮，或者無理取鬧，聚眾鬧事，打架斗毆影響生產(chǎn)秩序、工作秩序和社會秩序等情況的員工，分別給予行政處分或經(jīng)濟處罰。
五、人才儲備工作
根據(jù)公司現(xiàn)狀，結(jié)合先進企業(yè)的管理經(jīng)驗，參加全國性或區(qū)域性的大型人才交流洽談會，直接引進高層次、高學歷人才獲得技術(shù)過硬、品德優(yōu)秀的人才隊伍。擬在2006年招聘應(yīng)屆大學本科生10名左右，專業(yè)主要有：熱能與動力專業(yè)5-7人，電氣專業(yè)2-3人，化學專業(yè)2-3人。
六、員工職稱評定、職業(yè)資格證年審工作：
隨著對人才資源的進一步重視，職稱評定等項工作已得到社會的普遍承認與重視。
1、做好2006年度公司員工申報職稱工作的辦理，重點做好申報初級及中級職稱人員的手續(xù)辦理。
2、做好公司員工職業(yè)資格證書的年審與辦理工作。按照勞動部門要求，做好職業(yè)資格證書年審工作，同時根據(jù)實際適時做好職業(yè)資格證的申報及辦理。
七、其他人事管理工作：
1、做好員工季度勞保及勞動用品發(fā)放及管理工作，及時做好員工勞保用品的補充及相關(guān)制度修訂工作。
第4篇：科研合同管理辦法范文
一、人員調(diào)配管理
本年度重點做好新興工業(yè)園投運期間的人員調(diào)配工作。
1、根據(jù)公司新的體制設(shè)置及人員定編，抽調(diào)部分優(yōu)秀管理人員及生產(chǎn)骨干到工業(yè)園工作，使技改項目投運后，能夠正常的安全經(jīng)濟運行。
2、根據(jù)公司各部門、單位人員崗位定編、缺編情況，隨時作好調(diào)配工作。及時、準確下達人事調(diào)令和人事指令，力爭使人力資源達到最佳合理配置。
二、勞動合同管理
做好勞動合同的簽訂、解除及勞動合同檔案管理等工作。本年度重點做好20__年6月30日194人勞動合同到期員工的續(xù)訂工作。針對本次續(xù)簽工作，在今年勞動合同管理工作的基礎(chǔ)上，需進一步運作新的管理辦法，對生產(chǎn)工人及其他工作人員擬采用中期（2年）、短期（1年）合同，對部分人員采取不再續(xù)簽合同的管理辦法。
三、人事考核評價
為進一步加強對員工在一定時期內(nèi)工作能力等方面的評價，正確把握每位員工的工作狀況，建立公司正常、合理的人事考核評價制度，從而為員工的獎懲、晉升、調(diào)整等提供客觀依據(jù)。根據(jù)公司目前生產(chǎn)經(jīng)營狀況，制定人事評價制度，進行人事考核評價。對不合格人員實行在崗試用、待崗培訓或轉(zhuǎn)崗，以保證員工隊伍的高效率、高素質(zhì)。文秘站版權(quán)所有
四、獎懲管理
結(jié)合公司實際，對在生產(chǎn)、科研、勞動、經(jīng)營管理等方面，成績突出、貢獻較大的，分別給予獎勵。對有違反勞動紀律，經(jīng)常遲到、早退，曠工；完不成生產(chǎn)任務(wù)或工作任務(wù)的；不服從工作分配和調(diào)動、指揮，或者無理取鬧，聚眾鬧事，打架斗毆影響生產(chǎn)秩序、工作秩序和社會秩序等情況的員工，分別給予行政處分或經(jīng)濟處罰。
五、人才儲備工作
根據(jù)公司現(xiàn)狀，結(jié)合先進企業(yè)的管理經(jīng)驗，參加全國性或區(qū)域性的大型人才交流洽談會，直接引進高層次、高學歷人才獲得技術(shù)過硬、品德優(yōu)秀的人才隊伍。擬在20__年招聘應(yīng)屆大學本科生10名左右，專業(yè)主要有：熱能與動力專業(yè)5-7人，電氣專業(yè)2-3人，化學專業(yè)2-3人。
六、員工職稱評定、職業(yè)資格證年審工作：
隨著對人才資源的進一步重視，職稱評定等項工作已得到社會的普遍承認與重視。
1、做好20__年度公司員工申報職稱工作的辦理，重點做好申報初級及中級職稱人員的手續(xù)辦理。
2、做好公司員工職業(yè)資格證書的年審與辦理工作。按照勞動部門要求，做好職業(yè)資格證書年審工作，同時根據(jù)實際適時做好職業(yè)資格證的申報及辦理。
七、其他人事管理工作：
1、做好員工季度勞保及勞動用品發(fā)放及管理工作，及時做好員工勞保用品的補充及相關(guān)制度修訂工作。
第5篇：科研合同管理辦法范文
1 ARP系統(tǒng)概述
中國科學院資源規(guī)劃項目（ Academia Resource Planning，簡稱ARP項目），是實現(xiàn)中國科學院科學資源規(guī)劃的信息系統(tǒng)工程。ARP項目從中國科學院院所兩級治理結(jié)構(gòu)出發(fā)，以科技計劃與執(zhí)行管理為核心，綜合運用創(chuàng)新的管理理念和先進的信息技術(shù)，對全院人力、資金、科研基礎(chǔ)條件等資源配置及相關(guān)管理流程進行整合與優(yōu)化，構(gòu)建有效的管理服務(wù)信息技術(shù)平臺。
2 ARP系統(tǒng)在科研院所財務(wù)管理中的積極作用
2.1實現(xiàn)財務(wù)數(shù)據(jù)標準化，提高會計基礎(chǔ)工作效率
ARP實現(xiàn)了以科研項目管理為核心的人、財、物的核算模式，其中人力資源模塊完成了財務(wù)報銷供應(yīng)商的維護，課題管理模塊實現(xiàn)了科研項目課題的維護和預(yù)算的建立，固定資產(chǎn)模塊完成了資產(chǎn)卡片的建立和管理，而各業(yè)務(wù)模塊基礎(chǔ)數(shù)據(jù)可以相互引用和共享。部門、人員、科研項目、固定資產(chǎn)等基礎(chǔ)信息通過上述模塊錄入后，項目人員在財務(wù)網(wǎng)上報銷系統(tǒng)完成項目采購借款和財務(wù)報銷業(yè)務(wù)，審核通過后信息導入財務(wù)系統(tǒng)生成記賬憑證，實現(xiàn)了報銷業(yè)務(wù)的流程化，提高了會計數(shù)據(jù)標準化程度，把財務(wù)人員從傳統(tǒng)財務(wù)軟件下手工輸入數(shù)據(jù)的重復性工作中解放出來，有效降低了數(shù)據(jù)錄入錯誤率，提高了工作效率，保證了人力數(shù)據(jù)、物力數(shù)據(jù)、業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)與資金數(shù)據(jù)的一致性。再加上外掛輔助工具DISCOVER的運用，提供各種組合查詢功能，它可根據(jù)使用者提供的期間、科目、項目、摘要等不同要求的數(shù)據(jù)進行匯?或分類，進行深層次財務(wù)數(shù)據(jù)分析。另外，還有輔助軟件ADI的運用，大批的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)處理，只需要在EXCEL表格匯總完畢，通過ADI導入ARP財務(wù)模塊即可形成會計分錄，批量數(shù)據(jù)的處理變得快速簡捷，這方面的優(yōu)勢尤其體現(xiàn)在年終結(jié)轉(zhuǎn)的賬務(wù)處理上，最后報表平臺Report Plat的使用，除了提供必需的財務(wù)報表外，還能提供多種管理性報表，可滿足管理者對實時財務(wù)信息的需求。
2.2 ARP系統(tǒng)的應(yīng)用加強了科研項目經(jīng)費的過程管理
科研項目管理是研究所管理最重要的內(nèi)容，通過ARP系統(tǒng)財務(wù)模塊和科研項目模塊信息的有效結(jié)合，完成了數(shù)據(jù)同步和信息共享，使項目負責人、科研項目管理人員、財務(wù)等的信息供給完全一致，讓他們能及時了解項目的經(jīng)費使用情況，比如它不僅可以調(diào)取科研項目課題當年的收支結(jié)余情況，還可追溯查詢項目設(shè)立至今的每一條資金的使用信息，出現(xiàn)問題或差異就能被及時發(fā)現(xiàn)糾正，財務(wù)信息更加透明準確，這樣科研人員也可以參與到項目財務(wù)管理中，提高了項目經(jīng)費管理水平，ARP系統(tǒng)對科研經(jīng)費財務(wù)信息做到了實時查詢、統(tǒng)計分析和管理，加大了財務(wù)監(jiān)督和控制，為所有管理層制訂、落實行動方案提供了有效支撐，有利于安排全所的經(jīng)費支出，實現(xiàn)內(nèi)部資源的高效整合。
3 ARP系統(tǒng)在財務(wù)管理應(yīng)用中的缺陷
3.1 ARP網(wǎng)上報銷系統(tǒng)未實現(xiàn)完全電子化
ARP外掛的網(wǎng)上報銷系統(tǒng)實現(xiàn)了報銷單填寫和財務(wù)審核的電子化處理，從一定程度上規(guī)范了報銷單的標準分類和報銷單財務(wù)審核流程，有效地提高了財務(wù)報銷工作效率。但目前ARP報銷系統(tǒng)功能使用還不徹底，未能將報銷的原始單據(jù)等掃描進網(wǎng)上報銷系統(tǒng)，從而未能實現(xiàn)完全的電子化簽批，停留于電子報賬和紙質(zhì)簽批并存的半自動化階段。報銷單負責人審批環(huán)節(jié)未實現(xiàn)電子化，還停留在紙質(zhì)階段，經(jīng)常存在因項目負責人出差等狀況簽批滯后的情況，造成從負責人審批到財務(wù)審核付款周期較長，很大程度上影響了支付效率，并且經(jīng)辦人無法查詢跟蹤報銷支付申請的審批進度，在一定程度上影響了科研項目進展。
3.2合同管理系統(tǒng)的缺失
合同管理是科研項目財務(wù)管理內(nèi)部控制中非常重要的一部分。目前，項目合同一般采用備查表管理，設(shè)置合同單位、合同金額、已付款金額、未付款金額通過Excel登記。這種合同管理方式受人為因素的影響，很容易存在遺漏或者錯誤。合同管理與財務(wù)系統(tǒng)相脫節(jié)，無法在財務(wù)報銷中實現(xiàn)合同經(jīng)濟條款對付款進度的控制，容易存在資金重復付款的風險。
4 現(xiàn)有ARP系統(tǒng)財務(wù)管理模塊完善的措施
4.1完善ARP網(wǎng)上報銷審批系統(tǒng)4.1.1系統(tǒng)審批完全電子化
完全電子化的ARP網(wǎng)上報銷系統(tǒng)，它在原網(wǎng)上報銷系統(tǒng)的基礎(chǔ)上增加了各級負責人線上審批的功能，業(yè)務(wù)上實現(xiàn)了出差申請、借款單、報銷單的線上審批。按借款單和報銷單金額和業(yè)務(wù)性質(zhì)啟動不同的網(wǎng)上報銷線上審批流程，報銷單通過審批后才能提交財務(wù)審核，減少了紙質(zhì)報銷單流轉(zhuǎn)的過程，從一定程度上規(guī)范了報銷審批流程、明確各環(huán)節(jié)審批責任。
以X單位網(wǎng)上報銷系統(tǒng)為例，網(wǎng)上報銷審批下分出差申請審批、借款審批和報銷審批三個子菜單，每個子菜單下有三種審批狀態(tài)，包括草稿、待處理、已處理。其中草稿菜單下是報銷人填寫報銷單后，暫存報銷單以確定審批流程，尚未提交審批的單據(jù)，已暫存的報銷單可在草稿菜單下查找和修改；審批人可在待處理菜單下查看報銷人提交需要本人審批的出差申請、借款單和報銷單，并可查詢上一個流程辦理的時間和意見；審批人可在已處理菜單查看本人已審批通過的出差申請、借款單和報銷單。報銷人也可在已處理菜單查看本人提交的報銷單已完成審批的環(huán)節(jié)和所處的環(huán)節(jié)。這樣在系統(tǒng)中全程記錄了報銷業(yè)務(wù)的處理流程，可隨時查看審批環(huán)節(jié)和審批意見。以其中出差申請為例，根據(jù)《中央和國家機關(guān)差旅費管理辦法》公務(wù)出差審批制度，在ARP網(wǎng)上報銷系統(tǒng)中增加了出差申請功能。需要在出差前在系統(tǒng)填寫出差申請，說明出差人員、出差地點、出差事由和出差時間，并提交領(lǐng)導審批，在出差結(jié)束可按出差申請直接生成差旅費報銷單，不用再手工錄入。并且出差申請和差旅費報銷相互關(guān)聯(lián)，方便查看相關(guān)信息。當然也有科研人員忙于科研工作，個人無法辦理網(wǎng)上借款報銷業(yè)務(wù)，針對這種情況系統(tǒng)增加了授權(quán)的功能，授權(quán)是由委托人授權(quán)給人在授權(quán)期限和授權(quán)額度內(nèi)代為辦理借款報銷業(yè)務(wù)?？蒲腥藛T可通過此功能授權(quán)行政秘書或他人借款報銷業(yè)務(wù)。委托人在系統(tǒng)中選擇授權(quán)人員，設(shè)定授權(quán)內(nèi)容、授權(quán)額度和授權(quán)日期，人也可選擇接受或拒絕授權(quán)，人通過委托借款和委托報銷菜單辦理借款報銷業(yè)務(wù)，委托人可通過日志實時查看人辦理業(yè)務(wù)的相關(guān)信息，做到對課題經(jīng)費支付的實時把控。
4.1.2財務(wù)付款信息的系統(tǒng)自動采集
隨著國家科研投入的日益增加，科研院所資金流量日益增大，財務(wù)工作結(jié)算任務(wù)重。報銷人員可在網(wǎng)上報銷系統(tǒng)維護個人和外部供應(yīng)商銀行結(jié)算信息，網(wǎng)上報銷單據(jù)填寫時，從中選擇對應(yīng)付款信息，提交財務(wù)審核后，財務(wù)付款人員可從系統(tǒng)中導出付款信息，大大減少了銀行支付系統(tǒng)的錄入工作量和工作差錯，降低了財務(wù)人員資金支付壓力。
4.1.3預(yù)算執(zhí)行實時監(jiān)控
日?？蒲谢顒咏?jīng)費支出進行網(wǎng)上報銷，在填報采購或費用報銷單、選擇子課題時，網(wǎng)上報銷系統(tǒng)不但能夠提供課題信息的查詢，比如：課題編號、項目類型、預(yù)算總額、預(yù)算結(jié)余、收支總額、借款未報銷金額等，同時，在系統(tǒng)中增加了報銷單提交和審批各環(huán)節(jié)的預(yù)算查詢與控制，將報銷審核與課題預(yù)算信息關(guān)聯(lián)，按預(yù)算結(jié)余實時控制報銷支出，并進行課題結(jié)余監(jiān)控和超支預(yù)警。如果經(jīng)費超支，系統(tǒng)會進行提醒和相關(guān)限制，實現(xiàn)了實時監(jiān)控。對于課題超支情況，也可通過預(yù)算分析，層層追溯查詢到明細支出。
4.2開發(fā)合同管理系統(tǒng)，實現(xiàn)ARP網(wǎng)上報銷合同付款控制
第6篇：科研合同管理辦法范文
一、高校物資采購管理內(nèi)部控制存在的主要問題
（一）高校物資采購管理制度不夠完善 2011年1月頒布了《中華人民共和國政府采購法實施條例（征求意見稿）》，該條例增強了政府采購的可操作性、推進了政府采購信息的公開、界定了政府采購各方當事人的權(quán)責。目前高?；旧隙际且罁?jù)《中華人民共和國招標投標法（1999年）》和《中華人民共和國政府采購法（2002年）》制定高校物資采購的相關(guān)規(guī)章制度，用以規(guī)范物資采購工作。由于政府沒有制訂更具體的實施細則，使得一些制度過于陳舊，無法適應(yīng)市場經(jīng)濟的新情況；一些制度不夠完善，缺乏程序約束，存在著漏洞；部分制度缺乏可操作性，具體實施有一定難度。同時高校物資采購管理缺少一套行之有效的管理目標考核及獎懲制度，管好管壞一個樣的思想嚴重影響了管理效率。
（二）高校物資采購風險防范意識較弱 高校物質(zhì)采購風險貫穿于物資采購過程中的各個環(huán)節(jié)，其包括外因型物資采購風險和內(nèi)因型物資采購風險兩種。外因型風險主要源于高校外部環(huán)境因素，這種風險主要來自于供應(yīng)商和自身難以避免的風險因素，具體包括價格風險、質(zhì)量風險、貶值風險、合同欺詐風險。內(nèi)因型物資采購風險主要是由于高校內(nèi)部管理不善和制度不健全而引發(fā)的問題和風險，具體包括采購計劃風險、采購合同風險、采購驗收風險、采購責任風險。高校雖大力推行建設(shè)任務(wù)項目化管理，不斷加大采購環(huán)節(jié)的監(jiān)察力度，但在物資采購管理風險識別、風險評估和風險應(yīng)對方面還有待進一步加強。
（三）高校物資采購計劃編制困難 高校資采購包括設(shè)備采購、圖書采購、藥品采購等大宗物資采購，采購預(yù)算的編制大多是按學校本年度的招生規(guī)模和科研項目來確定的，在執(zhí)行過程中因教學、科研立項等因素的變化而進行調(diào)整。高校對于政府撥款以外的各類經(jīng)費（橫向科研經(jīng)費、縱向科研經(jīng)費、重點實驗室和重點學科建設(shè)專項經(jīng)費、國內(nèi)外捐贈款等）是很難在年初預(yù)測相關(guān)的結(jié)果，經(jīng)費只有在相關(guān)立項公布后才能確認，立項經(jīng)費金額通常很高，這對年度采購計劃的編制造成了很大的困難。
（四）高校物資采購價格信息掌握不全面 高校在物資采購管理過程中，對于重復購置的物資，如價格未發(fā)生變化的，以供應(yīng)商上次提供的成交價格為依據(jù)執(zhí)行；如價格發(fā)生變化的，則按掌握的最新市場價確定。在物資采購價格確定的通常做法下，對市場競爭激烈、供過于求或因技術(shù)成熟而改變了獨家壟斷供貨的物資沒有調(diào)低申報價。此外，還存在著少數(shù)供應(yīng)商的采購價格明顯高于其他同類物資供應(yīng)商的情況，這其中不乏存在著不規(guī)范行為。
（五）高校物資采購合同管理有待規(guī)范 高校規(guī)定限額的物資采購，應(yīng)簽訂正式的合同，以合同的形式來約束和規(guī)范采購行為，避免價格效益的流失和經(jīng)濟糾紛的發(fā)生。高校在物資采購過程中，由于對采購物資的市場調(diào)查不夠、取得的供貨商檔案資料不全、供貨商的履約能力判斷不足等原因，導致有的合同中存在因供應(yīng)商缺少資源實力，加價將合同轉(zhuǎn)給其他供應(yīng)商的情況、有的合同中還存在供應(yīng)單位內(nèi)部人員從本單位承攬業(yè)務(wù)，以供應(yīng)商名義簽訂合同的情況，這些合同的履行都會損害到學校的利益。
（六）高校物資采購經(jīng)費方面存在問題 高校辦學規(guī)模的不斷擴大，國家對教育資金投入也越來越多，一般規(guī)模的高等院校物資采購量每年少則幾千萬元，多則上億元。近幾年，有關(guān)高校物資采購的腐敗新聞不時見諸報端。高校應(yīng)如何規(guī)范使用物資采購經(jīng)費，防范采購腐敗現(xiàn)象，也是急需解決的問題。
（七）高校物資采購管理信息溝通不及時 高校物資采購采用公開招標和邀請招標二種方式較多。高校在邀請招標采購方式下，一方面高校采購部門因某些采購項目供應(yīng)商較少，達不到法定的3家而發(fā)愁；另一方面許多供應(yīng)商因不能及時獲得采購信息，錯失對高校某些采購項目的投標機會。采購部門在信息不充分的情況下，可能做出有缺陷的決策，導致有些廠家不能完全響應(yīng)投標書的要求，供應(yīng)的產(chǎn)品不合格。有的商家甚至串標圍標，給學校造成損失。
（八）高校物資采購監(jiān)督體系不夠健全 高校物資采購監(jiān)督應(yīng)采用經(jīng)濟監(jiān)督方法（審計監(jiān)督）、行政監(jiān)督（法規(guī)辦法、規(guī)章制度等）方法和法律監(jiān)督方法，對物資采購管理體制、計劃管理、供應(yīng)商管理、采購管理、合同管理、質(zhì)量控制、貨款結(jié)算和儲備管理 8 個環(huán)節(jié)進行監(jiān)督。但我國目前還沒有一部專門針對高校物資采購的法律對物資采購的經(jīng)濟監(jiān)督和行政監(jiān)督進行必要的補充和監(jiān)督，這就使得高校物資采購監(jiān)督缺乏規(guī)范、監(jiān)督效果較差。
二、加強高校物資管理內(nèi)部控制的措施
（一）完善高校物資采購管理內(nèi)部控制環(huán)境 高校物資采購管理內(nèi)部控制環(huán)境是指對建立、加強或削弱物資采購政策與程序有著重大影響的因素。高校應(yīng)結(jié)合實際情況制定《高校物資采購管理暫行辦法》、《高校招標采購人員工作管理辦法》、《高校招投標管理規(guī)定》、《高校招標資料檔案管理暫行辦法》、《高校評標專家聘用及管理辦法》、《高校采購人員的工作職責》、《高校實物保管人員職責》等制度文件，用以明確責任，使物資采購工作有制度上的保證。同時高校還要制定一系列規(guī)范的采購文本例如《高校招標采購文本》、《高校競爭性談判文本》、《高校詢價采購文本》等，用以規(guī)范采購程序。高校還應(yīng)成立物資采購小組、設(shè)立內(nèi)部的采購組織機構(gòu)，以形成內(nèi)部各部門之間責權(quán)明晰、相互制衡的約束機制。
（二）完善高校物資采購風險管理 高校在對物質(zhì)采購管理風險進行識別的基礎(chǔ)上，建立物資采購管理風險的評估機制和物資采購管理風險控制機制，以保證各種風險管理機制有效實施。高校風險管理機制包括對物質(zhì)采購流程的監(jiān)控，比如審核供應(yīng)商資質(zhì)、評估供應(yīng)商資質(zhì)和財務(wù)狀況，對供應(yīng)商的產(chǎn)品進行質(zhì)量檢驗等都是降低物資采購價格風險、質(zhì)量風險、合同風險、責任風險的有效手段；對采購物資進行驗收、審核驗收單的價格和數(shù)量是否與采購單一致、審核付款手續(xù)是否健全等都是降低物資采購計劃風險、采購合同風險、采購驗收風險、采購責任風險的有效手段。
（三）強化高校物資采購管理控制活動 具體包括：
（1）物資采購計劃。高校在每一年度都應(yīng)編制物資采購計劃，相關(guān)管理部門都應(yīng)按采購計劃嚴格執(zhí)行，對于年度內(nèi)具有資金來源的立項追加，要及時調(diào)整采購計劃。一是高校物資采購計劃應(yīng)在現(xiàn)有實際庫存和本年度物資采購需求的基礎(chǔ)上編制，采購計劃的技術(shù)指標、物資數(shù)量和價格應(yīng)明確，采購計劃批準后學校應(yīng)安排經(jīng)費予以保障實施。二是高校各部門負責人應(yīng)按照職責分工和授權(quán)范圍對提交的采購申請進行分類初審，對不符合規(guī)定的采購申請，可要求請購人員調(diào)整采購內(nèi)容或者拒絕批準，對于緊急采購情況，應(yīng)在規(guī)定日期內(nèi)補辦相關(guān)手續(xù)。三是高校重要的和技術(shù)性較強的物資采購，應(yīng)組織專家進行論證，實行集體決策和審批。四是高校應(yīng)秉承“公平、公開、公正”的原則進行招標采購，組成供應(yīng)商評價小組，集體決策選擇供貨商，并定期調(diào)查和復核。
（2）物資采購申報價格。高校物資采購管理部門應(yīng)在采購計劃范圍內(nèi)按規(guī)定程序進行價格申報，在物資采購申報價格確定的過程中，即不要高估虛報，也不要因為壓價而忽視了物資質(zhì)量。
（3）物資采購合同。高校物資采購合同的管理包括采購供應(yīng)商的選擇、采購合同的簽訂、采購合同的執(zhí)行、采購合同的保管四方面的內(nèi)容。一是高校物資采購部門在與供應(yīng)商簽訂合同之前，按“貨比三家”的原則進行市場調(diào)查，取得供應(yīng)商完整的檔案資料，了解供應(yīng)商的信譽和履約能力，確定供應(yīng)商的簽約資格。二是物資采購合同的簽訂程序要符合法律法規(guī)的規(guī)定，參與談判代表的人數(shù)應(yīng)在2人以上，參予談判的代表應(yīng)具備相關(guān)的業(yè)務(wù)能力和技術(shù)水平。供求雙方變更、解除或終止合同的理由要充分，同時要簽訂書面變更協(xié)議并履行審批手續(xù)。對于已發(fā)現(xiàn)的將嚴重損害學校利益的合同，要及時采取糾正措施。三是高校物資采購部門應(yīng)全面、嚴格的履行采購合同的內(nèi)容，對于合同執(zhí)行過程中的違約，應(yīng)分別情況進行處理，如供應(yīng)方違約，應(yīng)及時組織索賠，如本單位違約，要追究相關(guān)人員的責任。四是高校應(yīng)設(shè)專門的合同管理部門，來完整的歸檔和保管物資采購合同。物資采購合同的歸檔內(nèi)容包括采購合同正本、合同補充協(xié)議、技術(shù)協(xié)議、采購訂單、合同評審表及其他合同附件。
（4）物資采購計劃執(zhí)行。高校物資采購計劃執(zhí)行包括采購執(zhí)行、采購驗收、采購資金的結(jié)算、采購資金的核算四個部分。一是高校采購部門應(yīng)按采購計劃、采購申請單已確定的采購方式和供貨商進行采購。對于設(shè)備、教材、圖書等大宗物資的采購，應(yīng)采用公開招標的政府采購方式。二是高校應(yīng)設(shè)置獨立的部門或人員根據(jù)貨運單、發(fā)票和經(jīng)過批準的采購合同副本、采購價格申報單、采購計劃進行采購驗收。對于超過采購合同的進貨數(shù)量和提前到貨的采購要經(jīng)過適當批準；對于逾期未交貨者，要按合同規(guī)定給予罰款或沒收違約金；對于短缺物資和不符合質(zhì)量要求的物資要根據(jù)不同情況及時組織索賠。對于發(fā)票、貨運單、驗收單等原始資料上載明的價格要與價格申報單、采購計劃、采購合同一致，價格的變動要經(jīng)過核準；運費應(yīng)符合確定的價格標準。三是采購付款要符合資金結(jié)算制度，財會部門要在對物資采購申請單、驗收單、供貨商發(fā)票等審核無誤的基礎(chǔ)上，編制記賬憑證。辦理采購付款要經(jīng)授權(quán)人審批，并按合同確定的付款方式支付給指定的收款人。四是在采購資金的核算中，對于預(yù)付賬款要經(jīng)過申請、審批的程序付款；收到采購物資后，財務(wù)部門要根據(jù)供應(yīng)商發(fā)票及時沖減預(yù)付賬款并定期與供貨商對賬。對于采購形成的應(yīng)付賬款要定期編制應(yīng)付賬款賬齡分析表、物資已收發(fā)票未到情況匯總表；采用分析性復核方法，通過比較本期與上期各應(yīng)付賬款明細賬戶余額、相關(guān)比率和相關(guān)費用賬戶金額，確定應(yīng)付賬款有無異常變動。
（5）物資采購經(jīng)費管理。高校物資采購經(jīng)費是有效開展物資采購工作的前提，高校財務(wù)部門應(yīng)依據(jù)采購預(yù)算控制好采購經(jīng)費的使用，專項采購經(jīng)費要實行專項管理，不得隨意挪用；對于長期未使用的采購經(jīng)費，財務(wù)部門要查明原因及時處理；財務(wù)部門要定期或不定期與供貨單位進行對賬，核對采購及欠款情況；高校紀檢部門對物資采購過程中供應(yīng)方給予的明示折扣，是否如實入賬、涉及物資采購的相關(guān)人員是否取得暗扣等情況進行監(jiān)督檢查。收取的回扣收入，一律納入學校的統(tǒng)一核算與管理。
（四）加強高校物資采購管理信息溝通 高校為達到對物資采購的有效管理，高校內(nèi)外部之間的物資信息流動應(yīng)保持通暢。高校應(yīng)充分利用互聯(lián)網(wǎng)，通過瀏覽物資信息網(wǎng)站例如實驗室設(shè)備采購網(wǎng)、實驗室信息網(wǎng)、現(xiàn)代教育裝備網(wǎng)、儀器信息網(wǎng)、中國政府采購網(wǎng)、慧聰網(wǎng)等，了解廠家的資信、產(chǎn)品技術(shù)性能、公開報價等方面的內(nèi)容，實現(xiàn)高校與供應(yīng)商之間的信息溝通和技術(shù)交流。高校物資采購從基礎(chǔ)數(shù)據(jù)管理開始，建立和完善與采購有關(guān)的基本數(shù)據(jù)庫（采購論證、審批、立項數(shù)據(jù)庫、招標流程管理數(shù)據(jù)庫、評審專家數(shù)據(jù)庫、供貨廠商信息數(shù)據(jù)庫、合同履行管理數(shù)據(jù)庫等），使用過程中應(yīng)依據(jù)最新資料及時對其進行更新，定期生成報告并對報告信息與其它信息(如財務(wù)信息等)存在的差異及時處理，實現(xiàn)高校內(nèi)部物資采購管理信息的大容量、快速傳遞。
（五）健全高校物資采購管理監(jiān)督機制 高校物資采購管理監(jiān)督體系的建設(shè)中，要健全物資采購監(jiān)督的法律體系、明確物資采購經(jīng)濟監(jiān)督的方法，才能保證高校有效的執(zhí)行監(jiān)督。高校應(yīng)制定與《政府采購法實施條例》相配套的《高校招標管理規(guī)定》、《高校采購合同管理辦法》等實施細則，使高校物資采購管理盡快走上法制化軌道。另外高校應(yīng)對物資采購管理內(nèi)部控制進行完善，內(nèi)審部門不僅要對物資采購管理的全過程進行監(jiān)督，還要對物資部門的采購行為、校內(nèi)各部門計劃的提報（設(shè)計、設(shè)備、技術(shù)、用戶）、指定采購等行為監(jiān)督，通過采用觀察作業(yè)現(xiàn)場、詢問相關(guān)人員、審閱物資采購檔案、審查物資采購經(jīng)費收支的會計資料、研究分析物資采購管理制度，對物資采購流程采用穿行測試等方法對內(nèi)部控制進行測試，對內(nèi)部控制薄弱環(huán)節(jié)及風險因素提出改進措施。
第7篇：科研合同管理辦法范文
關(guān)鍵詞：經(jīng)濟新常態(tài)；民辦高校；科研經(jīng)費
基金項目：湖南省教育科學民辦高等教育研究基地
中圖分類號：G647 文獻標識碼：A
收錄日期：2016年5月8日
2014年在APEC會議上對中國經(jīng)濟新常態(tài)進行了全面闡述和解讀，其重要特征即從要素驅(qū)動、投資驅(qū)動轉(zhuǎn)向創(chuàng)新驅(qū)動，以推動經(jīng)濟結(jié)構(gòu)升級，保證經(jīng)濟持續(xù)平穩(wěn)健康的增長。通過改革和創(chuàng)新帶領(lǐng)中國經(jīng)濟走過激流險灘，這是攸關(guān)中國經(jīng)濟前途和命運的選擇。在演講中指出：“如果說創(chuàng)新是中國發(fā)展的新引擎，那么改革就是必不可少的點火器?！笨隙藙?chuàng)新對于中國經(jīng)濟轉(zhuǎn)型的重大意義，對于各界正確理解和把握經(jīng)濟新常態(tài)下中國經(jīng)濟面臨的機遇、挑戰(zhàn)及如何在戰(zhàn)略上應(yīng)對，無疑具有極其重要的意義。
創(chuàng)新驅(qū)動就要求作為我國應(yīng)用型大學的民辦高校，一方面要肩負著培養(yǎng)創(chuàng)新應(yīng)用型人才和技能型人才的重擔；另一方面必須依托其在應(yīng)用和技能教育的優(yōu)勢推動創(chuàng)新的應(yīng)用研究，如此才能形成與公辦高校既互補又互相促進的創(chuàng)新源泉，建構(gòu)一個更加開放的科研體系和創(chuàng)新格局。近十幾年，我國民辦高校在辦學規(guī)模、辦學層次、辦學水平上都有長足的發(fā)展，民辦高校不斷提升對科學研究的重視程度，民辦高校承擔的科研項目和取得的科研經(jīng)費也快速增長，但是科研的投入總量比較低下，科研的質(zhì)量不高，科研的應(yīng)用型研究不足，伴隨著民辦高?？蒲薪?jīng)費來源渠道的多元化，在科研經(jīng)費管理過程中出現(xiàn)的問題也日益增多，民辦高?？蒲薪?jīng)費快速增長與民辦高?？蒲薪?jīng)費管理滯后之間的矛盾日趨尖銳。因此，提高民辦高?？蒲薪?jīng)費的管理水平迫在眉睫。
一、民辦高?？蒲薪?jīng)費管理現(xiàn)狀
（一）民辦高?？蒲薪?jīng)費主要來源渠道。目前，湖南地區(qū)的民辦高?？蒲薪?jīng)費主要由科研經(jīng)費撥款和其他科研收入兩部分組成?？蒲薪?jīng)費撥款是指民辦高校從各級財政獲得的專項和非專項科研經(jīng)費撥款，是國家有關(guān)部委、省市有關(guān)廳局、研究院所等部門下達的科研項目經(jīng)費撥款，按照來源的不同，分為中央科研經(jīng)費撥款、地方科研經(jīng)費撥款及其他科研經(jīng)費撥款三大類。其中，其他科研經(jīng)費撥款包括國家自然科學基金、部委撥款、博士后經(jīng)費、合同類縱向科研經(jīng)費。其他科研收入是指民辦高校通過開展科研及相關(guān)活動多渠道爭取科研項目所取得的收入，主要包括科技咨詢服務(wù)收入、科技開發(fā)與協(xié)作收入、科技成果轉(zhuǎn)讓收入等。
以湖南某民辦高校為例，該校2011年科研經(jīng)費收入約146萬元，其中地方科研經(jīng)費撥款140萬元，約占總收入的96%；其他科研收入6萬元，占總收入的4%?？梢钥闯?，該校科研經(jīng)費絕大部分來源于科研經(jīng)費撥款，少部分來源于其他科研收入，其經(jīng)費收入結(jié)構(gòu)如圖1所示。（圖1）
從圖2可以看出，隨著民辦高校對科研工作的重視，該民辦高校近三年的科研經(jīng)費收入呈逐年增長的趨勢?？茖W研究項目逐漸增多，學?？蒲薪?jīng)費收入持續(xù)增長，為了使學校的科研資金獲得最大的使用效益，加強科研經(jīng)費管理顯得尤為重要。（圖2）
（二）科研經(jīng)費管理相關(guān)制度。民辦高校的科研工作起步較晚，科研經(jīng)費管理的相關(guān)制度大多數(shù)是參照國家相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，如《國家社會科學基金項目經(jīng)費管理辦法》、《國家自然科學基金項目資助經(jīng)費管理辦法》、《湖南省社會科學基金項目經(jīng)費管理辦法》、《湖南省自然科學基金項目經(jīng)費管理辦法》、《湖南省高等學校重點學科建設(shè)經(jīng)費管理辦法》等。以湖南地區(qū)的某民辦高校為例，該校根據(jù)教財[2012]7號文精神，對科研經(jīng)費管理實行三級管理體制。學校是科研經(jīng)費管理的責任主體，校長對科研經(jīng)費管理承擔領(lǐng)導責任，分管校領(lǐng)導負直接領(lǐng)導責任。科研部門負責科研項目管理和合同管理，并配合財務(wù)部門做好經(jīng)費管理的有關(guān)工作；學校財務(wù)部門負責科研經(jīng)費的財務(wù)管理和會計核算，指導項目負責人編制項目經(jīng)費預(yù)算，審查項目決算，監(jiān)督、指導項目負責人按照項目立項書或合同約定，以及有關(guān)財經(jīng)法規(guī)在其權(quán)限范圍內(nèi)使用科研經(jīng)費。各二級科研機構(gòu)是科研活動的基層管理單位，對本單位科研經(jīng)費的使用承擔監(jiān)管責任，監(jiān)督預(yù)算執(zhí)行，督促項目進度。
該民辦高?？蒲薪?jīng)費管理模式是按照部門職能為主劃分，科研管理部門負責項目的申報立項、合同管理以及聯(lián)系科研項目經(jīng)費的下?lián)艿裙ぷ?，財?wù)部門負責科研經(jīng)費的日常收支核算工作?？蒲许椖苛㈨椙?，由科研管理部門宣傳、發(fā)動教職員工申報，然后按照申報項目的要求進行嚴格審查，申報人選定研究項目后，科研管理部門協(xié)助其完成申報程序；待項目批準立項后，由主管部門將科研經(jīng)費撥至學校財務(wù)管理部門，再由財務(wù)管理部門按照資金來源的不同劃分至不同的項目類別中。項目負責人負責控制科研課題經(jīng)費的支出，財務(wù)部門按照國家相關(guān)的管理辦法核算管理。（圖3）
二、民辦高?？蒲薪?jīng)費管理存在的問題
（一）經(jīng)費管理部門職責缺失。在民辦高校中，科研經(jīng)費的管理涉及眾多部門，如科研、財務(wù)和資產(chǎn)等?？蒲胁块T熟悉科研活動的特點和過程，對科研經(jīng)費合理、規(guī)范使用提供宏觀性的指導；財務(wù)部門熟悉財務(wù)制度和標準，對科研經(jīng)費的報賬和核算業(yè)務(wù)提供具體的指導；資產(chǎn)部門熟悉固定資產(chǎn)管理的操作和程序，對科研研究相關(guān)資產(chǎn)的報批、購買、管理和維護提供指導及服務(wù)。理論上來說，這種管理結(jié)構(gòu)的設(shè)置是非常合理的，既保證了各管理部門各自負責業(yè)務(wù)的開展，又保證了各管理部門優(yōu)勢互補，合理配置管理資源，形成對科研經(jīng)費的協(xié)作管理。但在實際工作中，由于責權(quán)不清、分工不明、溝通渠道不暢、制度互不兼容、缺乏聯(lián)合監(jiān)督等原因，各管理機構(gòu)之間難以對科研經(jīng)費管理合力監(jiān)督，導致科研經(jīng)費的多頭管理，出現(xiàn)各個部門各自為政，遇事相互推諉的現(xiàn)實狀況，阻礙了科研經(jīng)費的合理使用和有效的監(jiān)管。
（二）經(jīng)費預(yù)算與經(jīng)費實際使用存在差異。在當前的經(jīng)費管理體制中，項目資助機構(gòu)負責論證、審核科研經(jīng)費的預(yù)算，而科研經(jīng)費的報賬審核工作卻是由本校的財務(wù)部門承擔，由于財務(wù)部門，特別是民辦高校的財務(wù)部門，對于科研活動的特點和規(guī)律缺乏認識，不了解科研經(jīng)費具體支出的范圍、內(nèi)容和標準，只能按照一般支出的標準進行核算，使得違反科研預(yù)算支出的情況時有發(fā)生，經(jīng)費監(jiān)管嚴重失效。
科研項目和經(jīng)費主要靠學?？蒲泄芾聿块T和科研人員去爭取，因此很多人偏激地認為科研經(jīng)費是科研人員爭取來的，經(jīng)費的所有權(quán)理應(yīng)屬于項目組，學校無須過問或過多干涉。目前，項目申報時的預(yù)算都是由項目組預(yù)測編制，極少有民辦高校財務(wù)部門參與項目申報之初的預(yù)算編制，導致項目經(jīng)費預(yù)算缺乏科學性，根據(jù)主觀意愿隨意劃分經(jīng)費，經(jīng)費預(yù)算不科學。即便是經(jīng)過經(jīng)費預(yù)算的項目，也由于申請者對相關(guān)設(shè)備等投入情況不熟悉，只是大概估計，因此二者之間有一定的出入。另外，民辦高校財務(wù)部門在實際核算的過程中，僅能審核對每一筆業(yè)務(wù)的合法性與合規(guī)性，由于不了解整個項目預(yù)算中的各類支出比例，無法對經(jīng)費使用的正確性和合理性進行有效的監(jiān)督。對項目總支出進行分析，發(fā)現(xiàn)差旅費、勞務(wù)費的支出占了大多數(shù)，而設(shè)備費、測試化驗加工費等費用幾乎沒有，日常核算未能按照項目申請預(yù)算計劃控制開支范圍和標準，使得科研支出結(jié)構(gòu)不優(yōu)化。
受各種客觀因素的影響，民辦高校的科研經(jīng)費大部分來源于縱向項目。以某民辦高校某社科基金項目為例分析，它是2010年申請并批準立項，并分兩次撥款合計60，000元，其2010～2012年三年的實際支出如表1所示。（表1）
從表1中可以看出，該科研項目支出中勞務(wù)費所占比例最大，約為29%，其次是差旅費，占到27%，而資料費才占5%，論文版面費僅占6%，該項目支出結(jié)構(gòu)顯然不合理，真正用在科研業(yè)務(wù)方面的支出很少，明顯違背國家投入科研經(jīng)費的本意，而這種情況并非個例，是民辦高?？蒲薪?jīng)費管理中普遍存在的一種現(xiàn)象?？蒲许椖康难芯繕I(yè)務(wù)費用所占比例偏低，而一些差旅費、勞務(wù)費等支出數(shù)額巨大，造成了科研經(jīng)費的嚴重浪費，大大降低了科研經(jīng)費的使用效率。
（三）經(jīng)費的過程管理缺乏有效控制。民辦高校中，項目負責人除了極少數(shù)人有科研經(jīng)費管理的意識外，絕大部分人對于項目經(jīng)費管理沒有經(jīng)驗，使用經(jīng)費沒有計劃，不按預(yù)算方案執(zhí)行預(yù)算，想怎樣用就怎樣用，常出現(xiàn)經(jīng)費前緊后松或前松后緊的情況，有的項目因為經(jīng)費的問題達不到預(yù)期成果，有的研究已完成經(jīng)費卻結(jié)余很多。與此同時，由于財務(wù)部門和科研部門缺乏溝通，無法將經(jīng)費使用的進度和項目的研究進度相結(jié)合，按照項目申報書上的預(yù)算來控制支出，導致實際開支與預(yù)算、決算不相符。
以某教科規(guī)劃項目為例，其總經(jīng)費為10，000元，分兩年撥付，研究年限為2011～2013年，在申報書上的預(yù)算是第一年6，000元，第二年2，000元，第三年2，000元，但是其實際的經(jīng)費使用卻遠遠偏離它的年度經(jīng)費使用計劃。項目研究的第一年即2011年，受客觀因素的影響，第一批經(jīng)費下?lián)茌^晚，使得實際經(jīng)費支出為1，500元，與計劃的6，000元相差4，500元，而后兩年經(jīng)費明顯也未按照年度經(jīng)費使用計劃的進度開支，均有不同程度的波動。表面上看，實際經(jīng)費使用進度未按計劃進行，追根溯源不難發(fā)現(xiàn)，該民辦高校的科研經(jīng)費管理模式不完善，財務(wù)部門僅對局部的經(jīng)費支出進行核算，而沒有一個完整的預(yù)算、核算管理體系來控制整個項目的支出。這直接造成了項目經(jīng)費的使用進度與項目的實施進度不符，同時也導致不少項目結(jié)題幾年但是卻不結(jié)賬現(xiàn)象的產(chǎn)生。目前，很多高校都存在著科研項目結(jié)題不結(jié)賬的問題，例子中提到的民辦高校也不例外。僅2013年的項目結(jié)題45項，其中就有一半以上仍有經(jīng)費結(jié)余賬面，在這一半以上有結(jié)余的項目里，其結(jié)余程度也不同，如圖4所示。（圖4）
從圖4中可以看出，在45個項目中，6個項目結(jié)余額在項目經(jīng)費的0～10%，8個項目結(jié)余額在項目經(jīng)費的10%～20%，3個項目結(jié)余額在項目經(jīng)費的20%～30%，7個項目結(jié)余額在30%以上，這充分說明了該民辦高校的科研項目結(jié)題但經(jīng)費結(jié)余的現(xiàn)象很嚴重。科研經(jīng)費管理模式存在缺陷，項目預(yù)算不細化、管理不科學，造成項目預(yù)算不準確，支出的彈性較大，為科研項目結(jié)題不結(jié)賬提供了可能。相關(guān)管理部門工作未協(xié)調(diào)好，也是導致結(jié)題不結(jié)賬的重要原因。這些客觀存在的因素，使得有效的科研經(jīng)費無法最大限度地被利用，為違紀違規(guī)問題的滋生提供了條件。
（四）資產(chǎn)管理和使用狀況混亂。民辦高校資產(chǎn)管理體制不完善，很多學校采購計劃、資金安排和資產(chǎn)管理分屬財務(wù)、資產(chǎn)、采購等部門，由于各部門責任劃分不清晰，管理體制存在缺陷，很多項目在沒有經(jīng)過充分論證的情況下，重復購置了大量的科研儀器設(shè)備，這不僅占用了大量科研資金，浪費了有限的科研資源，影響了資產(chǎn)的使用效率，還增加了學校的運行成本。
科研資產(chǎn)是學校資產(chǎn)的一部分，本應(yīng)由資產(chǎn)管理部門負責資產(chǎn)的購置和日常的維護管理。但是，目前很多民辦高校的資產(chǎn)管理部門對科研資產(chǎn)的管理流于形式，僅對科研資產(chǎn)進行登記、報賬、報廢和注銷等手續(xù)，沒有真正履行資產(chǎn)監(jiān)管和維護的職能，具體表現(xiàn)為：資產(chǎn)審批過于寬松，人為損壞嚴重；資產(chǎn)日常疏于管理，小故障不斷，使用壽命大大縮短。另外，民辦高?？蒲谢顒又袩o形資產(chǎn)本來就比較少，現(xiàn)行的財務(wù)制度中幾乎沒有涉及到對無形資產(chǎn)管理的具體規(guī)定，對于科研活動中購置的無形資產(chǎn)、科研成果形成的專利權(quán)、軟件、版權(quán)等管理缺失，以致浪費、被侵權(quán)現(xiàn)象嚴重。
三、結(jié)論及建議
（一）健全科研經(jīng)費管理體制
1、完善科研經(jīng)費管理制度。民辦高校務(wù)必要綜合分析國家政策、法律法規(guī)，把握科學研究的前沿動態(tài)，遵循科研活動的客觀規(guī)律，制定適合民辦高校特點的、高效的科研經(jīng)費管理制度。制度制定要廣泛征集科研人員、管理人員、權(quán)威專家的意見，通過相互協(xié)商、反復討論、共同論證而制定。制度要包括科研經(jīng)費管理所涉及到的每一個方面，細化適合各種學科類別的管理辦法和條例，要明確不同身份人員的權(quán)利和義務(wù)，要公開、公平、公正，要用統(tǒng)一的標準衡量所有科研人員的經(jīng)費使用行為，杜絕出現(xiàn)違反制度的個別或特例現(xiàn)象發(fā)生。
2、實行矩陣制科研管理組織結(jié)構(gòu)。民辦高校科研管理組織結(jié)構(gòu)模式可以借鑒美國物理學教授F?茨維基發(fā)明的一種通過建立系統(tǒng)結(jié)構(gòu)來解決問題的創(chuàng)新辦法，名為“矩陣管理法”。這種管理法依照科學研究的需要自由組合研究人員，以學?？蒲泄芾聿块T為協(xié)調(diào)樞紐，提供研究的財力、設(shè)備等，滿足研究的條件；橫向以課題為中心，縱向以各院、所有有關(guān)研究人員為元素，為項目的解決而組成的跨學科研究小組或攻關(guān)小組，實現(xiàn)跨領(lǐng)域、跨學科、跨部門的研究結(jié)合，在學科的交集上利用網(wǎng)絡(luò)技術(shù)實現(xiàn)研究的創(chuàng)新。（圖5）
在矩陣結(jié)構(gòu)圖中，縱向為行政流，橫向為學術(shù)流?？v向的行政流在提供好的服務(wù)、發(fā)揮管理職能的基礎(chǔ)上，盡可能地為研究活動提供較好的研究環(huán)境。橫向的學術(shù)流在保證研究目標的基礎(chǔ)上，體現(xiàn)知識創(chuàng)新。這在一定程度上促進了知識的創(chuàng)新，保證了人才的培養(yǎng)，學科之間的交叉滲透及與外部的交流，保證了科研管理職能的發(fā)揮。
（二）加大科研經(jīng)費預(yù)算控制力度。民辦高校要制定與學校實際情況相符的預(yù)算控制辦法，將預(yù)算控制與各部門的經(jīng)濟責任制相融合，明確學?？蒲胁块T、財務(wù)部門及項目負責人在科研經(jīng)費使用與管理中的職責和權(quán)限，做到各盡其責、協(xié)調(diào)合作，共同做好科研經(jīng)費管理工作。
財務(wù)部門負責科研經(jīng)費的財務(wù)管理和會計核算，為項目負責人編制項目經(jīng)費預(yù)算提供咨詢，審核科研項目決算，監(jiān)督、指導項目負責人按照項目申報書上的預(yù)算以及國家相關(guān)規(guī)定使用科研經(jīng)費。科研部門配合財務(wù)部門對項目經(jīng)費進行合理、合法、合規(guī)審定。項目負責人按項目研究情況編制項目預(yù)算，按相關(guān)規(guī)定使用科研經(jīng)費；配合有關(guān)部門的檢查、監(jiān)督，按要求及時辦理科研項目結(jié)題及結(jié)賬手續(xù)，對科研經(jīng)費使用的合法性、合規(guī)性、合理性承擔責任。項目組研究發(fā)生的各種開支由項目負責人審批后，報所在部門負責人審批。學校與其他單位合作的科研項目經(jīng)費轉(zhuǎn)撥，需向科研部門、財務(wù)部門提供科研項目的立項文件、經(jīng)費文件、合作協(xié)議等相關(guān)資料，由科研部門和財務(wù)部門共同審批、辦理，流程如圖6所示。（圖6）
（三）建立科研經(jīng)費績效考核機制。民辦高校應(yīng)根據(jù)學校本身特點，依據(jù)規(guī)范與靈活相結(jié)合的原則，改變粗放式的管理模式，按照科研項目的具體規(guī)劃，對科研經(jīng)費實行細化管理，區(qū)別對待不同類別的科研經(jīng)費。所列出的科研經(jīng)費類別必須要做到合理、精簡，對于不合理的分類，或合并或修改或取消，杜絕冗余的科目出現(xiàn)在項目預(yù)算中。必須依據(jù)科學研究項目的實際情況合理開支科研經(jīng)費，避免研究人員違規(guī)使用或挪作他用。與此同時，科研經(jīng)費管理部門要建立行之有效的績效評估機制，對項目經(jīng)濟效益與利益及社會反響進行綜合考核、評價。這能有效防止少數(shù)人員渾水摸魚，又能激勵實實在在從事科研工作的研究人員，還能有效吸引更多的投資，做到提高項目管理水平以及項目社會經(jīng)濟效益的雙贏。
（四）加強科研結(jié)余經(jīng)費管理。當前，民辦高?？蒲薪?jīng)費增長過快，導致了科研經(jīng)費結(jié)算的困難，引起了資金沉淀，嚴重影響了項目經(jīng)費的使用效率?？蒲薪Y(jié)余經(jīng)費已經(jīng)引起了各方面的重視，教育部、財政部聯(lián)合發(fā)文要求各高校應(yīng)根據(jù)實際情況，擬定本?？蒲薪?jīng)費結(jié)賬管理辦法，規(guī)定項目結(jié)賬時間和結(jié)余經(jīng)費的用途，對科研項目結(jié)余經(jīng)費加強管理。
民辦高校應(yīng)在深入分析科研結(jié)余經(jīng)費產(chǎn)生原因的基礎(chǔ)上，找出科研經(jīng)費節(jié)余的真正原因，對不同原因形成的結(jié)余采取不同的管理辦法，及時處理結(jié)余經(jīng)費，避免長期掛賬，引起科研資源浪費。不管采取哪種經(jīng)費結(jié)余的管理措施，都必須遵循上級主管部門的經(jīng)費管理辦法，不得與之相違背。如，在自然科學基金項目中，對于研究完成后仍有結(jié)余科研經(jīng)費的，結(jié)余經(jīng)費可在受托單位的自然科學研究或部分應(yīng)用研究方面繼續(xù)使用。在社會科學基金項目中，項目負責人有權(quán)對為完成項目研究做出貢獻的研究人員以結(jié)余經(jīng)費的40%進行獎勵，但此數(shù)額不得超過總經(jīng)費的10%，獎勵可以以勞務(wù)報酬的形式發(fā)放。剩余的部分經(jīng)費結(jié)余可首先用作出版該項目最終成果的補貼?？鄢陨蟽身椡獾慕Y(jié)余經(jīng)費，可繼續(xù)作為本單位的科研經(jīng)費，項目負責人和項目參與人員可優(yōu)先使用。除此之外，在其他項目合同中，對結(jié)余經(jīng)費的處理較少提及。
民辦高校可以通過科研經(jīng)費管理體系進一步完善科研管理體制，從預(yù)算上保證人員費用，如研究人員工資、津貼等，細化項目經(jīng)費預(yù)算，制定科學、準確的經(jīng)費使用計劃，從根源上避免已結(jié)題項目有大量資金結(jié)余現(xiàn)象的產(chǎn)生，保證項目結(jié)賬工作的實效性和規(guī)范化，使經(jīng)費下?lián)懿块T準確地掌握科研經(jīng)費的開支情況，避免盲目投入。
主要參考文獻：
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第8篇：科研合同管理辦法范文
關(guān)鍵詞：法律風險；防范機制；法律保障；國有企業(yè)
隨著現(xiàn)代企業(yè)制度的建立和各項法律法規(guī)的日益完備，中國的國有企業(yè)經(jīng)過市場經(jīng)濟的洗禮，已逐步走向成熟，但由于長期受計劃經(jīng)濟體制的影響，國有企業(yè)法制建設(shè)相對薄弱，市場意識、法律意識與契約意識不強，合同管理不夠規(guī)范，造成了一些難以彌補的經(jīng)濟損失。尤其是近年來，國有企業(yè)涉及的企業(yè)改制、民事、經(jīng)濟、行政糾紛日益增多，企業(yè)經(jīng)營面臨著諸多市場和法律風險。所以實現(xiàn)依法經(jīng)營、強化內(nèi)部管理，運用法律手段化解經(jīng)營風險，是當前企業(yè)亟待解決的問題。一些有現(xiàn)代管理意識的企業(yè)和企業(yè)家對企業(yè)的法律事務(wù)lT作格外重視，成立專門的法律事務(wù)部門，設(shè)立企業(yè)法律顧問，把依法經(jīng)營納入企業(yè)管理的各個環(huán)節(jié)
1國有企業(yè)面臨的法律風險之現(xiàn)狀
企業(yè)法律風險是指由于企業(yè)外部法律環(huán)境發(fā)生變化，或由于企業(yè)自身及有關(guān)各方未按照法律規(guī)定或合同約定有效行使權(quán)利、履行義務(wù)，而對企業(yè)造成不利法律后果的可能性由于現(xiàn)在的國有企業(yè)脫胎自以前的國營企業(yè)，作為單一主體面對法律問題的準備并不充分。很多國有企業(yè)本身并沒有專門的法律部門或者專屬法律顧問，它們往往是以應(yīng)急方式處理面臨的法律問題，發(fā)生糾紛時，臨時聘請律師，糾紛解決后，這種關(guān)系也就解除，沒有建立起一個長期、穩(wěn)定的預(yù)防機制。
1．1缺乏必要的合同法律常識和意識
①合同審查規(guī)范化管理不健全，對事先審查、論證、調(diào)研不夠重視，在簽訂和履行合同中存在實體上及程序上諸多問題：還有的經(jīng)營人員違規(guī)操作，甚至僅憑哥們意氣、人情關(guān)系就草率簽約，導致合同權(quán)利、義務(wù)約定失誤。
②隨意擔?，F(xiàn)象較為嚴重，違約責任追究困難。有時陷入被動，代人承擔履約責任，造成重大經(jīng)濟損失而無計可施
1．2依法維權(quán)意識不強
有的企業(yè)由于機制尚不完善，遇有合同糾紛，基于和氣生財，盡量予以協(xié)商，但效果并不十分樂觀。針對貨款拖欠問題，有的企業(yè)上門討債，但由于債務(wù)人故意推拖，隱匿財產(chǎn)，不僅效果很差，反而增加了追債成本，但對仲裁、訴訟等法律救濟途徑較少使用。還有的國有企業(yè)經(jīng)營人員維權(quán)意識不強，依法維護企業(yè)權(quán)益的積極性不高，造成一些外欠款項難以收回，形成呆帳、壞帳，積累了較大數(shù)額的不良資產(chǎn)。有時因忽視自己的法律權(quán)利，許多案件過了法定訴訟期限，法院不再受理，造成難以彌補的經(jīng)濟損失
1．3企業(yè)改制、對外投資過程中違規(guī)操作明顯
有些企業(yè)借改制逃避債務(wù)．使債權(quán)人的利益得不到保護；有些則利用內(nèi)部優(yōu)惠政策，通過種種手段，刻意壓低資產(chǎn)評估價格，；低價購得優(yōu)質(zhì)國有資產(chǎn)后，迅速轉(zhuǎn)手，一夜暴富。使改制存在重大隱患，而且也嚴重損害了職工利益。
2建立健全法律風險防范機制的必要性
2．1國有企業(yè)體制改革的需要
隨著國務(wù)院國資委《企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例》、《企業(yè)同有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓管理辦法》等11個部門規(guī)章和30多件規(guī)范性文件的出臺，大型國有企業(yè)將法律顧問制度的建立提到了議事日程。有的已經(jīng)成立了法律事務(wù)機構(gòu)，設(shè)有專門的法律工作人員，這些人員通過參與經(jīng)營決策、參與企業(yè)管理和承辦具體法律事務(wù)來實現(xiàn)自己的職能。法律風險防范機制的建立和完善，對推進中央企業(yè)改革和發(fā)展起到了重要的引導、規(guī)范和保障作用。
2．2企業(yè)適應(yīng)市場競爭環(huán)境的需要
市場經(jīng)濟是法制經(jīng)濟，企業(yè)的所有經(jīng)營活動．都離不開法律的調(diào)整和規(guī)范。隨著經(jīng)濟全球化的加?。袌龈偁幵桨l(fā)地激烈，企業(yè)面臨的法律風險也越大。正如全球排名第六的英國路偉律師事務(wù)所呂立山先生(RobertLewis)所言：“有些大型國企高管還沒有充分認識到法律風險將給企業(yè)帶來的危險，他們并不像外國公司的同行們一樣采取防范法律風險措施。使其企業(yè)就像一個即沒有受過正式訓練，又沒有足夠裝備的新兵，試圖擊退一大群入侵的法律風險敵軍一樣?！笨梢?，國有企業(yè)必須了解和熟悉被投資國的法律環(huán)境，建立健全法律風險防范機制，才有可能加快實施“走出去”的戰(zhàn)略，積極參與到國際經(jīng)濟技術(shù)交流與合作中。
2．3提高企業(yè)依法經(jīng)營管理能力的需要
在現(xiàn)代法制社會，國家對社會的管理主要通過各種法律、法規(guī)的實施來實現(xiàn)，企業(yè)作為國家經(jīng)濟活動的主體，受國家法律、法規(guī)的約束。如果企業(yè)不知法，不懂法．就有可能在不知不覺中因違法而受到法律制裁，或在企業(yè)的合法權(quán)益受到不法侵害時，也會由于不懂法而失去維護企業(yè)合法權(quán)益的機會。
3建立健全法律風險防范機制的措施
法律風險防范機制是指對于各種不規(guī)范的行為可能導致的風險，在其發(fā)生之前即采取防范措施所形成的機制。它包括企業(yè)成員法律防范意識的培養(yǎng)，合同管理體系的創(chuàng)建以及廉政與自我約束機制的形成等。
3．1加快企業(yè)法律顧問制度建設(shè)
擁有自己專門的法律部門，在如合同的審核、簽訂、履行等環(huán)節(jié)，在投資、合作等項目中隨時預(yù)防法律風險的產(chǎn)生，將糾紛的誘因消滅在初始階段。此即為企業(yè)法律顧問制度，是建立健全法律風險防范機制重要的組織保障。
企業(yè)法律顧問制度，是隨著社會主義市場經(jīng)濟體制的逐步確立和社會主義法制建設(shè)的進一步加強而提出來的。國務(wù)院國資委的《國有企業(yè)法律顧問管理辦法》則進一步明確了國有重點企業(yè)應(yīng)當建立健全以企業(yè)總法律顧問制度為核心的企業(yè)法律顧問制度。目前全國企業(yè)法律顧問隊伍已超過10萬人。他們在各自的崗位上較好地發(fā)揮了法律參謀、法律培訓、法律監(jiān)督的功能，角色也由打官司、討債向參與企業(yè)重大經(jīng)營決策、建立企業(yè)法律機制轉(zhuǎn)變正如一位知名企業(yè)家說：“企業(yè)好比是一輛汽車，工程師、經(jīng)濟師、會計師和法律顧問就是汽車的四個輪子．汽車要前進，四個輪子少一個都不行?！?/p>
國資委提出要求，在所有中央企業(yè)和地方國有重點企業(yè)建立健全法律事務(wù)機構(gòu)．大型企業(yè)還要實行總法律顧問制度。在歐、美等市場經(jīng)濟發(fā)達國家．企業(yè)法律顧問制度已是大型企業(yè)普遍采取的一項重要管理制度。如美國新澤西洲的美孚石油公司、法國埃爾夫石油公司、德國西門子公司等都設(shè)有專門的法律事務(wù)機構(gòu)，分別擁有一、二百人的法律顧問。這些法律機構(gòu)在法律允許范圍內(nèi)以追求最大效益、最小風險和最少糾紛為目標，在企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的舞臺上，發(fā)揮著不可替代的重要作用。
3．2構(gòu)筑全方位的法律風險預(yù)防體系
3．2．1建立合同管理制度
企業(yè)所簽的合同內(nèi)容是否符合法律規(guī)定，條款有無遺漏，形式是否符合規(guī)定的要求，文字是否準確、嚴謹都直接關(guān)系到企業(yè)的切身利益。因此，加強合同管理是防范企業(yè)法律風險的基礎(chǔ)性工作，國有企業(yè)必須盡快建立以事前防范、事中控制為主，事后補救為輔的合同管理制度，具體包括合同歸口管理制度、合同分類專項管理制度、合同委托管理制度等：建立以合同為中心的內(nèi)部管理控制體系，做到人員、機構(gòu)、制度三落實。對于企業(yè)已實踐多年的常規(guī)性合同，具有較高重復性和利用率的合同，應(yīng)擬定好固定合同文本，比如測繪合同、印刷合同等。嚴格履行簽訂合同須經(jīng)企業(yè)法律事務(wù)機構(gòu)出具法律意見，并經(jīng)有關(guān)負責人審批的程序。建立定期對企業(yè)合同糾紛進行統(tǒng)計、分析的管理制度，依據(jù)情況變化及時完善企業(yè)的固定合同文本。從合同的談判、起草、簽約、執(zhí)行等各方面建立起有針對性的規(guī)定，形成協(xié)調(diào)的合同管理體系。
3．2．2建立健全各項規(guī)章制度
建立一套合法、實用、規(guī)范的企業(yè)規(guī)章制度，使人們有所遵循，作到人人有專責，工作有程序，辦事有標準，才能保證企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營活動正常有序的進行。同時規(guī)章制度完美的過程，也是人治走向法治的過程因此．一個企業(yè)制度的出臺，必須嚴格按照一定的程序來進行，包括它的提出、調(diào)查、審核、修改、完善等．只有這一系列的步驟一一到位，才能確保企業(yè)規(guī)章制度具備合法性、實用性、規(guī)范性和協(xié)調(diào)性。
3．2．3建立知識產(chǎn)權(quán)法律風險防范機制
隨著知識產(chǎn)權(quán)的取得、管理、保護和利用納入法制軌道．各大企業(yè)普遍加大了對知識產(chǎn)權(quán)開發(fā)和管理的力度，專利和注冊商標申請量也在逐年增加，但目前還有不少企業(yè)尚未建立知識產(chǎn)權(quán)法律風險防范機制，科研開發(fā)與知識產(chǎn)權(quán)管理、技術(shù)創(chuàng)新與依法保護明顯脫節(jié)．有的企業(yè)由于缺乏自我保護意識，自己的品牌被盜用，導致了企業(yè)的經(jīng)濟效益下滑，甚至面臨破產(chǎn)的境地，或?qū)λ说闹R產(chǎn)權(quán)了解不詳，不自覺地侵犯了他人的知識產(chǎn)權(quán)，而因此處于被動局面。所以，企業(yè)要想提高自己的經(jīng)濟效益，就必須保住自己的“名牌”不被亂用，產(chǎn)品不被仿冒。不去隨意使用他人的產(chǎn)品。
知識產(chǎn)權(quán)的保護應(yīng)當成為建立健全法律風險防范機制的一項重點工作．要努力改變重發(fā)明輕專利、重運用輕保護的現(xiàn)狀。自覺遵守有關(guān)知識產(chǎn)權(quán)的法律法規(guī)，加強對專利信息的檢索．避免因侵犯他人知識產(chǎn)權(quán)而給企業(yè)帶來法律風險，抓緊建立健全知識產(chǎn)權(quán)糾紛處理機制。對商業(yè)秘密等建立規(guī)章制度，劃分保密范圍、與員工和經(jīng)營對方當事人簽訂保密協(xié)議、確定人員的權(quán)利義務(wù)等，實施有效地防范管理。
3．2．4從程序上建立重大決策法律論證制度
一個重大經(jīng)營決策的出臺，既要保障法律賦予企業(yè)的權(quán)利得到充分體現(xiàn)，使企業(yè)在經(jīng)濟活動中的合法權(quán)益最大化，也要保證決策在法律上是最佳方案，有利于決策目標的實現(xiàn)．同時也要杜絕上當受騙，避免顯失公平，防止糾紛發(fā)生。因此．為了有效防范企業(yè)法律風險，國有企業(yè)應(yīng)在對外投資、產(chǎn)權(quán)交易、企業(yè)改制、融資擔保等重大決策上建立一套可行完備的法律論證制度，強制推行重大決策法律論證程序，避免重大決策失誤。
3．3建立訴訟風險管理組織，確立訴訟風險預(yù)警體系
按照資委《中央企業(yè)重大法律糾紛案件管理暫行辦法》規(guī)定，加快完善重大法律糾紛案件的防控、處理和備案機制。為了避免訴訟給企業(yè)可能帶來的損失，建立由企業(yè)主要負責人統(tǒng)一負責，企業(yè)總法律顧問或分管有關(guān)業(yè)務(wù)的企業(yè)負責人分工組織，企業(yè)法律事務(wù)機構(gòu)具體實施，有關(guān)業(yè)務(wù)機構(gòu)相互配合的重大法律糾紛案件管理工作體系。
法律事務(wù)機構(gòu)需及時向上級領(lǐng)導匯報，深入調(diào)查了解案件情況，研究確定法律對策，實施訴訟風險分析。在處理民事經(jīng)濟糾紛時，應(yīng)積極主動請當?shù)卣畢⑴c協(xié)調(diào)、平息，尋求有效的解決辦法。若遇到協(xié)調(diào)不成而引發(fā)訴訟的，要積極應(yīng)對，努力做到有理、有據(jù)、有節(jié)。另外，要加大對案件備案管理的力度。結(jié)合企業(yè)的信息化建設(shè)．建立有效的案件統(tǒng)計體系，使領(lǐng)導能夠及時、準確的了解企業(yè)的案件情況。詳盡洞察企業(yè)的經(jīng)營和風險管理情況。
3．4加強法制宣傳教育工作，建立全員風險防范體系
許多事例告訴我們，很多企業(yè)在糾紛中處于不利位置或者被迫履行不平等的合約，都是因為業(yè)務(wù)人員在操作中不夠規(guī)范，存在瑕疵而造成的。因此，必須加強領(lǐng)導、干部和員工尤其是業(yè)務(wù)人員的法律知識培訓，如合同法、反不正當競爭法等法律、法規(guī)的培訓，用較少的費用避免較大的損失。所以，開展普法工作提高全體員工的法律意識是公司依法治企、依法經(jīng)營、降低風險的基礎(chǔ)。這個基礎(chǔ)打不好。再好的管理制度、工作流程，也都會大打折扣。
總之，為有效預(yù)防、減少各種經(jīng)營風險，國有企業(yè)迫切需要加強法律風險防范工作。不斷健全組織機構(gòu)，優(yōu)化人力資源配置，建立、完善重大經(jīng)營活動的法律審查機制，規(guī)范法律服務(wù)工作程序。加強合同管理，防范合同陷阱，預(yù)防、減少企業(yè)經(jīng)營或決策風險，為企業(yè)更好的發(fā)展形成法律的保護墻，為國有企業(yè)的健康、持續(xù)、快速地發(fā)展保駕護航。
參考文獻：
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第9篇：科研合同管理辦法范文
關(guān)鍵詞：水利水電建設(shè)管理研究實踐
龍灘水電站是國家西部大開發(fā)的十大標志性工程和“西電東送”的戰(zhàn)略項目之一，是紅水河梯級開發(fā)的控制性工程。工程已于2001年7月1日開工建設(shè)。
龍灘水電站位于紅水河上游廣西壯族自治區(qū)天峨縣境內(nèi)，設(shè)計總裝機容量630萬千瓦，概算總投資243億元。1999年12月26日，由原國家電力公司（出資33%）、（出資32%）、廣西開發(fā)投資公司（30%）、貴州省基本建設(shè)投資公司（出資5%）共同發(fā)起組建龍灘水電開發(fā)有限公司，全面負責龍灘水電站的建設(shè)和運營管理（電力體制改革后原國家電力公司和原廣西電力有限公司的股份全部劃給中國大唐集團公司）。為保證龍灘水電站的順利建成，項目業(yè)主龍灘水電開發(fā)有限公司在工程建設(shè)過程中，深化改革，對在當今社會環(huán)境中大型水利水電工程項目管理的方法，進行了有益的探索、研究與實踐。按照“項目法人制、招標投標制、建設(shè)監(jiān)理制、合同管理制”原則對工程項目進行管理。
1.工程建設(shè)管理的組織模式
項目的管理組織在建設(shè)這樣宏大的工程中起著決定性的作用。按照傳統(tǒng)的工程建設(shè)的管理組織方式，業(yè)主班子將是一個龐大而又復雜的組織機構(gòu)。在設(shè)計項目管理組織時，項目業(yè)主以市場經(jīng)濟的思維方法構(gòu)思項目管理組織的模式，形成了按投資多元化、管理社會化、經(jīng)營市場化建立工程項目管理組織的總體構(gòu)想。這一構(gòu)想就是要充分利用改革的成果，運用市場經(jīng)濟的運作機制，實行龍灘水電工程建設(shè)的社會化管理。
作為電站建設(shè)的業(yè)主，龍灘水電開發(fā)有限公司負責電站的建設(shè)及運營，對水電站總體規(guī)劃與設(shè)計實施強有力的管理。公司在各參建主體中積極發(fā)揮主導作用，倡導管理創(chuàng)新，通過貫徹對合同主線實施“靜態(tài)控制、動態(tài)管理”的思路，促進各參建單位形成自覺的質(zhì)量品牌意識、市場競爭意識及顧全大局的觀念，使工程進展較順利，質(zhì)量、工期、投資等方面均得到有效的控制。龍灘水電開發(fā)有限公司本著精干、高效的原則和建立現(xiàn)代企業(yè)制度要求，為更好地發(fā)揮公司工程建設(shè)責任主體和實施主體的作用，加快工程進度、質(zhì)量、投資、控制，進一步明確職責，規(guī)范運作，科學管理，提高管理水平。公司管理機構(gòu)設(shè)置為“九部”，即：工程建設(shè)部、計劃合同部、機電物資部、工程技術(shù)部、財務(wù)管理部、黨群工作部、總經(jīng)理工作部、環(huán)保移民部、人力資源部。目前，正式職工85人。除此之外，充分借用和發(fā)揮社會專業(yè)力量，將部分專業(yè)工程委托社會化的專業(yè)部門或機構(gòu)對其的實施進行管理。這樣，形成了水電站項目業(yè)主與社會專業(yè)機構(gòu)是以經(jīng)濟關(guān)系建立起來的具有特色的大型項目的工程管理組織結(jié)構(gòu)模式，實現(xiàn)了工程項目的社會化管理。在工程的具體事務(wù)管理中，水電站項目業(yè)主又是按市場化經(jīng)營的方法進行運作，充分利用市場機制為水電站建設(shè)管理提供服務(wù)，使水電站建設(shè)得到有力的社會支撐。如水電站項目中某些設(shè)備的采購、貨物的倉儲、設(shè)備和大宗材料的運輸、有關(guān)的輔助服務(wù)等均按市場原則通過經(jīng)濟合同來實現(xiàn)。社會化管理使業(yè)主的工程事務(wù)管理工作量大大減少，業(yè)主班子的人員規(guī)模可以降低至最低點，項目管理工作的效率和效果提高，降低了建設(shè)成本。水電站項目業(yè)主由此可以集中精力管理重大問題，在整個建設(shè)過程中定思路、定標準、定制度，一手抓規(guī)劃設(shè)計和工程建設(shè)，一手抓工程招標和合同管理，這樣在總體上就把握住了水電站建設(shè)的方向。各社會專業(yè)機構(gòu)在統(tǒng)一的規(guī)范和規(guī)則下，各司其職，負責相應(yīng)專業(yè)工程的具體實施工作。實行社會化管理，還可得到社會上最優(yōu)秀的各方面的專業(yè)人才為水電站建設(shè)服務(wù)。
2.工程招標采購的方法
2.1.項目招標
龍灘水電站工程項目分標按照標界清晰，便于合同管理，優(yōu)化施工布置，減少施工干擾的原則，將工程項目分標如下表：
序號合同名稱備注
1.左岸導流隧洞及左岸岸坡工程葛洲壩集團公司中標承建
2.右岸導流隧洞及右岸岸坡工程江桂聯(lián)營體中標承建（江南水電工程公司廣西水電工程局聯(lián)營體）
3.大壩工程七局八局葛洲壩聯(lián)營體中標承建（水電七局水電八局葛洲壩集團有限公司聯(lián)營體）
4.地下廠房工程1478聯(lián)營體中標承建（水電第十四工程局水電第七工程局水電第八工程局聯(lián)營體）
5.升船機工程待招標
6.大法坪砂石系統(tǒng)工程葛桂聯(lián)營體中標承建（葛洲壩集團有限公司廣西水電工程局聯(lián)營體）
7.水輪發(fā)電機組及附屬設(shè)備制造水輪機有東方電氣集團中標制造發(fā)電機有哈爾濱電機有限責任公司中標制造
8.大壩及引水系發(fā)電系統(tǒng)金屬結(jié)構(gòu)及機電設(shè)備制造待招標
9.升船機設(shè)備制造待招標
針對招標項目規(guī)模大、技術(shù)要求高，項目業(yè)主在2001年初即制定了招標管理辦法，并報原國家電力公司備案，規(guī)范了招標工作程序。對項目立項、招標組織、招標程序、招標方式及投標條件、標底編制、評標委員會、保密事項等都作了規(guī)定，明確了責任。對投資200萬元以上的建筑安裝項目，一般采用公開招標方式，對投資在200萬元以下的建筑安裝項目，一般采用邀請招標的方式，邀請對象為目前正在龍灘工地施工的六家大型施工承包人投標。對部分監(jiān)理等服務(wù)項目和零星機電設(shè)備項目，采用詢價后的邀請招標方式，邀請投標人不少于三家。
招標過程中，重點把握以下幾點：
2.1.1.認真審查招標文件，保證招標文件的合法性和嚴密性。
2.1.2.認真組織開標工作，保證競爭的公平和有序性。所有的招標項目，均采用公開開標，開標時有公證員現(xiàn)場公證，公司監(jiān)事會和廣西檢察院預(yù)防職務(wù)犯罪處派員過程監(jiān)督，保證開標過程的公正。
2.1.3.認真組織評標工作，保證評標過程的合法、公平、公正、合理。公司在評標過程中嚴格按照國家計委等7部委聯(lián)合的《評標委員會和評標方法暫行規(guī)定》來執(zhí)行，外聘合格專家在評標委員會專家總?cè)藬?shù)的2/3以上，評標辦法在開標前作為招標文件的組成部分發(fā)給所有投標人，評標委員會專家采用綜合評分法和獨立評標。按照評標委員會推薦2~3命中標候選人，公司招標領(lǐng)導小組定標的程序確定中標人。招標評標的整個過程有廣西檢察院預(yù)防職務(wù)犯罪處派員監(jiān)督，監(jiān)督全體評標人員都能遵守評標紀律，避免外界干擾，使整個評標工作都能按照既定合法程序進行，保證了評標工作的公正公平性。2.2.無標底工程招標實踐
無標底工程招標是在龍灘水電站建設(shè)中采用的一套完整的工程招標方法，它的核心是在工程招標時不編制招標的標底。它不是以“標底”作為工程招標的衡量準繩和評標尺度，而是通過一套嚴密、科學的招標操作程序和評標辦法來決定工程合同的授予者。實施無標底工程招標，按市場規(guī)律組織公開、公平、公正的競爭，排除了任何人為因素的干擾，保證了評標結(jié)果的客觀性和公正性。實施無標底工程招標，實質(zhì)上對招標工作提出了更高的要求和挑戰(zhàn)，在市場發(fā)育不完善的條件下，其存在著很大的風險，必須要有真正堅持“剝奪每一個人的特權(quán)”的精神和勇氣，要敢于戰(zhàn)勝自我。其次，實行無標底工程招標，需要很高的條件，它要求招標者必須具有十分豐富的工程經(jīng)驗、扎實的專業(yè)知識、相當高的技術(shù)水平和對工程所具有的深刻的判斷能力。即在無標底招標條件下，招標者應(yīng)具備的評標方法和指標參數(shù)的合理確定、招標文件的嚴密編制、工程招標的有序組織、以及對投標單位資質(zhì)管理和選定等的綜合能力。通過對大量工程招標經(jīng)驗的總結(jié)和思考，水電站項目業(yè)主認識到只有從管理制度上、管理方法上采取措施，才能鏟除腐敗的溫床，徹底消除工程招標中的負面影響因素，真正地實行公開、公平、公正的工程招標與采購。由此，龍灘水電站形成并確定了工程招標采購的總體構(gòu)思，其核心思想和總則是：在工程招標采購中要“剝奪每一個人的特權(quán)”；工程招標采購中的權(quán)力必須受到監(jiān)督。在這樣的指導思想下，水電站項目業(yè)主根據(jù)龍灘水電站的實際，進一步對工程招標采購的方式和方法進行了探索，研究如何從制度上、技術(shù)上清除各類消極因素存在的可能性，在上級有關(guān)部門的支持下設(shè)計出一系列有關(guān)工程招標采購的組織方法、管理辦法和規(guī)章制度，具體包括：無標底工程招標的方法；科學公正的評標辦法；承包商資質(zhì)信用的預(yù)審控制方法；招標采購的組織機制；工程招標文件的編制方法；工程招標中的技術(shù)要求；以及實施閉口總價和固定單價合同的措施等。
3.合同管理
3.1.合同管理的特點
龍灘水電站建設(shè)管理完全按照現(xiàn)代企業(yè)管理模式進行，合同管理制是建設(shè)管理的主線，其主要特點是：
3.1.1.嚴格合同的預(yù)管理。所謂合同的預(yù)管理，就是合同簽訂前，合同項目的計劃立項、招標文件的編制及審查等，這是合同簽訂后能否順利實施的關(guān)鍵。招標文件的編制和審查要以技術(shù)要求合理，商務(wù)要求嚴謹、公平，整體規(guī)劃可靠為原則。
3.1.2.嚴格合同的簽訂程序。每一份合同的簽訂之前，合同文本都經(jīng)各業(yè)務(wù)職能部門會審把關(guān)，然后甲乙雙方要進行平等協(xié)商，就雙方關(guān)心的問題達成一致意見。這樣減少合同執(zhí)行難度。
3.1.3.嚴格按合同辦事。在履行合同過程中，嚴格按合同約定辦事，對質(zhì)量、進度、安全、造價、文明施工等管理要求，都遵從合同約定。合同雙方是平等的合同主體，一切事務(wù)的處理都以合同為準繩。監(jiān)理工程師和設(shè)計代表，以及其他服務(wù)單位，都在合同規(guī)范的范圍內(nèi)履行職責。對于設(shè)計變更和自然因素造成的費用增加，依據(jù)合同條款規(guī)定，本著公平公正的原則進行處理。
3.1.4.完善合同清算工作。合同履行結(jié)束，逐一對合同進行清算，一方面，合同竣工資料要求齊備并符合國家檔案管理要求，另一方面對合同費用問題要有最終決算，雙方對決算結(jié)果都要簽字認可。
龍灘水電站建設(shè)的合同管理只剛剛開始，隨著工程的進展，必然有許多新問題新情況，還有待于項目業(yè)主去研究去解決和實踐。
3.2.強化工程合同管理的核心地位
隨著我國的經(jīng)濟由計劃機制向市場機制的轉(zhuǎn)軌，大型建設(shè)項目的管理也勢必由國家經(jīng)濟體制改革的不斷深入而發(fā)生變化。市場經(jīng)濟就是法制經(jīng)濟、信用經(jīng)濟，水電站項目業(yè)主認識到，龍灘水電站建設(shè)必須實行嚴格的合同管理制，必須以合同為主線、以合同為核心實施工程項目管理。
3.2.1.從組織上采取措施，實施規(guī)范化、制度化、標準化的合同管理，制定一整套合同管理的有關(guān)工作制度和規(guī)定，對合同管理的組織、合同管理的程序以及合同的起草、談判、審查、簽訂、履行、檢查、清理等每一個工作環(huán)節(jié)均作出明確規(guī)定。
3.2.2.樹立水電站建設(shè)管理中的一切行為均以合同作為惟一依據(jù)的意識，合同運用于項目管理的各個方面，以合同、經(jīng)濟手段管理和實施水電站工程。
3.2.3.選擇確定符合水電站建設(shè)特點的工程承發(fā)包模式和合同結(jié)構(gòu)，通過合理的合同結(jié)構(gòu)實現(xiàn)和保證水電站項目管理組織的目標結(jié)構(gòu)和運作。
3.2.4.根據(jù)水電站工程的具體情況和現(xiàn)實的社會經(jīng)濟環(huán)境條件，在龍灘水電站的前期大部分主要工程項目上均實行閉口總價合同，鎖定建設(shè)成本。強化合同準備工作，從技術(shù)上和經(jīng)濟上采取措施，創(chuàng)造和建立實施閉口總價合同的前提條件：堅持以施工圖進行工程招標，最大限度地避免和減少工程實施過程中的不確定因素和隨意性；強化工程招標中的合同意識，努力完備和詳細一切技術(shù)資料和現(xiàn)場環(huán)境條件，使承包單位能夠以最小的風險在完全公平的環(huán)境中進行投標競爭；嚴密制定合同文件，合理確定工程合同的界面與工程范圍，事前分析可能存在的不確定事件和風險，有針對性的采取保護措施；充分考慮和保證承包單位的利益，引導承包單位注重技術(shù)方案的競爭，集中力量用于工程的實施，從而保證工程的質(zhì)量和進度。
4.工程管理方法的研究與實踐
通過對項目目標控制方法的不斷研究和實踐，龍灘水電站在工程管理和控制的具體方法方面形成了一些較有特點、較為成功的做法。
4.1.通過規(guī)劃設(shè)計、科學技術(shù)、工程招標控制項目投資。在龍灘水電站的投資控制工作中，從工程的規(guī)劃設(shè)計、工程技術(shù)、工程招標等方面入手，控制工程的投資，節(jié)約建設(shè)成本。水電站項目業(yè)主堅持以設(shè)計為重點進行項目的投資控制，以極大的精力投入于工程的設(shè)計工作，進行設(shè)計方案的比較和改進，由此才有左右岸導流洞洞形設(shè)計方案的改變，經(jīng)過設(shè)計優(yōu)化的導流洞洞形設(shè)計方案，節(jié)約了大量的投資?？刂扑娬卷椖客顿Y的另一思路是以現(xiàn)代科學技術(shù)為先導，依靠科技來實現(xiàn)投資控制的目標。在工程的設(shè)計、施工方案、設(shè)備選型等各項工作中，均設(shè)立相應(yīng)的研究課題，投入科研經(jīng)費，開展了大量有關(guān)工程建設(shè)的科學研究、試驗和實驗，取得許多科研成果。這些研究成果的應(yīng)用既解決了工程難題，又為節(jié)約投資提供了有力的支持。通過嚴格、嚴密的工程招標是控制投資的又一思路。通過重點強化工程招標工作，建立公平、公正、公開競爭的良好環(huán)境，以最合理的合同價獲得最好的施工隊伍和最強的工程保障能力以及可靠施工技術(shù)方案。此外，前期工程通過實行工程閉口總價合同，充分依靠和發(fā)揮監(jiān)理的作用等一系列控制措施和方法，使龍灘水電站的實際投資被控制在計劃的目標投資值以內(nèi)。
4.2.獨立平行的工程質(zhì)量監(jiān)理。工程質(zhì)量不僅關(guān)系到建設(shè)資金的有效使用，而且關(guān)系到社會公眾利益、生命和財產(chǎn)的安全。水電站項目業(yè)主以制度建設(shè)作為抓好工程質(zhì)量的根本保證，建立層層負責的質(zhì)量責任制，形成全過程、全方位的質(zhì)量保證體系；以工程招標、工程監(jiān)理、合同管理作為工程質(zhì)量管理的基礎(chǔ)性工作。尤其是對于工程監(jiān)理工作，在具體的做法上采取了特殊的措施，即在所有的工程監(jiān)理合同中規(guī)定：工程監(jiān)理單位必須同時與施工單位各自獨立平行地進行全部工程的質(zhì)量檢測，包括必須使用獨立平行的檢測儀器和工具；獨立平行地實施質(zhì)量檢測；獲取獨立平行的檢測數(shù)據(jù)和資料；提交獨立平行的檢測報告等。這樣在每一個工程上，都能同時得到分別來自監(jiān)理單位和施工單位的各自獨立的兩套質(zhì)量檢測與評估報告，可以切實掌握工程質(zhì)量的真實情況，確保得到一流的施工質(zhì)量。
4.3.依靠科技縮短建設(shè)工期。對于為期6.5年左右的建設(shè)工期，首先是以嚴謹?shù)目茖W態(tài)度，分析論證進度目標實現(xiàn)的可能性以及存在的主要影響因素。針對關(guān)鍵問題，事先研究制定解決的方案，超前采取措施進行了一系列技術(shù)實驗和系統(tǒng)研究等。在得到了解決所面臨的一系列重大難題的系統(tǒng)方案之后，水電站項目業(yè)主緊緊抓住2007年7月1日水電站第一臺機組發(fā)電的進度控制總目標不放。在工程的建設(shè)過程中，集中力量做好項目前期的各項準備工作，抓緊工程的設(shè)計工作，為后期項目實施階段工程的順利展開積極創(chuàng)造條件。在進度控制工作中，以進度大節(jié)點作為控制的關(guān)鍵，保證落實大節(jié)點目標；建立工程協(xié)調(diào)制度，定期或不定期地協(xié)調(diào)各參建單位之間的進度關(guān)系；實施工程進度的動態(tài)控制，及時調(diào)整進度計劃?？茖W的進度規(guī)劃和有效的進度控制，為確保了龍灘水電站發(fā)電目標的按期實現(xiàn)。
4.4.文檔資料的制度化、規(guī)范化管理。為加強水電站項目檔案管理，建立健全項目檔案，龍灘水電站制定了有關(guān)工程文檔資料、工程竣工資料等的管理制度和規(guī)定，實行文檔資料的制度化、規(guī)范化管理。其中，采取的一個有效管理方法是賦予業(yè)主檔案資料室在檔案管理中的一項特殊權(quán)力：工程合同尾留款的支付簽發(fā)權(quán)。水電站項目業(yè)主在工程合同中均約定，預(yù)留合同價款3％～5%的工程尾留價款，作為工程保證金和工程竣工資料、項目檔案的保證金。合同規(guī)定，工程參建單位必須嚴格按照要求收集、整理、歸檔工程各環(huán)節(jié)的文件資料；工程竣工資料、項目檔案經(jīng)業(yè)主檔案資料室認可接收，簽發(fā)歸檔交接單之后，才能獲得最終尾留款的支付。通過經(jīng)濟制約手段，有效、及時、規(guī)范地健全了龍灘水電站的前期工程項目檔案。
運用上述這些管理思想與方法組織與實施工程項目管理，使龍灘水電站的建設(shè)取得了良好的效果和成績：
4.4.1.水電站的設(shè)計起點高、意識超前，通過一次規(guī)劃、分期實施、滾動開發(fā)的構(gòu)想，圓滿成功地解決了遠期與近期建設(shè)的有機協(xié)調(diào)，實現(xiàn)了規(guī)劃設(shè)計的可持續(xù)發(fā)展。
4.4.2.通過水電站總體規(guī)劃的不斷優(yōu)化和調(diào)整、通過合理的設(shè)計來節(jié)約投資；以現(xiàn)代科學技術(shù)為手段，提高項目建設(shè)各階段、工程各方面的科技含量，實現(xiàn)了項目的投資控制目標，節(jié)省了相當?shù)慕ㄔO(shè)資金。
