存款保險(xiǎn)制度論文精選(九篇)

前言：一篇好文章的誕生，需要你不斷地搜集資料、整理思路，本站小編為你收集了豐富的存款保險(xiǎn)制度論文主題范文，僅供參考，歡迎閱讀并收藏。

第1篇：存款保險(xiǎn)制度論文范文

關(guān)鍵詞:金融業(yè);存款;保險(xiǎn);必要性

隨著經(jīng)濟(jì)全球化迅速發(fā)展,我國(guó)金融市場(chǎng)也不斷開放。在這種背景下,我國(guó)長(zhǎng)期實(shí)行的隱性存款保險(xiǎn)制度越來(lái)越顯示出局限性。如何保護(hù)存款人利益,維護(hù)金融秩序的穩(wěn)定,盡快建立符合市場(chǎng)化改革要求的存款保險(xiǎn)制度已是我國(guó)金融業(yè)亟待解決的問題。

所謂存款保險(xiǎn)制度是指旨在保護(hù)存款人利益,維護(hù)金融體系穩(wěn)定的一種制度安排,它要求接受存款的金融機(jī)構(gòu)為其吸收的存款向存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)投保,當(dāng)投保機(jī)構(gòu)發(fā)生危機(jī)無(wú)力支付存款時(shí),由存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)向其提供財(cái)務(wù)援助或直接對(duì)存款者給予償付。

一、存款保險(xiǎn)制度的歷史發(fā)展

存款保險(xiǎn)制度最初起源于美國(guó)。1929年,美國(guó)遭遇空前嚴(yán)重的經(jīng)濟(jì)危機(jī),引發(fā)了銀行連鎖倒閉的風(fēng)潮,眾多存戶損失慘重。為保護(hù)銀行和存款人的利益,恢復(fù)公眾對(duì)銀行體系的信心,美國(guó)國(guó)會(huì)于1933年通過《格拉斯—斯蒂格爾法》,并成立了聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司。

二、存款保險(xiǎn)制度的作用

存款保險(xiǎn)制度的積極作用主要是防范銀行擠兌風(fēng)險(xiǎn),保護(hù)存款人的合法利益,維護(hù)金融秩序的穩(wěn)定,提高金融監(jiān)管水平。存款保險(xiǎn)制度的理論基礎(chǔ)是這種制度有助于避免“囚徒困境”問題導(dǎo)致的銀行擠兌風(fēng)潮。同時(shí),存款保險(xiǎn)制度還能有效地防止單個(gè)銀行倒閉的局部風(fēng)險(xiǎn)演化為銀行體系風(fēng)險(xiǎn)。但是,存款保險(xiǎn)制度又是一把雙刃劍,其弊端主要是會(huì)導(dǎo)致道德風(fēng)險(xiǎn)和逆向選擇問題,其結(jié)果可能是更多的銀行破產(chǎn)和更頻繁的系統(tǒng)性危機(jī)。

三、我國(guó)建立存款保險(xiǎn)制度的必要性

1、作為高風(fēng)險(xiǎn)的銀行需要存款保險(xiǎn)制度。銀行是一種高風(fēng)險(xiǎn)的特殊企業(yè)。其具有高杠率,其負(fù)債率普遍高于90%。同時(shí)其資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)不匹配,“借短貸長(zhǎng)”是銀行資金配置的特點(diǎn)。高風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)的銀行業(yè)要求建立存款保險(xiǎn)法律制度。我國(guó)四大國(guó)有商業(yè)銀行的資本金嚴(yán)重不足,遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于《巴塞爾協(xié)議》規(guī)定的8%的最低資本充足率。一旦銀行發(fā)生危機(jī)甚至出現(xiàn)破產(chǎn)清理,這會(huì)直接有損存款人的利益。如果商業(yè)銀行參加了存款保險(xiǎn)制度,在出現(xiàn)問題時(shí)社會(huì)公眾利益由存款保險(xiǎn)公司來(lái)保護(hù)。這樣不但合理的保護(hù)了存款人的利益。而且避免銀行擠兌的發(fā)生,進(jìn)而穩(wěn)定了金融市場(chǎng)。

2、居民巨額儲(chǔ)蓄需要存款保險(xiǎn)制度。2006年底全部金融機(jī)構(gòu)本外幣存款余額348065億元,其中城鄉(xiāng)居民儲(chǔ)蓄存款就有166617億元,因此建立存款保險(xiǎn)制度,就是保護(hù)存款人的利益,特別是中小儲(chǔ)戶的利益。

3、現(xiàn)行隱性存款保護(hù)的弊端需要建立存款保險(xiǎn)制度。雖然我國(guó)沒有建立顯性的存款保險(xiǎn)制度,但政府一直對(duì)存款安全履行暗含的擔(dān)保責(zé)任,實(shí)際上是實(shí)行了隱性的存款保險(xiǎn)制度。無(wú)論是向國(guó)有商業(yè)銀行注資,還是向被關(guān)閉金融機(jī)構(gòu)提供再貨款,都可以看作是政府為廣大存款人提供了一種暗含的“存款保險(xiǎn)服務(wù)”。這種現(xiàn)行的隱性存款保險(xiǎn)制度雖然在較長(zhǎng)時(shí)間內(nèi)保護(hù)了存款者利益,但是隨著我國(guó)金融創(chuàng)新的進(jìn)一步深化,我國(guó)長(zhǎng)期實(shí)行的隱性存款保險(xiǎn)制度顯示固有的局限性。

(1)這種隱性存款保護(hù)帶來(lái)更大的道德風(fēng)險(xiǎn)。因?yàn)榇婵钫呦嘈陪y行虧損后,國(guó)家會(huì)作為其強(qiáng)大的后盾。因而導(dǎo)致存款者在選擇開戶銀行時(shí)不關(guān)注開戶銀行的風(fēng)險(xiǎn)狀況,存款時(shí)很少考慮銀行的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)等問題。這無(wú)形中削弱了對(duì)存款銀行的監(jiān)管作用,助長(zhǎng)了其高風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)的行為。

(2)它不利于銀行市場(chǎng)的公平競(jìng)爭(zhēng)。一直以來(lái),我國(guó)四大國(guó)有商業(yè)銀行有國(guó)家信用作保障,存款者不用擔(dān)心銀行倒閉會(huì)給自己帶來(lái)?yè)p失,但這會(huì)加大了其他銀行的籌資成本。因此中小商業(yè)銀行受到其壟斷地位的限制,這不利于中小商業(yè)銀行與四大國(guó)有銀行競(jìng)爭(zhēng)的公平性。同時(shí)在未來(lái)的銀行業(yè)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中,中小銀行還要受到外資銀行的沖擊,其生存條件更加困難。因此建立存款保險(xiǎn)制度會(huì)淡化四大國(guó)有銀行的特殊優(yōu)勢(shì),有利于營(yíng)造相對(duì)公平的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境。

4、我國(guó)建立存款保險(xiǎn)制度時(shí)機(jī)已成熟。

(1)我國(guó)經(jīng)濟(jì)高速發(fā)展,銀行的經(jīng)營(yíng)狀況好轉(zhuǎn),為存款保險(xiǎn)制度提供了良好的經(jīng)濟(jì)環(huán)境。世界上有許多國(guó)家是在經(jīng)濟(jì)發(fā)展下滑、銀行危機(jī)爆發(fā)以后再建立存款保險(xiǎn)制度,不僅成本高、風(fēng)險(xiǎn)大,還會(huì)進(jìn)一步加重銀行負(fù)擔(dān),甚至導(dǎo)致存款保險(xiǎn)制度剛剛建立就要面臨危機(jī)。在經(jīng)濟(jì)處于景氣的時(shí)候建立存款保險(xiǎn)制度,不僅可以降低成本,減少風(fēng)險(xiǎn),還可以起到預(yù)防危機(jī)的積極作用。

(2)嚴(yán)格的銀監(jiān)會(huì)是建立存款保險(xiǎn)制度的必要條件。銀監(jiān)會(huì)成立以來(lái),我國(guó)銀行業(yè)監(jiān)管水平有了很大的提高,為存款保險(xiǎn)制度建立奠定了良好的基礎(chǔ)。

(3)近年來(lái),國(guó)有商業(yè)銀行相繼實(shí)施了注資、不良資產(chǎn)剝離、上市等改革措施,整體經(jīng)營(yíng)水平有了很大的提高。國(guó)有銀行不良資產(chǎn)政策性大規(guī)模集中處置工作已接近尾聲,金融機(jī)構(gòu)市場(chǎng)退出機(jī)制也在建立之中。

存款保險(xiǎn)制度在國(guó)際上雖然是一項(xiàng)比較成熟的制度,但對(duì)于我國(guó)而言仍是一個(gè)新事物。該制度本身在發(fā)揮著重要作用的同時(shí)又存在著某些弊端。因此,我國(guó)要建立存款保險(xiǎn)制度必須根據(jù)實(shí)際國(guó)情,同時(shí)借鑒其他國(guó)家該制度推行的情況來(lái)分析建立存款保險(xiǎn)制度應(yīng)該注意的問題。建立我國(guó)存款保險(xiǎn)制度,我們拭目以待。

參考文獻(xiàn):

[1]黃憲,趙征.代軍勛主編.銀行管理學(xué),武漢大學(xué)出版社.

[2]魏加寧.建立存款保險(xiǎn)制度時(shí)機(jī)成熟.人民日?qǐng)?bào),2007.

[3]錢小安.存款保險(xiǎn)的道德風(fēng)險(xiǎn)、約束條件與制度設(shè)計(jì):金融與研究,2004.

[4]陳占葵,廖佳,黃劍丹.我國(guó)建立存款保險(xiǎn)制度勢(shì)在必行.金融財(cái)稅研究,2007.

第2篇：存款保險(xiǎn)制度論文范文

一、早期存款保險(xiǎn)的缺陷

20世紀(jì)80年代后，美國(guó)的銀行和儲(chǔ)貸機(jī)構(gòu)危機(jī)加深。自1980年至1983年，美國(guó)有118家儲(chǔ)貸機(jī)構(gòu)破產(chǎn)，損失資產(chǎn)430億美元。同時(shí)，1980年至1994年間，投保于美國(guó)聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司（FDIC）的商業(yè)銀行和儲(chǔ)蓄銀行中有1617家被關(guān)閉或得到FDIC的財(cái)務(wù)支持，這使FDIC在1988年第一次遭受損失。加拿大自1982年至1992年，也有25個(gè)投保存款類機(jī)構(gòu)破產(chǎn)，加拿大存款保險(xiǎn)公司（CDIC）（以下簡(jiǎn)稱CDIC）為此遭受了巨大損失。

分析兩國(guó)金融危機(jī)的原因，除了宏觀因素如國(guó)家整體的政治、經(jīng)濟(jì)、金融和立法狀況外，金融監(jiān)管的乏力也是一個(gè)主要原因。而監(jiān)管當(dāng)局如美國(guó)家庭信貸聯(lián)邦委員會(huì)（FHLBB）在監(jiān)管措施、人員配備等方面存在嚴(yán)重問題，其監(jiān)管力量不足且缺乏培訓(xùn)，對(duì)所屬FSLIC在職責(zé)和資源方面也沒有充分授權(quán)，缺乏必要措施和進(jìn)行及時(shí)調(diào)整，出現(xiàn)監(jiān)管空隙和監(jiān)管不足，從而引發(fā)道德風(fēng)險(xiǎn)。另外，從1980年到1984年間，美國(guó)聯(lián)邦和州銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)中的檢查人員總數(shù)不斷減少，檢查次數(shù)和頻率在下降（見圖1和圖2），而盈利銀行承擔(dān)過度風(fēng)險(xiǎn)的情況并沒有得到有效控制，這進(jìn)一步鼓勵(lì)很多儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)更加大膽地投放高風(fēng)險(xiǎn)貸款業(yè)務(wù)，并最終導(dǎo)致了危機(jī)的暴發(fā)。

圖1美國(guó)聯(lián)邦銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)中檢查人員數(shù)量變化圖

注：資料來(lái)源：FDIC在FRB，OCC和州銀行監(jiān)管會(huì)議信息的基礎(chǔ)上收集而成。FRB：聯(lián)邦儲(chǔ)備銀行，OCC：貨幣監(jiān)理署

二、金融監(jiān)管在存款保險(xiǎn)制度中的引入和強(qiáng)化

圖2對(duì)不同評(píng)級(jí)的金融機(jī)構(gòu)平均檢查間隔

注：資料來(lái)源：FDIC，F(xiàn)RB和OCC

對(duì)上世紀(jì)八、九十年代美國(guó)和加拿大銀行業(yè)危機(jī)的調(diào)查分析表明，銀行監(jiān)管體系并沒有起到應(yīng)有的作用，存款保險(xiǎn)制度作為純粹的“付款箱”對(duì)金融穩(wěn)定所發(fā)揮的作用不盡如人意。主要有以下兩個(gè)方面：一是只存在一個(gè)監(jiān)管者時(shí)，由于缺少制約和相互監(jiān)督，監(jiān)管機(jī)構(gòu)會(huì)為維護(hù)監(jiān)管名譽(yù)延遲關(guān)閉本該關(guān)閉的金融機(jī)構(gòu)，出現(xiàn)監(jiān)管寬容；二是由于有存款保險(xiǎn)制度的存在，受保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)傾向于從事高風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)。

1987年，加拿大對(duì)CDIC立法進(jìn)行了重新修訂。擴(kuò)大了CDIC的法定權(quán)力，增加了一定的監(jiān)管職權(quán)，并為控制風(fēng)險(xiǎn)制定了早期干預(yù)措施。存款保險(xiǎn)的目的也進(jìn)一步明確為：為保護(hù)存款人利益而提供保險(xiǎn)并可采取措施將損失暴露最小化；促進(jìn)和致力于維護(hù)金融體系穩(wěn)定；在促進(jìn)成員機(jī)構(gòu)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)操作方面發(fā)揮重要作用。這標(biāo)志著在存款保險(xiǎn)制度中首次強(qiáng)調(diào)了主動(dòng)性干預(yù)并增加了監(jiān)管職責(zé)。1991年美國(guó)《聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司改進(jìn)法》（FDICIA）（以下簡(jiǎn)稱FDICIA）的出臺(tái)，意味著存款保險(xiǎn)體制開始引入并強(qiáng)化對(duì)資本不足的存款類金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行監(jiān)管和干預(yù)的措施，同時(shí)在監(jiān)管體系上也進(jìn)行了創(chuàng)新。該法在強(qiáng)化FDIC監(jiān)管職權(quán)方面主要規(guī)定：(1)FDIC在處置問題金融機(jī)構(gòu)時(shí)遵循“成本最小化”原則,即處置成本給存款保險(xiǎn)基金帶來(lái)的損失最小；(2)立即糾正機(jī)制，對(duì)“資本嚴(yán)重不足”的銀行，可采取從限制某項(xiàng)業(yè)務(wù)到關(guān)閉該機(jī)構(gòu)等的嚴(yán)厲措施。

從美加兩國(guó)所采取的措施來(lái)看，主要是從成本最低和風(fēng)險(xiǎn)最小化的角度來(lái)考慮。在處置破產(chǎn)和關(guān)閉銀行過程中要做到成本最低，存款保險(xiǎn)公司應(yīng)該在銀行破產(chǎn)或被關(guān)閉之前參與并全面了解有關(guān)銀行的信息，以便在銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)最終決定關(guān)閉某銀行后，能夠盡力設(shè)計(jì)出使銀行資產(chǎn)價(jià)值最大化和負(fù)債最小化的方案，并有權(quán)采取一切有效措施處置其資產(chǎn)和負(fù)債。而風(fēng)險(xiǎn)最小化也可以說(shuō)是損失最小化則要求存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)能夠?qū)λ斜ｃy行面臨的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)價(jià)和監(jiān)測(cè)，如有必要，還可以在銀行實(shí)際破產(chǎn)前采取行動(dòng)，或關(guān)閉該銀行，或?qū)ζ溥M(jìn)行接管。實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)最小化管理體制的存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)擁有較大的權(quán)力，它可以與銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)一起決定銀行業(yè)和存款保險(xiǎn)體系的準(zhǔn)入和退出，制定和修改存款保險(xiǎn)條款，按照一定的風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算存款保險(xiǎn)的保費(fèi)以及當(dāng)銀行的有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)出現(xiàn)問題時(shí)，可以對(duì)其采取行動(dòng)，即所謂的早期干預(yù)措施。

三、存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)監(jiān)管職權(quán)的特點(diǎn)

（一）從維護(hù)自身利益的角度出發(fā)實(shí)施監(jiān)管職權(quán)

由于存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)要獨(dú)自承擔(dān)因銀行倒閉所造成基金支付的損失，這就使它更有積極性去監(jiān)管甚至關(guān)閉有問題的銀行，并且能激發(fā)其監(jiān)管的主動(dòng)性和責(zé)任心以及避免監(jiān)管寬容。而銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)，因銀行倒閉的賠付最終不是由其擔(dān)負(fù)，因此對(duì)倒閉時(shí)機(jī)的選擇以及倒閉后責(zé)任的考慮有可能增大銀行倒閉賠付的成本。

（二）降低道德風(fēng)險(xiǎn)，增強(qiáng)金融的安全與穩(wěn)定

實(shí)行存款保險(xiǎn)制度對(duì)存款類金融機(jī)構(gòu)而言，會(huì)使其免遭擠兌浪潮的沖擊，于是在信息不對(duì)稱的情況下，有些機(jī)構(gòu)會(huì)在資產(chǎn)組合方面為實(shí)現(xiàn)高收益鋌而走險(xiǎn)，選擇風(fēng)險(xiǎn)更高、回報(bào)更豐厚的投資，從而加大其破產(chǎn)的可能性，這將不利于金融穩(wěn)定。存款保險(xiǎn)對(duì)儲(chǔ)戶的保護(hù)則使其較少關(guān)注銀行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的安全與否，降低了其將資金轉(zhuǎn)移到安全機(jī)構(gòu)的警惕性，弱化了市場(chǎng)對(duì)金融機(jī)構(gòu)的約束力。因此，適當(dāng)?shù)谋O(jiān)管是存款保險(xiǎn)制度有效運(yùn)作的必然要求。

（三）僅對(duì)問題銀行進(jìn)行監(jiān)管，不涉及銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)的常規(guī)業(yè)務(wù)

銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)監(jiān)管的目的是實(shí)現(xiàn)公共政策目標(biāo)、政府的優(yōu)先發(fā)展戰(zhàn)略和其他參與者利益的普遍保護(hù)以及維護(hù)整個(gè)金融體系的安全。而存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)監(jiān)管的目標(biāo)則是通過監(jiān)管可以降低存款類金融機(jī)構(gòu)倒閉的可能性，及早發(fā)現(xiàn)問題避免危機(jī)的傳播，同時(shí)提高存款保險(xiǎn)的有效性和高效性，使損失暴露最小化。因此，銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)主要負(fù)責(zé)日常的合規(guī)性監(jiān)管和風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控，保持整個(gè)銀行業(yè)穩(wěn)健運(yùn)行。當(dāng)發(fā)現(xiàn)某銀行經(jīng)營(yíng)中出現(xiàn)問題時(shí)，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)開始介入并進(jìn)行全程風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控。

（四）積極采取早期糾正措施，減少銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)在關(guān)閉問題銀行過程中的寬容

銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)問題銀行更多的是實(shí)施挽救措施。但由于銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)缺乏行動(dòng)的決心，他們?cè)诰戎鷨栴}金融機(jī)構(gòu)過程中經(jīng)常猶豫不決，希望盡量寬限時(shí)間，能夠通過更強(qiáng)有力的監(jiān)管措施就可以讓問題銀行恢復(fù)健康運(yùn)營(yíng)，不愿意看到因銀行倒閉導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)散并暴露監(jiān)管的不足和缺陷，結(jié)果正是由于這種監(jiān)管寬容最終導(dǎo)致危機(jī)暴發(fā)。而存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)采取早期糾正措施的核心是及早發(fā)現(xiàn)和解決受保存款類金融機(jī)構(gòu)出現(xiàn)的經(jīng)營(yíng)問題，在有問題銀行尚有能力吸納自己的虧損時(shí)，通過早期糾正措施來(lái)保護(hù)存款保險(xiǎn)體系與納稅人，從而降低存款保險(xiǎn)基金的長(zhǎng)期虧損風(fēng)險(xiǎn)。由于存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)關(guān)閉問題銀行的決心，迫使銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)考慮接受和正視所監(jiān)管機(jī)構(gòu)必須倒閉的事實(shí)，加速了問題銀行的市場(chǎng)退出，減少了損失。

存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)采取早期糾正措施是一種激勵(lì)相容的監(jiān)管策略，同時(shí)它也優(yōu)化了整個(gè)金融監(jiān)管激勵(lì)相容的環(huán)境，符合成本最小或損失暴露最小的原則。它不但給問題銀行選擇倒閉的自由，同時(shí)，也讓問題銀行在倒閉之前能有一個(gè)回旋的余地，使其更有一種激勵(lì)去選擇最佳的處置結(jié)果。

（五）對(duì)問題存款類金融機(jī)構(gòu)處置過程全面監(jiān)控

在對(duì)問題存款類金融機(jī)構(gòu)處置過程中，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)一般采取收購(gòu)與承接（P&A）、存款償付以及向?yàn)l臨倒閉的銀行提供貸款、資助、資產(chǎn)收購(gòu)或承擔(dān)債務(wù)等多種形式的資金支持（OBA）。無(wú)論采取什么方式，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)都會(huì)從維護(hù)基金安全的角度對(duì)整個(gè)處置過程精心安排、全面監(jiān)控，確保資金的有效使用。

四、存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)參與監(jiān)管所可能產(chǎn)生的問題

在全方位、多元化的銀行監(jiān)管體制下，如果各監(jiān)管主體定位不準(zhǔn)確，協(xié)調(diào)不一致，缺乏信息交流與溝通和作風(fēng)官僚化則容易導(dǎo)致政出多門、重復(fù)監(jiān)管以及監(jiān)管資源的浪費(fèi)。同時(shí)，各機(jī)構(gòu)間的監(jiān)管競(jìng)爭(zhēng)也容易導(dǎo)致對(duì)被監(jiān)管機(jī)構(gòu)的寬容，從而可能產(chǎn)生監(jiān)管不足，使監(jiān)管流于形式。

然而實(shí)踐證明，幾個(gè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)并存并不一定是監(jiān)管資源的浪費(fèi)或監(jiān)管重復(fù)，關(guān)鍵是能否做好信息共享和監(jiān)管協(xié)調(diào)。世界上許多國(guó)家都有多個(gè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)，它們的效率都很高，并長(zhǎng)期維護(hù)著金融市場(chǎng)的安全與穩(wěn)定（見表1）。

監(jiān)管機(jī)構(gòu)間監(jiān)管信息是否能共享，直接影響著監(jiān)管協(xié)調(diào)、監(jiān)管效率和監(jiān)管競(jìng)爭(zhēng)。CharlesMKahn和JoacACSantos通過研究證明當(dāng)存在多個(gè)監(jiān)管者時(shí)，監(jiān)管者可能會(huì)傾向于不愿意共享信息。為避免這一問題，監(jiān)管者應(yīng)根據(jù)各自的信息優(yōu)勢(shì)來(lái)安排監(jiān)管范圍和監(jiān)管職責(zé)。同時(shí)，還應(yīng)當(dāng)建立專門的制度和設(shè)立專門的機(jī)構(gòu)來(lái)解決信息共享問題。美國(guó)對(duì)商業(yè)銀行和儲(chǔ)貸機(jī)構(gòu)監(jiān)管的部門較多,為了避免發(fā)生上述問題，他們于1970年建立了聯(lián)邦金融機(jī)構(gòu)檢查官協(xié)會(huì)（FFIEC），由FRB、OCC（貨幣監(jiān)理署）、OTS（儲(chǔ)貸機(jī)構(gòu)監(jiān)管辦公室）、FDIC輪流出任協(xié)會(huì)主席。該協(xié)會(huì)是一個(gè)非監(jiān)管權(quán)力機(jī)構(gòu),負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)監(jiān)管行業(yè)組織職責(zé)、制定統(tǒng)一的銀行業(yè)監(jiān)管指標(biāo)、報(bào)表體系和分析方法等，溝通各機(jī)構(gòu)間監(jiān)管信息，保證監(jiān)管的一致和協(xié)調(diào)。幾十年來(lái)該機(jī)構(gòu)運(yùn)作的效果很好，確保了各監(jiān)管機(jī)構(gòu)間的協(xié)調(diào)，減少了監(jiān)管中不必要的重復(fù)，提高了監(jiān)管的一致性和效率。

表1世界主要國(guó)家銀行業(yè)多元化的監(jiān)管主體

注：資料來(lái)源：1．周林等：《世界銀行業(yè)監(jiān)管》，上海財(cái)經(jīng)大學(xué)出版社，1998年10月

2、張荔等：《發(fā)達(dá)國(guó)家金融監(jiān)管比較研究》，中國(guó)金融出版社，2003年4月。

當(dāng)然，在多個(gè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)存在的情況下，監(jiān)管競(jìng)爭(zhēng)是不可避免的。然而，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)在監(jiān)管過程中，出于自身利益的考慮以及采取早期糾正措施將會(huì)減少因監(jiān)管競(jìng)爭(zhēng)所導(dǎo)致的監(jiān)管寬容。同時(shí)，由于與銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)共同對(duì)受保機(jī)構(gòu)進(jìn)行監(jiān)管，在雙方競(jìng)爭(zhēng)的相互制約下可使銀行業(yè)免受監(jiān)管過度的影響。另一方面，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)參與監(jiān)管，由于相互制約和監(jiān)督，使銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)減少了因監(jiān)管壟斷而向被監(jiān)管機(jī)構(gòu)尋租的機(jī)會(huì)，降低了監(jiān)管的道德風(fēng)險(xiǎn)。

五、我國(guó)應(yīng)建立具有監(jiān)管職權(quán)的存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)

（一）我國(guó)存款類金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管的現(xiàn)狀及存在的問題

2003年我國(guó)銀行業(yè)監(jiān)管職能從央行分離出來(lái)，成立中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)專門行使對(duì)銀行業(yè)的監(jiān)管職能。目前銀行監(jiān)管已逐步從合規(guī)性監(jiān)管向風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管與合規(guī)監(jiān)管并重轉(zhuǎn)變。在全面推行五級(jí)分類制度的基礎(chǔ)上，銀監(jiān)會(huì)引入國(guó)際先進(jìn)的CAMELs等一系列審慎監(jiān)管制度，對(duì)銀行業(yè)的監(jiān)管力度進(jìn)一步加大。

然而，盡管我國(guó)金融監(jiān)管水平與十幾年前相比已經(jīng)有了長(zhǎng)足的進(jìn)步，但由于受銀行業(yè)整體發(fā)展水平和監(jiān)管體系管理問題的影響與國(guó)際監(jiān)管水平相比還有很大差距。

1．由于缺乏規(guī)范的市場(chǎng)退出機(jī)制，在問題金融機(jī)構(gòu)市場(chǎng)退出的監(jiān)管過程中表現(xiàn)出的拖延和容忍，給國(guó)家造成了很大損失。監(jiān)管當(dāng)局更多地是關(guān)心機(jī)構(gòu)的生存問題，存在監(jiān)管容忍及延遲關(guān)閉現(xiàn)象，沒有及早采取糾正措施，導(dǎo)致一些高風(fēng)險(xiǎn)機(jī)構(gòu)資產(chǎn)狀況持續(xù)惡化，最終增大處置成本。如中農(nóng)信和海發(fā)行的問題就是最明顯的案例。

在銀行的資本充足率監(jiān)管方面，國(guó)有商業(yè)銀行股改后，仍有30%的存款類金融機(jī)構(gòu)資本充足率很低。對(duì)于這些資本不足的機(jī)構(gòu)，目前很難及早采取市場(chǎng)退出的有效措施，這既暴露了我們監(jiān)管手段的軟弱無(wú)力，同時(shí)也無(wú)法對(duì)經(jīng)營(yíng)管理者形成有效的威懾。

2．金融創(chuàng)新產(chǎn)品、新市場(chǎng)和新的金融運(yùn)作形式大量涌現(xiàn)以及中小企業(yè)信貸、小額信貸等方面業(yè)務(wù)的不斷增長(zhǎng)，使舊有的監(jiān)管規(guī)章難以適應(yīng)新的發(fā)展形勢(shì)，如建設(shè)銀行吉林分行3.2億元金融詐騙案等暴露了我國(guó)金融監(jiān)管方面的薄弱和不足。另外，由于配套的行業(yè)規(guī)范如會(huì)計(jì)準(zhǔn)則、外部審計(jì)等不完善，造成金融業(yè)務(wù)操作上的風(fēng)險(xiǎn)，使我國(guó)金融業(yè)大案、要案頻發(fā)且不斷升級(jí)。

3．監(jiān)管人員的嚴(yán)重缺乏和監(jiān)管理念滯后制約了監(jiān)管水平的提高，難以滿足銀行業(yè)發(fā)展的要求。目前，我國(guó)金融監(jiān)管隊(duì)伍的金融業(yè)務(wù)水平，特別是對(duì)金融衍生工具、會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)操作和財(cái)務(wù)分析方面，與金融監(jiān)管的要求還存在很大距離。雖然銀監(jiān)會(huì)在對(duì)監(jiān)管人員的培訓(xùn)方面投入了很大力量，但是與日益增長(zhǎng)的監(jiān)管業(yè)務(wù)量要求還是相去甚遠(yuǎn)。監(jiān)管理念的更新和風(fēng)險(xiǎn)防范的操作，需要有一大批既精業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)狀況和內(nèi)控制度，又熟悉經(jīng)營(yíng)政策、行業(yè)運(yùn)行和市場(chǎng)變化的監(jiān)管人員來(lái)實(shí)現(xiàn)。只有這樣的監(jiān)管人員，才能比較準(zhǔn)確地掌握金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)狀況，真正發(fā)揮風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警、識(shí)別和控制的監(jiān)管作用。

（二）我國(guó)建立有檢查職權(quán)存款保險(xiǎn)制度應(yīng)注意的問題

根據(jù)我國(guó)多種形式的銀行體系（國(guó)有、股份制和信用合作社等）、銀行業(yè)監(jiān)管的現(xiàn)狀和銀行經(jīng)營(yíng)中的風(fēng)險(xiǎn)暴露以及問題金融機(jī)構(gòu)救助資金來(lái)源的不確定性，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的設(shè)計(jì)不應(yīng)該僅僅具有“付款箱”功能，要使有限的資金得到合理的運(yùn)用，使存款保險(xiǎn)基金的損失最小，增大監(jiān)管的激勵(lì)相容和有效性，彌補(bǔ)監(jiān)管工作的不足，就應(yīng)該賦予存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)一定的檢查職權(quán)，將責(zé)、權(quán)、利有機(jī)地結(jié)合起來(lái)，從而達(dá)到既保護(hù)了部分存款人的利益又保護(hù)了廣大納稅人的利益。

設(shè)計(jì)我國(guó)存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的檢查職權(quán)和范圍應(yīng)根據(jù)我國(guó)的實(shí)際情況，與現(xiàn)有的監(jiān)管機(jī)構(gòu)形成有效的分工與合作：

1．存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)可大力發(fā)展非現(xiàn)場(chǎng)檢查系統(tǒng)。主要通過建立一些統(tǒng)計(jì)模型，對(duì)金融機(jī)構(gòu)按期提交的各項(xiàng)報(bào)表和監(jiān)管機(jī)構(gòu)的檢查報(bào)告，同時(shí)與一些機(jī)構(gòu)評(píng)級(jí)一道加以深入分析，了解銀行的經(jīng)營(yíng)狀況。

2．注重對(duì)小型受保存款類金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管。對(duì)資產(chǎn)規(guī)模較小、資本充足率低于巴塞爾協(xié)議的基本要求、法人治理結(jié)構(gòu)不夠完善、管理和風(fēng)險(xiǎn)控制能力較差、交易行為不規(guī)范的中小金融機(jī)構(gòu)如城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行和農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用社等，它們問題較多，面臨著較為嚴(yán)峻的生存壓力。這一類機(jī)構(gòu)倒閉的概率相對(duì)較大。為提高監(jiān)管效率，對(duì)這類機(jī)構(gòu)應(yīng)更多地由存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)與實(shí)施主監(jiān)管職責(zé)的銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)密切保持溝通并進(jìn)行協(xié)同檢查。

3．對(duì)問題存款類金融機(jī)構(gòu)，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)在與主監(jiān)管機(jī)構(gòu)達(dá)成一致意見后，有權(quán)實(shí)施一系列正式或非正式的糾正措施。

第3篇：存款保險(xiǎn)制度論文范文

關(guān)鍵詞:金融業(yè);存款;保險(xiǎn);必要性

隨著經(jīng)濟(jì)全球化迅速發(fā)展,我國(guó)金融市場(chǎng)也不斷開放。在這種背景下,我國(guó)長(zhǎng)期實(shí)行的隱性存款保險(xiǎn)制度越來(lái)越顯示出局限性。如何保護(hù)存款人利益,維護(hù)金融秩序的穩(wěn)定,盡快建立符合市場(chǎng)化改革要求的存款保險(xiǎn)制度已是我國(guó)金融業(yè)亟待解決的問題。

所謂存款保險(xiǎn)制度是指旨在保護(hù)存款人利益,維護(hù)金融體系穩(wěn)定的一種制度安排,它要求接受存款的金融機(jī)構(gòu)為其吸收的存款向存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)投保,當(dāng)投保機(jī)構(gòu)發(fā)生危機(jī)無(wú)力支付存款時(shí),由存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)向其提供財(cái)務(wù)援助或直接對(duì)存款者給予償付。

一、存款保險(xiǎn)制度的歷史發(fā)展

存款保險(xiǎn)制度最初起源于美國(guó)。1929年,美國(guó)遭遇空前嚴(yán)重的經(jīng)濟(jì)危機(jī),引發(fā)了銀行連鎖倒閉的風(fēng)潮,眾多存戶損失慘重。為保護(hù)銀行和存款人的利益,恢復(fù)公眾對(duì)銀行體系的信心,美國(guó)國(guó)會(huì)于1933年通過《格拉斯—斯蒂格爾法》,并成立了聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司。

二、存款保險(xiǎn)制度的作用

存款保險(xiǎn)制度的積極作用主要是防范銀行擠兌風(fēng)險(xiǎn),保護(hù)存款人的合法利益,維護(hù)金融秩序的穩(wěn)定,提高金融監(jiān)管水平。存款保險(xiǎn)制度的理論基礎(chǔ)是這種制度有助于避免“囚徒困境”問題導(dǎo)致的銀行擠兌風(fēng)潮。同時(shí),存款保險(xiǎn)制度還能有效地防止單個(gè)銀行倒閉的局部風(fēng)險(xiǎn)演化為銀行體系風(fēng)險(xiǎn)。但是,存款保險(xiǎn)制度又是一把雙刃劍,其弊端主要是會(huì)導(dǎo)致道德風(fēng)險(xiǎn)和逆向選擇問題,其結(jié)果可能是更多的銀行破產(chǎn)和更頻繁的系統(tǒng)性危機(jī)。

三、我國(guó)建立存款保險(xiǎn)制度的必要性

1、作為高風(fēng)險(xiǎn)的銀行需要存款保險(xiǎn)制度。銀行是一種高風(fēng)險(xiǎn)的特殊企業(yè)。其具有高杠率,其負(fù)債率普遍高于90%。同時(shí)其資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)不匹配,“借短貸長(zhǎng)”是銀行資金配置的特點(diǎn)。高風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)的銀行業(yè)要求建立存款保險(xiǎn)法律制度。我國(guó)四大國(guó)有商業(yè)銀行的資本金嚴(yán)重不足,遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于《巴塞爾協(xié)議》規(guī)定的8%的最低資本充足率。一旦銀行發(fā)生危機(jī)甚至出現(xiàn)破產(chǎn)清理,這會(huì)直接有損存款人的利益。如果商業(yè)銀行參加了存款保險(xiǎn)制度,在出現(xiàn)問題時(shí)社會(huì)公眾利益由存款保險(xiǎn)公司來(lái)保護(hù)。這樣不但合理的保護(hù)了存款人的利益。而且避免銀行擠兌的發(fā)生,進(jìn)而穩(wěn)定了金融市場(chǎng)。

2、居民巨額儲(chǔ)蓄需要存款保險(xiǎn)制度。2006年底全部金融機(jī)構(gòu)本外幣存款余額348065億元,其中城鄉(xiāng)居民儲(chǔ)蓄存款就有166617億元,因此建立存款保險(xiǎn)制度,就是保護(hù)存款人的利益,特別是中小儲(chǔ)戶的利益。

3、現(xiàn)行隱性存款保護(hù)的弊端需要建立存款保險(xiǎn)制度。雖然我國(guó)沒有建立顯性的存款保險(xiǎn)制度,但政府一直對(duì)存款安全履行暗含的擔(dān)保責(zé)任,實(shí)際上是實(shí)行了隱性的存款保險(xiǎn)制度。無(wú)論是向國(guó)有商業(yè)銀行注資,還是向被關(guān)閉金融機(jī)構(gòu)提供再貨款,都可以看作是政府為廣大存款人提供了一種暗含的“存款保險(xiǎn)服務(wù)”。這種現(xiàn)行的隱性存款保險(xiǎn)制度雖然在較長(zhǎng)時(shí)間內(nèi)保護(hù)了存款者利益,但是隨著我國(guó)金融創(chuàng)新的進(jìn)一步深化,我國(guó)長(zhǎng)期實(shí)行的隱性存款保險(xiǎn)制度顯示固有的局限性。

(1)這種隱性存款保護(hù)帶來(lái)更大的道德風(fēng)險(xiǎn)。因?yàn)榇婵钫呦嘈陪y行虧損后,國(guó)家會(huì)作為其強(qiáng)大的后盾。因而導(dǎo)致存款者在選擇開戶銀行時(shí)不關(guān)注開戶銀行的風(fēng)險(xiǎn)狀況,存款時(shí)很少考慮銀行的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)等問題。這無(wú)形中削弱了對(duì)存款銀行的監(jiān)管作用,助長(zhǎng)了其高風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)的行為。

(2)它不利于銀行市場(chǎng)的公平競(jìng)爭(zhēng)。一直以來(lái),我國(guó)四大國(guó)有商業(yè)銀行有國(guó)家信用作保障,存款者不用擔(dān)心銀行倒閉會(huì)給自己帶來(lái)?yè)p失,但這會(huì)加大了其他銀行的籌資成本。因此中小商業(yè)銀行受到其壟斷地位的限制,這不利于中小商業(yè)銀行與四大國(guó)有銀行競(jìng)爭(zhēng)的公平性。同時(shí)在未來(lái)的銀行業(yè)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中,中小銀行還要受到外資銀行的沖擊,其生存條件更加困難。因此建立存款保險(xiǎn)制度會(huì)淡化四大國(guó)有銀行的特殊優(yōu)勢(shì),有利于營(yíng)造相對(duì)公平的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境。

4、我國(guó)建立存款保險(xiǎn)制度時(shí)機(jī)已成熟。

(1)我國(guó)經(jīng)濟(jì)高速發(fā)展,銀行的經(jīng)營(yíng)狀況好轉(zhuǎn),為存款保險(xiǎn)制度提供了良好的經(jīng)濟(jì)環(huán)境。世界上有許多國(guó)家是在經(jīng)濟(jì)發(fā)展下滑、銀行危機(jī)爆發(fā)以后再建立存款保險(xiǎn)制度,不僅成本高、風(fēng)險(xiǎn)大,還會(huì)進(jìn)一步加重銀行負(fù)擔(dān),甚至導(dǎo)致存款保險(xiǎn)制度剛剛建立就要面臨危機(jī)。在經(jīng)濟(jì)處于景氣的時(shí)候建立存款保險(xiǎn)制度,不僅可以降低成本,減少風(fēng)險(xiǎn),還可以起到預(yù)防危機(jī)的積極作用。

(2)嚴(yán)格的銀監(jiān)會(huì)是建立存款保險(xiǎn)制度的必要條件。銀監(jiān)會(huì)成立以來(lái),我國(guó)銀行業(yè)監(jiān)管水平有了很大的提高,為存款保險(xiǎn)制度建立奠定了良好的基礎(chǔ)。

(3)近年來(lái),國(guó)有商業(yè)銀行相繼實(shí)施了注資、不良資產(chǎn)剝離、上市等改革措施,整體經(jīng)營(yíng)水平有了很大的提高。國(guó)有銀行不良資產(chǎn)政策性大規(guī)模集中處置工作已接近尾聲,金融機(jī)構(gòu)市場(chǎng)退出機(jī)制也在建立之中。

存款保險(xiǎn)制度在國(guó)際上雖然是一項(xiàng)比較成熟的制度,但對(duì)于我國(guó)而言仍是一個(gè)新事物。該制度本身在發(fā)揮著重要作用的同時(shí)又存在著某些弊端。因此,我國(guó)要建立存款保險(xiǎn)制度必須根據(jù)實(shí)際國(guó)情,同時(shí)借鑒其他國(guó)家該制度推行的情況來(lái)分析建立存款保險(xiǎn)制度應(yīng)該注意的問題。建立我國(guó)存款保險(xiǎn)制度,我們拭目以待。

參考文獻(xiàn):

[1]黃憲,趙征.代軍勛主編.銀行管理學(xué),武漢大學(xué)出版社.

[2]魏加寧.建立存款保險(xiǎn)制度時(shí)機(jī)成熟.人民日?qǐng)?bào),2007.

[3]錢小安.存款保險(xiǎn)的道德風(fēng)險(xiǎn)、約束條件與制度設(shè)計(jì):金融與研究,2004.

[4]陳占葵,廖佳,黃劍丹.我國(guó)建立存款保險(xiǎn)制度勢(shì)在必行.金融財(cái)稅研究,2007.

第4篇：存款保險(xiǎn)制度論文范文

20世紀(jì)30年代，美國(guó)的經(jīng)濟(jì)危機(jī)爆發(fā)。在此次危機(jī)中，許多銀行都面臨著破產(chǎn)倒閉的問題。為了復(fù)蘇經(jīng)濟(jì)，重拾對(duì)金融業(yè)的信心，給予存款者一定的補(bǔ)償，美國(guó)政府成立第一個(gè)聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司，由此存款保險(xiǎn)制度也隨之產(chǎn)生。隨著世界經(jīng)濟(jì)全球化、貿(mào)易自由化，世界各國(guó)經(jīng)濟(jì)等各個(gè)方面的聯(lián)系越來(lái)越緊密，商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)過程中的隱患也逐漸地顯露出來(lái)，經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)加大，越來(lái)越多的國(guó)家認(rèn)識(shí)到了存款保險(xiǎn)制度的重要性，從此存款保險(xiǎn)制度也被大家所接受。目前，我國(guó)還沒有真正建立有法律保護(hù)的有關(guān)存款保險(xiǎn)制度的機(jī)構(gòu)。但隨著我國(guó)金融體系的改革，我國(guó)一直在實(shí)施由國(guó)家擔(dān)保的隱性保險(xiǎn)，就是商業(yè)銀行以國(guó)家的信譽(yù)作為擔(dān)保。改革之初，在金融體系混亂、市場(chǎng)化不明顯、經(jīng)濟(jì)水平有限、可投資的金融品種少的情況下，隱性保險(xiǎn)曾鞏固穩(wěn)定了我國(guó)的金融業(yè)。但隨著利率市場(chǎng)化的推進(jìn)，這種隱性保險(xiǎn)已經(jīng)滿足不了經(jīng)濟(jì)發(fā)展的趨勢(shì)。目前，我國(guó)的銀行基本上是股份制商業(yè)銀行，金融機(jī)構(gòu)的內(nèi)部控制體系基本完善，社會(huì)大眾的參與意識(shí)也在逐漸增強(qiáng)。銀監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì)、保監(jiān)會(huì)作為監(jiān)管部門，監(jiān)管力度也在加大。經(jīng)過多年的發(fā)展，我國(guó)金融體系已經(jīng)具備了建立存款保險(xiǎn)制度的基本要求。因此，建立存款保險(xiǎn)制度已經(jīng)成為一種必然。美國(guó)在早期由于金融體系不成熟，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的內(nèi)部職能不協(xié)調(diào)，曾出現(xiàn)了兩個(gè)存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)并存的現(xiàn)象。隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，逐步完善了存款保險(xiǎn)制度，由二合一，形成了單一的管理體制。目前，美國(guó)存款保險(xiǎn)制度的特征是多頭監(jiān)管，共同履責(zé)，量化管理。美國(guó)在20世紀(jì)30年代的保障范圍是儲(chǔ)蓄賬戶，80年代是存單或者退休金，90年代范圍擴(kuò)大，包括支票、儲(chǔ)蓄存單、退休金。其保障程度從2008年開始是基本賬戶每戶25萬(wàn)美元。世界各地存款保險(xiǎn)制度產(chǎn)生的背景，即金融危機(jī)之后急需提高金融機(jī)構(gòu)的公信力，因此建立存款保險(xiǎn)制度成當(dāng)務(wù)之急。世界各地的存款保險(xiǎn)制度建立的目的是一致的，即保護(hù)存款人的合法權(quán)益，維護(hù)銀行的公信力［1］。世界各地的存款保險(xiǎn)制度都是非營(yíng)利性機(jī)構(gòu)，組織管理形式有三種:政府設(shè)立政府機(jī)構(gòu)管理、銀行業(yè)設(shè)立基金性組織管理、政府和銀行共同管理。政府管理的形式體現(xiàn)了政府政策的權(quán)威和不可侵犯性，但容易出現(xiàn)監(jiān)管不力的情況。銀行業(yè)管理側(cè)重于市場(chǎng)的靈活性，但市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)較大。政府和銀行共同管理則兼具了兩者的優(yōu)點(diǎn)。

二、存款保險(xiǎn)制度的重要地位和作用

(一)從中小銀行視角分析

第一，增強(qiáng)銀行信用，維持公眾信心。存款保險(xiǎn)制度的建立從很大程度上來(lái)說(shuō)是為了增強(qiáng)銀行信用，維持公眾信心，使得金融業(yè)能擁有更多可以利用的資金資源。存款保險(xiǎn)制度的建立能夠有效解決銀行的破產(chǎn)問題，不僅有利于問題銀行很自然地退出市場(chǎng)，更為重要的是防止了由一傳多的劣性事件的發(fā)生。第二，促進(jìn)中小銀行高效健康發(fā)展，防范金融風(fēng)險(xiǎn)。存款保險(xiǎn)制度作為一項(xiàng)防范銀行發(fā)生擠兌導(dǎo)致破產(chǎn)的制度安排，可以有效促進(jìn)中小銀行的高效健康發(fā)展，從而防范金融風(fēng)險(xiǎn)。無(wú)論是過去、現(xiàn)在抑或?qū)?lái)，銀行都會(huì)履行自身的職能，如吸收存款、發(fā)放貸款，并且銀行的存在對(duì)金融業(yè)有著重要的影響。盡管隨著金融業(yè)各種金融衍生品的種類增多，銀行融資比例有所下降，但銀行憑借著自身的優(yōu)越性在金融業(yè)的地位是不可改變的。在銀行的經(jīng)營(yíng)過程中，由于存在著種種弊端，銀行的安全會(huì)受到存款人擠兌的情況，并且某一問題銀行發(fā)生的擠兌現(xiàn)象會(huì)通過同業(yè)拆借市場(chǎng)或者股票、債券等渠道蔓延到其他銀行，從而對(duì)整個(gè)金融業(yè)和國(guó)家的經(jīng)濟(jì)發(fā)展產(chǎn)生不好的影響［2］。存款保險(xiǎn)制度的建立可以從根本上抑制銀行擠兌均衡的出現(xiàn)，并且不會(huì)影響到銀行在經(jīng)營(yíng)中的資金流動(dòng)性。第三，有利于中小銀行與大銀行間的適度公平競(jìng)爭(zhēng)。從國(guó)有銀行和其他商業(yè)銀行的角度分析，國(guó)有銀行憑借著資金充足，有國(guó)家政策的支持，明顯優(yōu)于其他商業(yè)銀行，占據(jù)了大部分的市場(chǎng)。在這種不平等的狀況下，存款人在選擇投保銀行時(shí)，會(huì)盲目跟風(fēng)選擇國(guó)有銀行，很可能導(dǎo)致一些小銀行的破產(chǎn)倒閉。存款保險(xiǎn)制度給予所有存款人承諾后，存款人就會(huì)具體問題具體分析，選擇適合自己的銀行，小銀行或者其他商業(yè)銀行就有了一定的機(jī)會(huì)。第四，推動(dòng)銀行利率市場(chǎng)化改革。商業(yè)銀行利率市場(chǎng)化的建設(shè)越來(lái)越受到關(guān)注，在保障金融業(yè)資源合理配置和促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的方面起到了重要作用。2013年，中國(guó)人民銀行宣布放開貸款利率下限，由此我國(guó)人民幣貸款利率完全放開，使得商業(yè)銀行擁有了自由對(duì)貸款利率進(jìn)行定價(jià)的權(quán)利。商業(yè)銀行可以根據(jù)貸款的種類和用途、所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)大小和貸款期限的時(shí)間長(zhǎng)短來(lái)決定利率。這使金融業(yè)迸發(fā)出更多新的由市場(chǎng)定價(jià)的金融產(chǎn)品，不僅增強(qiáng)了金融服務(wù)的能力，也滿足了不同層次顧客的需求。利率管制的放松，對(duì)商業(yè)銀行吸收存款有一定的推動(dòng)作用，但與此同時(shí)也會(huì)造成存款成本的加劇。目前的貸款利率已經(jīng)放開，存款利率的上限也會(huì)逐漸放開，所造成的銀行破產(chǎn)會(huì)更加嚴(yán)重，因此最起碼的保證就是建立存款保險(xiǎn)制度。

(二)從存款人的視角分析

由于并不是所有的人都對(duì)銀行有一定的了解，所以對(duì)銀行的信譽(yù)程度、銀行的內(nèi)部管理體系、銀行的發(fā)展?fàn)顩r都不能做出準(zhǔn)確的判斷，更多的存款人考慮的是利率的高低。特別是小額存款人，缺乏一定的理論知識(shí)和實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，不能有效制定出應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策。一旦銀行的資金流動(dòng)出現(xiàn)問題或者有破產(chǎn)倒閉的前兆，存款人一定會(huì)慌張，不能冷靜分析，不知如何挽救自己的利益。如果建立了存款保險(xiǎn)制度，存款人只要繳納了保費(fèi)，就會(huì)從保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)那里領(lǐng)取到一定的補(bǔ)償。投保銀行遵照保險(xiǎn)合同，可以從保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)得到一定的援助，從而把破產(chǎn)的可能降到最低程度，存款人的利益也不會(huì)遭到過多損失。我國(guó)的存款人大部分的理財(cái)方式都是銀行存款。隨著利率市場(chǎng)化，我國(guó)城鄉(xiāng)居民在銀行的儲(chǔ)蓄存款逐年提高，但銀行的內(nèi)部管理及存款機(jī)構(gòu)本身都是存在問題的，可能面臨著破產(chǎn)的危機(jī)。在這種狀況下，存款保險(xiǎn)制度的建立勢(shì)在必行。

三、存款保險(xiǎn)制度與銀行破產(chǎn)之間的關(guān)系

(一)存款保險(xiǎn)制度在銀行處置中的關(guān)系

目前，我國(guó)大多數(shù)的企業(yè)都是股份制公司和有限責(zé)任公司，一旦公司破產(chǎn)，影響到的只有債權(quán)人、投資者，一般不會(huì)波及更多的地方。由于銀行具有很強(qiáng)的流動(dòng)性，因此一個(gè)銀行的破產(chǎn)會(huì)影響到其他的銀行乃至整個(gè)金融機(jī)構(gòu)，使得更多的主體受到牽連，所產(chǎn)生的負(fù)面影響就會(huì)逐漸增強(qiáng)，最終造成金融危機(jī)。隨著經(jīng)濟(jì)自由化、金融國(guó)際化，牽涉到的方面就會(huì)由一個(gè)國(guó)家到全世界，美國(guó)的次貸危機(jī)導(dǎo)致全球金融風(fēng)暴的事件就是這么產(chǎn)生的。因此，建立存款保險(xiǎn)制度在銀行處置中至關(guān)重要。它可以防止危機(jī)的擴(kuò)散，從根源上遏制危機(jī)的爆發(fā)。存款保險(xiǎn)制度也會(huì)根據(jù)具體情況進(jìn)行具體分析，從而減慢危機(jī)的蔓延。存款保險(xiǎn)制度常用的處置方式包括三種:第一，流動(dòng)性支持。當(dāng)銀行出現(xiàn)資金周轉(zhuǎn)困難時(shí)，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)可以采取將存款存放到問題銀行或者為其融資，加快銀行的資金流動(dòng)性，從而防止其出現(xiàn)破產(chǎn)的情況。第二，促進(jìn)銀行間的兼并和并購(gòu)。如果銀行出現(xiàn)了問題，面臨倒閉的危險(xiǎn)，可以通過大銀行對(duì)其進(jìn)行兼并的方式減少一定的損失。存款保險(xiǎn)制度建立后，如果兩個(gè)銀行都為投保銀行，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)可以為兼并銀行提供資金支持，使得兼并的過程更加順利。第三，清算賠付。當(dāng)問題銀行破產(chǎn)后，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)可以對(duì)破產(chǎn)銀行的財(cái)務(wù)進(jìn)行清算，處理剩余財(cái)產(chǎn)的分配，按照既定的規(guī)定進(jìn)行賠付存款人。

(二)存款保險(xiǎn)制度與中小銀行破產(chǎn)立法協(xié)調(diào)的關(guān)系

存款保險(xiǎn)制度的建立與銀行破產(chǎn)的法律體系有著密切的關(guān)系。在建立銀行破產(chǎn)法律體系框架的時(shí)候，應(yīng)從下面幾個(gè)角度出發(fā):確保破產(chǎn)銀行法律框架的可行性和穩(wěn)定性;明確監(jiān)管力度與市場(chǎng)力量;給予和監(jiān)督存款保險(xiǎn)制度的權(quán)利和義務(wù)等。這三方面相互協(xié)調(diào)，相互監(jiān)督，一旦出現(xiàn)問題，保證能夠快速明確地采取措施。由此可見，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)在很大程度上都取決于銀行的立法協(xié)調(diào)。只有在這種分工合作、相互監(jiān)督協(xié)調(diào)的制度下才能對(duì)金融的安全進(jìn)行明確的分工，避免出現(xiàn)在銀行破產(chǎn)處置中的問題。如果沒有相關(guān)配套的法律，存款保險(xiǎn)制度就不能有效發(fā)揮其應(yīng)有的職責(zé)和效力。在建立存款保險(xiǎn)管理制度的過程中，要對(duì)銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)進(jìn)行一般性監(jiān)管，對(duì)存款保險(xiǎn)人進(jìn)行例外性監(jiān)管。當(dāng)銀行破產(chǎn)時(shí)，監(jiān)管機(jī)構(gòu)要制定宏觀對(duì)策，啟動(dòng)程序，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)則負(fù)責(zé)具體落實(shí)。這樣做的目的在于防止存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)取得存款人權(quán)利后，在實(shí)行時(shí)扮演利益沖突的雙重角色。由于系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)等原因已經(jīng)不能成為阻礙銀行破產(chǎn)的理由，必然要求存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)要建立一套完善的銀行破產(chǎn)處置政策，其中包含如何用最低的成本完善地解決問題，如何防止銀行破產(chǎn)中的各種風(fēng)險(xiǎn)等。因此在立法協(xié)調(diào)中，不僅要考慮到存款保險(xiǎn)立法的重要性，也要考慮到銀行有效退出的協(xié)調(diào)性和特殊性。

(三)結(jié)合我國(guó)銀行破產(chǎn)處置程序，有必要加強(qiáng)存款保險(xiǎn)制度

通過博弈論中的納什均衡理論，我們可以做一個(gè)假設(shè)，如果銀行破產(chǎn)了，每一個(gè)存款人都希望自己得到的是最優(yōu)結(jié)果，所以他們都希望得到賠償，因此理性的人大部分會(huì)購(gòu)買存款保險(xiǎn)。存款保險(xiǎn)制度的實(shí)施，減少了銀行擠兌現(xiàn)象的出現(xiàn)，使得金融秩序混亂降到了最低，從而穩(wěn)定了金融體系。只有建立合理有效的存款保險(xiǎn)制度，才能構(gòu)建出最后貸款人的完整體系。最后貸款人是一種銀行破產(chǎn)防范的法律制度，中央銀行可以為問題銀行出現(xiàn)破產(chǎn)前兆時(shí)提供資金援助，履行最后貸款者的職責(zé)。處置倒閉銀行應(yīng)該明確兩個(gè)方向:第一就是要以最小成本為原則，第二就是以最快處置為目標(biāo)。當(dāng)出現(xiàn)銀行倒閉的情況時(shí)，只有處置破產(chǎn)銀行的相關(guān)內(nèi)容越快，才能保證處置的成本最低，對(duì)社會(huì)所產(chǎn)生的不良影響蔓延降到最小。從我國(guó)處置破產(chǎn)銀行的時(shí)間角度分析，主要采取的處置方式是援助救助式，不僅時(shí)間很長(zhǎng)，并且處置的成本高，使得金融行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)降低，將會(huì)導(dǎo)致更多問題銀行的產(chǎn)生。因此，存款保險(xiǎn)制度的建立更加有利于銀行的處置。

四、我國(guó)目前出臺(tái)存款保險(xiǎn)制度可能存在的問題

(一)有可能增加中小銀行破產(chǎn)

首先，在存款保險(xiǎn)制度未建立之前，都是國(guó)家擔(dān)保。存款保險(xiǎn)制度建立之后，意味著國(guó)家將不再為銀行買單，銀行要承擔(dān)自身所面臨的一切風(fēng)險(xiǎn)，因此引發(fā)中小銀行破產(chǎn)變得很有可能。其次，商業(yè)銀行本身存在著許多不完善的地方，如銀行體系不夠健全，內(nèi)部控制不太系統(tǒng)等，都加劇了銀行的風(fēng)險(xiǎn)。隨著利率市場(chǎng)化，流動(dòng)性收緊，中小企業(yè)貸款這種高風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)成為中小銀行爭(zhēng)相的選擇。這種高風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)給銀行所帶來(lái)的就是經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的加劇。有的中小銀行為了實(shí)現(xiàn)利益最大化，故意抬高其存款利息，吸收存款，最后因經(jīng)營(yíng)不善而破產(chǎn)。如1995年成立的海南發(fā)展銀行破產(chǎn)的主要原因就是為了追求利益，破壞了資產(chǎn)和負(fù)債之間的平衡關(guān)系。隨后我國(guó)又發(fā)生了肅寧縣的尚村農(nóng)信社破產(chǎn)的事件。因此，存款保險(xiǎn)制度就是為銀行破產(chǎn)做制度上的準(zhǔn)備。

(二)存款保險(xiǎn)制度的道德風(fēng)險(xiǎn)增加

存款保險(xiǎn)制度中的道德風(fēng)險(xiǎn)在基本情況下是指存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)、存款人為了追求利益最大化而不惜損害他人的利益［3］。存款保險(xiǎn)作為銀行破產(chǎn)的最后一道防線，會(huì)誘導(dǎo)儲(chǔ)戶忽略中小銀行的經(jīng)營(yíng)情況，提高中小銀行冒險(xiǎn)的可能性，導(dǎo)致有關(guān)部門過度依賴存款保險(xiǎn)制度而放松對(duì)銀行的監(jiān)管。對(duì)于存款人來(lái)說(shuō)，在存款保險(xiǎn)制度未建立之前，由于儲(chǔ)戶的財(cái)產(chǎn)安全沒有得到相應(yīng)的保障，因此存款人會(huì)在是否存款的問題上進(jìn)行思考。一旦儲(chǔ)戶決定將存款放到銀行里面，存款人將會(huì)對(duì)銀行的經(jīng)營(yíng)情況和銀行信譽(yù)進(jìn)行對(duì)比，從而選擇一個(gè)更加穩(wěn)定的銀行，之后也會(huì)對(duì)存入存款的銀行進(jìn)行關(guān)注和監(jiān)督，必將對(duì)銀行有一定的約束力。這種限制有利于中小銀行的良性發(fā)展和金融行業(yè)的穩(wěn)步運(yùn)行。然而在存款保險(xiǎn)制度的運(yùn)行下，如果銀行破產(chǎn)，即使無(wú)法償還存款人的存款，也還有存款保險(xiǎn)制度的保障，他們會(huì)根據(jù)具體情形進(jìn)行賠償，因此存款人就建立了無(wú)論怎樣都會(huì)得到賠償?shù)男睦眍A(yù)期，就不會(huì)刻意關(guān)心自己所存銀行的經(jīng)營(yíng)情況，只會(huì)去注重存款利率。這樣，銀行的約束力就會(huì)明顯下降，銀行體系的風(fēng)險(xiǎn)也會(huì)隨之增加，也會(huì)產(chǎn)生很多不穩(wěn)定的因素，從而引發(fā)存款人的道德風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于投保銀行來(lái)說(shuō)，在未建立存款保險(xiǎn)制度之前，中小銀行一般都會(huì)進(jìn)行自我控制，穩(wěn)固自身的發(fā)展，有效地經(jīng)營(yíng)，防范風(fēng)險(xiǎn)。在存款保險(xiǎn)制度建立之后，銀行的破產(chǎn)賠付有了保障，因此為了更多地吸收存款，提高自身的收益，就會(huì)提高利率，進(jìn)行高風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)，所以使得存款保險(xiǎn)有了道德風(fēng)險(xiǎn)。這種道德風(fēng)險(xiǎn)會(huì)使得財(cái)務(wù)不平衡，資產(chǎn)和負(fù)債大幅度波動(dòng)，抑制銀行的穩(wěn)步發(fā)展。對(duì)于存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)來(lái)34黃河科技大學(xué)學(xué)報(bào)說(shuō)，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的保費(fèi)是由投保銀行繳納的，一旦出現(xiàn)存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)和投保銀行密切聯(lián)系，就會(huì)對(duì)存款人的權(quán)益產(chǎn)生不好的影響。如果存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)為了追求自身利益的最大化，延遲對(duì)破產(chǎn)銀行的賠付處理或者沒有嚴(yán)格按照規(guī)則進(jìn)行賠付，就會(huì)導(dǎo)致投保銀行和存款人的雙重?fù)p失，因此存款保險(xiǎn)的道德風(fēng)險(xiǎn)增加。對(duì)于金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)來(lái)說(shuō)，可能金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)會(huì)為了某一目的而對(duì)投保銀行或者存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)進(jìn)行干預(yù)，或者監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)不嚴(yán)，都會(huì)產(chǎn)生內(nèi)在的道德風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)效率進(jìn)行嚴(yán)重的沖擊，影響合理的資源配置，阻礙經(jīng)濟(jì)發(fā)展。

(三)中小銀行面臨高額保費(fèi)問題

國(guó)際上通用的保險(xiǎn)費(fèi)率制度包含兩種:單一費(fèi)率制和差別費(fèi)率制。單一費(fèi)率制的優(yōu)點(diǎn)是低成本、易使用［4］。但是，如果對(duì)國(guó)有商業(yè)銀行和中小銀行都使用無(wú)差別的單一費(fèi)率制度，會(huì)給中小銀行造成一定的壓力，產(chǎn)生一定的風(fēng)險(xiǎn)。目前，國(guó)有商業(yè)銀行的資金比較雄厚，流動(dòng)性強(qiáng)，在法律法規(guī)不健全、金融市場(chǎng)不穩(wěn)定的情況下，實(shí)行單一的費(fèi)率制度，將會(huì)對(duì)金融業(yè)造成一定的影響。差別費(fèi)率制度瞬時(shí)值根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的不同程度繳納保費(fèi)。在構(gòu)建存款保險(xiǎn)制度初期階段，監(jiān)管的力量不足，很難保證各銀行費(fèi)率指標(biāo)的絕對(duì)保密。費(fèi)率標(biāo)準(zhǔn)一旦泄露，人們就開始進(jìn)行對(duì)比，很容易選擇國(guó)有商業(yè)銀行，而中小銀行就會(huì)面臨擠兌破產(chǎn)的可能。目前，我國(guó)大部分的存款都存放在了國(guó)有商業(yè)銀行里面，無(wú)論是從資金數(shù)量、流動(dòng)性、銀行內(nèi)部控制管理，四大國(guó)有銀行都要明顯優(yōu)越于中小銀行。如果實(shí)行差別費(fèi)率制度，中小銀行的核定費(fèi)率要高于四大國(guó)有商業(yè)銀行，將會(huì)造成各銀行間的不平等競(jìng)爭(zhēng)。由于面臨的風(fēng)險(xiǎn)不同，中小銀行相對(duì)于國(guó)有商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)種類更多，所以不得不提高自己的保費(fèi)。

(四)信息披露制度的欠缺導(dǎo)致信息的不對(duì)稱

銀行相對(duì)于其他企業(yè)來(lái)說(shuō)，存在著更為嚴(yán)重的信息不對(duì)稱和信息披露的問題。存款人無(wú)法了解投保銀行的貸款質(zhì)量，而隱性貸款會(huì)隱藏很長(zhǎng)時(shí)間沒有人察覺到，銀行也能很快轉(zhuǎn)變資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)構(gòu)成情況，從而投資高風(fēng)險(xiǎn)、高收益的項(xiàng)目。一般情況來(lái)說(shuō)，存款人是不希望投保銀行進(jìn)行高風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目的，因?yàn)榇蟛糠执婵钊税芽畲孢M(jìn)銀行的目的就是為了取得固定的收益及自己資金的穩(wěn)定。一方面，從銀行經(jīng)理人的激勵(lì)報(bào)酬分析，信息的不對(duì)稱和信息披露制度的不完善，都會(huì)使得銀行經(jīng)理人很難與股東的利益相契合，銀行經(jīng)理人可以很方便地謀取自身的利益而不去考慮銀行的長(zhǎng)期發(fā)展。因此，信息的不對(duì)稱和信息披露制度的欠缺都使得銀行的中小股東很難在公司經(jīng)營(yíng)管理中發(fā)揮自己的作用。另一方面，信息披露制度的欠缺使得銀行的內(nèi)部很難融洽地與外部監(jiān)管相連接。此外，一些需要審批的文件不能很快進(jìn)行，銀行的股權(quán)交易不能快速流通，使得銀行監(jiān)管不能有效實(shí)施，銀行的債權(quán)人也不能很好地行使其權(quán)利。由此可見，信息披露和信息不對(duì)稱是必須正視的問題。

五、我國(guó)建立存款保險(xiǎn)制度的對(duì)策

(一)出臺(tái)相關(guān)法律法規(guī)

經(jīng)濟(jì)的良好發(fā)展，金融體系改革的逐漸完善，都為健全完善存款保險(xiǎn)制度奠定了一定的條件。但與此同時(shí)，市場(chǎng)上的劇烈波動(dòng)等都暗示著在中國(guó)的金融行業(yè)存在著一定的風(fēng)險(xiǎn)，因此存款保險(xiǎn)制度的建立必須要進(jìn)行嚴(yán)密的準(zhǔn)備和數(shù)據(jù)上的分析。雖然我國(guó)還沒有明確的存款保險(xiǎn)制度出臺(tái)，但我國(guó)一直在積極準(zhǔn)備。最早的存款保險(xiǎn)基金的提出是在1993推出的《國(guó)務(wù)院關(guān)于金融體制改革的決定》中。之后，關(guān)于我國(guó)的存款保險(xiǎn)條例起草也相繼展開，2006年中國(guó)人民銀行詳細(xì)明確地闡述了有關(guān)存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的職責(zé)范圍及其他相關(guān)內(nèi)容。健全完善存款保險(xiǎn)制度首先最需要的就是立法［5］。完善的法律可以為以后存款保險(xiǎn)制度制定規(guī)則提供法律依據(jù)，也為社會(huì)大眾樹立有法可依的理論屏障。沒有健全完善的法律制度來(lái)保障存款保險(xiǎn)制度，就很難保證存款保險(xiǎn)制度的透明和實(shí)施，應(yīng)該積極推動(dòng)《存款保險(xiǎn)條例》的出臺(tái)。只有這樣才能保證存款保險(xiǎn)制度的權(quán)威性和可信度。

(二)建立顯性存款保險(xiǎn)制度，完善信用評(píng)級(jí)機(jī)制

要防范道德風(fēng)險(xiǎn)，顯性存款保險(xiǎn)制度起到了決定性的作用。建立顯性存款保險(xiǎn)制度，要與我國(guó)的國(guó)情相結(jié)合，要與經(jīng)濟(jì)發(fā)展策略和金融業(yè)改革相協(xié)調(diào)。這樣才能減輕財(cái)政負(fù)擔(dān)，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，保護(hù)存款人的利益。建立顯性存款保險(xiǎn)制度，首先要通過調(diào)研制定完善的制度，科學(xué)劃分機(jī)構(gòu)，明確各部門的職責(zé)范圍。從分析研究我國(guó)的國(guó)情和經(jīng)濟(jì)發(fā)展現(xiàn)狀入手，建立有完善制度的機(jī)構(gòu)，明確不同種類存款的額度，從而建立最優(yōu)擔(dān)保范圍和索賠金額范圍的上下限。其次，要培養(yǎng)公眾的思想認(rèn)識(shí)和普及教育宣傳。從宣傳的角度讓公眾了解顯性存款保險(xiǎn)制度的表現(xiàn)形式及其相對(duì)于隱性存款的優(yōu)越性，從而明確在顯性存款保險(xiǎn)制度中公眾、投保銀行及存款機(jī)構(gòu)之間的聯(lián)系和權(quán)利義務(wù)。最后，有計(jì)劃地對(duì)顯性存款保險(xiǎn)制度進(jìn)行試點(diǎn)，誠(chéng)邀有代表性的機(jī)構(gòu)和公眾參與，廣泛征求意見，從而不斷完善。信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)是保障投保銀行和存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)信譽(yù)的基礎(chǔ)，為存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的費(fèi)率制定提供依據(jù)，一旦發(fā)生銀行破產(chǎn)，可以為其提供預(yù)防和發(fā)出信號(hào)［6］。因此，完善信用評(píng)級(jí)機(jī)制至關(guān)重要。

(三)建立合理的存款保險(xiǎn)費(fèi)率制度

我國(guó)應(yīng)建立適合國(guó)情的存款保險(xiǎn)費(fèi)率制度。一方面，對(duì)于我國(guó)存款保險(xiǎn)費(fèi)率的保額可以大體分為兩種。一種為全額保護(hù)。全額保護(hù)對(duì)從一定程度上防止銀行系統(tǒng)擠兌破產(chǎn)和維護(hù)公眾信心都具有有力的影響。但是，由于實(shí)行全額保護(hù)，存款人對(duì)投保機(jī)構(gòu)的監(jiān)管減少，會(huì)產(chǎn)生很大的道德風(fēng)險(xiǎn)，追求高收益的項(xiàng)目，存款保險(xiǎn)基金的損失將會(huì)逐漸加大。截至2014年，只有少數(shù)國(guó)家實(shí)行全額保護(hù)政策。全額保護(hù)不僅加重了存款保險(xiǎn)基金的資金負(fù)擔(dān)，也為推出存款保險(xiǎn)制度增加了一定的阻力和限制。另一種為部分保護(hù)。部分保護(hù)就是在銀行發(fā)生破產(chǎn)時(shí)，限額之內(nèi)進(jìn)行賠付，限額之外的不予以賠付。這種保護(hù)從資金的角度給存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)減少了一定的壓力。另一方面，對(duì)于強(qiáng)制性保險(xiǎn)和自愿性保險(xiǎn)的選擇也很重要。數(shù)據(jù)顯示，大部分國(guó)家還是采取了強(qiáng)制性保險(xiǎn)的投保模式。就我國(guó)存款機(jī)構(gòu)的目前情況來(lái)看，強(qiáng)制性保險(xiǎn)的建立更加有利于我國(guó)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展。我國(guó)的四大國(guó)有銀行和其他中小銀行的銀行內(nèi)部體系和管理方式各不相同，使得各銀行所面臨的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、資金風(fēng)險(xiǎn)等各不相同。從國(guó)有銀行的角度出發(fā)，如果實(shí)行自愿性參保，會(huì)導(dǎo)致存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的保險(xiǎn)基金資金出現(xiàn)短缺的情況，會(huì)嚴(yán)重影響存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的功能發(fā)揮，同時(shí)也會(huì)逐漸加劇中小銀行的經(jīng)營(yíng)成本，競(jìng)爭(zhēng)壓力也會(huì)加大。目前，我國(guó)臺(tái)灣地區(qū)實(shí)行的就是自愿參保。由于出于對(duì)政府的信任，大部分人都認(rèn)為銀行不會(huì)面臨破產(chǎn)的問題，所以選擇了不去繳納存款保險(xiǎn)。強(qiáng)制參保使銀行間有一個(gè)公平的存款保險(xiǎn)保障，也保障了存款人的利益。由于單一費(fèi)率制度和差別費(fèi)率制度都具有一定的弊端，所以把費(fèi)率的高低和保險(xiǎn)的限額相掛鉤不乏為一個(gè)好的方向，費(fèi)率高也就意味著高的限額。這些可以由存款保險(xiǎn)人自由選擇，不僅保護(hù)了存款人的利益，也滿足了存款機(jī)構(gòu)的運(yùn)營(yíng)需求。綜上所述，我國(guó)應(yīng)該建立強(qiáng)制性參保和設(shè)定保險(xiǎn)限額相結(jié)合的選擇性差別費(fèi)率制度。

(四)建立信息披露制度

第5篇：存款保險(xiǎn)制度論文范文

論文關(guān)鍵詞：存款保險(xiǎn)制度；金融；風(fēng)險(xiǎn)

論文提要：隨著經(jīng)濟(jì)全球化的迅速發(fā)展，我國(guó)金融市場(chǎng)也不斷開放。在這種背景下，我國(guó)長(zhǎng)期實(shí)行的隱性存款保險(xiǎn)制度越來(lái)越顯示出局限性。如何保護(hù)存款人利益，維護(hù)金融秩序的穩(wěn)定，盡快建立符合市場(chǎng)化改革要求的存款保險(xiǎn)制度，已是我國(guó)金融業(yè)亟待解決的問題。

隨著我國(guó)對(duì)外開放程度的擴(kuò)大，外資商業(yè)銀行的涌入將使金融機(jī)構(gòu)間的競(jìng)爭(zhēng)更加激烈，缺乏競(jìng)爭(zhēng)能力的中小金融機(jī)構(gòu)將面臨退出市場(chǎng)的危險(xiǎn)。20世紀(jì)九十年代以來(lái)，國(guó)際金融市場(chǎng)動(dòng)蕩加劇。目前，美國(guó)的金融風(fēng)暴使全球主要資本市場(chǎng)波動(dòng)加劇，國(guó)際金融運(yùn)行的不確定性增加，我國(guó)面臨的金融風(fēng)險(xiǎn)因素也逐漸增多。存款保險(xiǎn)制度的建立，對(duì)維護(hù)以銀行業(yè)為軸心的金融信用體系有著極為重要的意義和功能。2008年政府工作報(bào)告中提出將“建立存款保險(xiǎn)制度”。這意味著，作為一個(gè)國(guó)家金融安全網(wǎng)重要組成部分的存款保險(xiǎn)制度，將全新登場(chǎng)。

一、存款保險(xiǎn)制度的歷史

所謂“存款保險(xiǎn)制度”，是有效保護(hù)存款人利益和維護(hù)金融穩(wěn)定的一項(xiàng)基礎(chǔ)性制度安排。通俗點(diǎn)講，為防止和應(yīng)對(duì)金融機(jī)構(gòu)倒閉破產(chǎn)等風(fēng)險(xiǎn)，銀行繳納保費(fèi)，參加存款保險(xiǎn)。當(dāng)危機(jī)發(fā)生時(shí)，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)及時(shí)向存款人予以賠付，依法參與或者組織對(duì)這家銀行的清算。

存款保險(xiǎn)制度有著十分悠久的歷史，早在1829年，美國(guó)即從紐約州開始建立存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，形成世界上最早的存款保險(xiǎn)體系。直到六十年代，世界上才有9個(gè)國(guó)家建立了存款保險(xiǎn)制度。而從八十年代開始，存款保險(xiǎn)制度進(jìn)入高速發(fā)展期：一是因?yàn)?994年歐盟將存款保險(xiǎn)制度作為新創(chuàng)立的單一市場(chǎng)的一個(gè)基本要求；二是因?yàn)樵絹?lái)越多的發(fā)展中國(guó)家和地區(qū)選擇建立存款保險(xiǎn)制度。截至2003年，全球已經(jīng)有88個(gè)國(guó)家建立了存款保險(xiǎn)制度，這個(gè)數(shù)字大約是1984年的四倍。其中，30個(gè)屬于高收入國(guó)家，17個(gè)屬于中高收入國(guó)家，30個(gè)屬于中低收入國(guó)家，10個(gè)屬于低收入國(guó)家。而且，存款保險(xiǎn)制度與一個(gè)國(guó)家收入水平高低有很大關(guān)系，只有16.39%的低收入國(guó)家采用這一制度，而60.71%的中高收入國(guó)家和75%的高收入國(guó)家也采用了這一制度。無(wú)論怎樣，存款保險(xiǎn)制度已經(jīng)成為當(dāng)今各國(guó)維護(hù)金融體系安全的重要手段。

二、存款保險(xiǎn)制度的作用

近幾年，金融業(yè)發(fā)展迅速，大小銀行如雨后春筍般紛紛成立，而建立存款保險(xiǎn)制度以穩(wěn)定金融體系、保證儲(chǔ)戶利益、加強(qiáng)銀行監(jiān)管正成為政府十分迫切的需要。

（一）存款保險(xiǎn)制度有利于保護(hù)存款人的利益，提高社會(huì)公眾對(duì)銀行體系的信心。如果建立了存款保險(xiǎn)制度，當(dāng)實(shí)行該制度的銀行資金周轉(zhuǎn)不靈或破產(chǎn)倒閉而不能支付存款人的存款時(shí)，按照保險(xiǎn)合同條款，投保銀行可從存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)那里獲取賠償或取得資金援助，或被接收、兼并，存款人的存款損失就會(huì)降低到盡可能小的程度，有效保護(hù)了存款人的利益。存款保險(xiǎn)制度雖然是一種事后補(bǔ)救措施，但它的作用卻在事前也有體現(xiàn)，當(dāng)公眾知道銀行已實(shí)行了該制度，即使銀行真的出現(xiàn)問題時(shí)，也會(huì)得到相應(yīng)的賠償，這從心理上給了他們以安全感，從而可有效降低那種極富傳染性的恐慌感，進(jìn)而減少了對(duì)銀行體系的擠兌。

（二）存款保險(xiǎn)制度有利于提高金融體系的穩(wěn)定性，維持正常的金融秩序。在經(jīng)濟(jì)金融全球化背景下，國(guó)際金融市場(chǎng)動(dòng)蕩加劇，頻頻發(fā)生金融風(fēng)波。這不僅嚴(yán)重影響了本國(guó)經(jīng)濟(jì)的正常運(yùn)轉(zhuǎn)和社會(huì)安定，還給國(guó)際金融市場(chǎng)帶來(lái)了巨大沖擊。要防范風(fēng)險(xiǎn)，穩(wěn)定金融，只能“防患于未然”，國(guó)際經(jīng)驗(yàn)表明，建立存款保險(xiǎn)制度不失為防范金融風(fēng)險(xiǎn)的可行選擇之一。存款保險(xiǎn)制度通過向參加保險(xiǎn)的金融機(jī)構(gòu)收取一定數(shù)額的保險(xiǎn)費(fèi)，可以集中一筆巨額的保險(xiǎn)基金，從而為保護(hù)金融業(yè)的穩(wěn)定與發(fā)展架起了一道金融安全網(wǎng)。同時(shí)，由于這一制度對(duì)公眾心理所產(chǎn)生的積極作用，也可有效防止銀行擠兌風(fēng)潮的發(fā)生和蔓延，從而促進(jìn)了金融體系的穩(wěn)定。

（三）存款保險(xiǎn)制度有利于提高金融監(jiān)管水平。存款保險(xiǎn)制度的建立，使存款保險(xiǎn)公司成為銀行的專業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)，這就要求存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)要對(duì)日常的銀行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督。當(dāng)銀行管理不善或經(jīng)營(yíng)非法、風(fēng)險(xiǎn)較大的業(yè)務(wù)時(shí)，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)可以提出警告，勒令整改，幫助銀行渡過難關(guān)。存款保險(xiǎn)制度的職能不僅在于事后及時(shí)補(bǔ)救，更著重于事前防范，因此可作為一國(guó)中央銀行進(jìn)行金融監(jiān)管的補(bǔ)充手段和重要的信息來(lái)源，從而有助于金融監(jiān)管水平的提高。

三、我國(guó)建立存款保險(xiǎn)制度路徑選擇

從已經(jīng)建立存款保險(xiǎn)制度國(guó)家的發(fā)展歷史和現(xiàn)狀來(lái)看，存款保險(xiǎn)制度確實(shí)在化解金融危機(jī)，維護(hù)金融穩(wěn)定方面發(fā)揮了重要作用。為了使存款保險(xiǎn)制度在中國(guó)能更好地發(fā)揮其積極作用，有效地避免其弊端，我們有必要借鑒各國(guó)的經(jīng)驗(yàn)，吸取教訓(xùn)，使得存款保險(xiǎn)制度的設(shè)計(jì)更加符合中國(guó)的國(guó)情。

（一）立法先行。鑒于我國(guó)金融業(yè)對(duì)外開放和近年來(lái)國(guó)內(nèi)部分中小金融機(jī)構(gòu)不斷暴露的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。有必要在法律基礎(chǔ)上建立存款保險(xiǎn)制度，以防范銀行擠兌與系統(tǒng)性金融危機(jī)。具體建議：一是在存款保險(xiǎn)制度建立和實(shí)施的同時(shí)，初步建立存款保險(xiǎn)制度的法律框架，使存款保險(xiǎn)制度的運(yùn)行有法可依；二是在法律框架下明確強(qiáng)制保險(xiǎn)的基本原則；三是建立健全銀行業(yè)產(chǎn)權(quán)法、破產(chǎn)法、最后貸款人規(guī)則等必要的金融法規(guī)，從而完善存款保險(xiǎn)制度的法律基礎(chǔ)環(huán)境。(二)加強(qiáng)監(jiān)督管理。我國(guó)監(jiān)管體制仍處于不斷改革與完善中，在這種情況下，存款保險(xiǎn)制度不應(yīng)成為一種簡(jiǎn)單的付款箱制度，應(yīng)在《存款保險(xiǎn)條例》中明確賦予存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)適度的監(jiān)管權(quán)與資產(chǎn)處置權(quán)，以加強(qiáng)對(duì)銀行業(yè)的監(jiān)管。同時(shí)，由于監(jiān)管效果決定了存款保險(xiǎn)制度的最終運(yùn)行效果和基金運(yùn)作的財(cái)務(wù)目標(biāo)，所以存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)有內(nèi)在動(dòng)力來(lái)執(zhí)行這種監(jiān)管與資產(chǎn)處置職能，能與其他監(jiān)管機(jī)構(gòu)形成信息共享，增強(qiáng)我國(guó)金融安全網(wǎng)的功能。

（三）存款保險(xiǎn)的方式。在構(gòu)建的模式上，鑒于我國(guó)的銀行市場(chǎng)主體主要體現(xiàn)為四大國(guó)有銀行與非國(guó)有銀行性的其他股份制銀行及信用合作機(jī)構(gòu)三大類，是選擇強(qiáng)制加入或是金融機(jī)構(gòu)自愿加入，又或是強(qiáng)制與自愿加入相結(jié)合的方式。筆者認(rèn)為，在存款保險(xiǎn)制度構(gòu)建的模式上有兩種模式可供選擇。

第一種模式是自愿式的存款保險(xiǎn)模式。其設(shè)想如下：我國(guó)可以考慮在各銀行集團(tuán)內(nèi)部設(shè)立一種由相應(yīng)成員機(jī)構(gòu)出資所構(gòu)成的存款保險(xiǎn)體系，即國(guó)有商業(yè)銀行的保險(xiǎn)體系由國(guó)有銀行出資，非國(guó)有的新興股份銀行亦出資組成自己的保險(xiǎn)體系，信用合作社組建自己的保障體系。

第二種模式是政府強(qiáng)制性存款保險(xiǎn)制度。這樣的模式從建立時(shí)起即要求將國(guó)有銀行、非國(guó)有銀行性股份性銀行及具有銀行性的信用合作體系一并納入其中?？陀^而言，要在近期內(nèi)達(dá)到該目的是有相當(dāng)大的難度，因?yàn)楦縻y行體系所面臨的金融風(fēng)險(xiǎn)不一。再者，我國(guó)銀行內(nèi)部的控制制度還很脆弱，現(xiàn)有的監(jiān)管水平還存在事后性監(jiān)管的特點(diǎn)。

鑒于上述的種種原因，筆者認(rèn)為在已有的法律基礎(chǔ)及金融發(fā)展層次的情形下，我國(guó)目前還不宜采取統(tǒng)一的、垂直式的、強(qiáng)制保險(xiǎn)模式。相反，我國(guó)應(yīng)采用具有行業(yè)自律色彩的存款保險(xiǎn)體系，即自愿式存款保險(xiǎn)模式。

第6篇：存款保險(xiǎn)制度論文范文

關(guān)鍵詞:次貸危機(jī);存款保險(xiǎn);退出機(jī)制

中圖分類號(hào):F840.65文獻(xiàn)標(biāo)志碼:A文章編號(hào):1673-291X(2009)18-0067-02

一、問題的提出

存款保險(xiǎn)制度是一種金融保障制度,是指由符合條件的各類存款性金融機(jī)構(gòu)集中起來(lái)建立一個(gè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu),各存款機(jī)構(gòu)作為投保人按一定存款比例向其繳納保險(xiǎn)費(fèi),建立存款保險(xiǎn)準(zhǔn)備金,當(dāng)成員機(jī)構(gòu)發(fā)生經(jīng)營(yíng)危機(jī)或面臨破產(chǎn)倒閉時(shí),存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)向其提供財(cái)務(wù)救助或直接向存款人支付部分或全部存款,從而保護(hù)存款人利益,維護(hù)銀行信用,穩(wěn)定金融秩序的一種制度。

迄今,美國(guó)次貸危機(jī)對(duì)美國(guó)及全球金融市場(chǎng)的負(fù)面影響仍在擴(kuò)散和深化,銀行金融機(jī)構(gòu)的倒閉事件不斷涌現(xiàn)。美國(guó)次貸危機(jī)提醒我們,監(jiān)管當(dāng)局需從中吸取教訓(xùn),應(yīng)加快建設(shè)中國(guó)的存款保險(xiǎn)制度,以維護(hù)中國(guó)的金融安全和金融穩(wěn)定。

二、中國(guó)建立存款保險(xiǎn)制度的必要性

(一)中國(guó)金融經(jīng)濟(jì)環(huán)境的需求

1.保護(hù)存款人的利益,提高社會(huì)公眾對(duì)銀行體系的信心。如果建立了存款保險(xiǎn)制度,當(dāng)實(shí)行該制度的銀行資金周轉(zhuǎn)不靈或破產(chǎn)倒閉而不能支付存款人的存款時(shí),按照保險(xiǎn)合同條款,投保銀行可從存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)那里獲取賠償或取得資金援助,或被接收,兼并,存款人的存款損失就會(huì)降低到盡可能小的程度,有效保護(hù)了存款人的利益。存款保險(xiǎn)制度雖然是一種事后補(bǔ)救措施,但它的作用卻在事前也有體現(xiàn),當(dāng)公眾知道銀行已實(shí)行了該制度,即使銀行真的出現(xiàn)問題時(shí),也會(huì)得到相應(yīng)的賠償,這從心理上給了他們以安全感,從而可有效降低那種極富傳染性的恐慌感,進(jìn)而減少了對(duì)銀行體系的擠兌[1]。在美國(guó)的次貸危機(jī)中,正因?yàn)橛写婵畋ｋU(xiǎn)制度,所以美國(guó)銀行并沒有出現(xiàn)擠兌的現(xiàn)象。

2.存款保險(xiǎn)制度有利于維護(hù)金融秩序的穩(wěn)定。在經(jīng)濟(jì)金融全球化背景下,國(guó)際金融市場(chǎng)動(dòng)蕩加劇,頻頻發(fā)生金融風(fēng)波。如1994年的墨西哥金融危機(jī),1995年的英國(guó)巴林銀行倒閉事件,1996年的日本阪和銀行倒閉事件,1997年席卷東南亞和日韓的亞洲金融風(fēng)暴,2007年的美國(guó)的次貸危機(jī)等,不僅嚴(yán)重影響了本國(guó)經(jīng)濟(jì)的正常運(yùn)轉(zhuǎn)和社會(huì)安定,還給國(guó)際金融市場(chǎng)帶來(lái)了巨大沖擊。這些國(guó)家為解決這些金融問題都付出了慘重的代價(jià)。中國(guó)目前雖然沒有發(fā)生大規(guī)模系統(tǒng)性的金融風(fēng)波,但隨著金融市場(chǎng)化、國(guó)際化進(jìn)程的加快,金融創(chuàng)新產(chǎn)品逐漸增多,中小型商業(yè)銀行的紛紛成立,在商業(yè)銀行內(nèi)控制度不健全的情況下,銀行自身風(fēng)險(xiǎn)在逐漸增加。要防范風(fēng)險(xiǎn),穩(wěn)定金融,只能“防患于未然”,國(guó)際經(jīng)驗(yàn)表明,建立存款保險(xiǎn)制度不失為防范金融風(fēng)險(xiǎn)的可行選擇之一[2]。比如“美國(guó)此輪危機(jī)導(dǎo)致了19家銀行的倒閉,但健全的存款保險(xiǎn)制度有力地防范了風(fēng)險(xiǎn)的擴(kuò)大,一定程度上避免了金融恐慌和社會(huì)不穩(wěn)定。

3.促進(jìn)銀行業(yè)適度競(jìng)爭(zhēng),為公眾提供質(zhì)優(yōu)價(jià)廉的服務(wù)。大銀行由于其規(guī)模和實(shí)力往往在吸收存款方面處于優(yōu)勢(shì),而中小銀行則處于劣勢(shì)地位,這就容易形成大銀行壟斷經(jīng)營(yíng)的局面。而壟斷是不利于消費(fèi)者利益的,社會(huì)公眾獲得的利益就會(huì)小于完全競(jìng)爭(zhēng)狀態(tài)下的利益。存款保險(xiǎn)制度是保護(hù)中小銀行,促進(jìn)公平競(jìng)爭(zhēng)的有效方法之一。它可使存款者形成一種共識(shí),將存款無(wú)論存入大銀行還是小銀行,該制度對(duì)其保護(hù)程度都是相同的,因此提供服務(wù)的優(yōu)劣,將成為客戶選擇存款銀行的主要因素。

4.存款保險(xiǎn)制度有利用穩(wěn)定貨幣制度。存款保險(xiǎn)基金是一筆事先提取、長(zhǎng)期積累的防范風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償損失的專用基金,因此一旦發(fā)生信用危機(jī),不會(huì)導(dǎo)致中央銀行為了承擔(dān)最后貸款人救助者的責(zé)任而采取增發(fā)基礎(chǔ)貨幣措施, 從而影響幣值的穩(wěn)定。存款保險(xiǎn)制度使中央銀行最后貸款人的壓力得到緩解,從而有利于貨幣政策實(shí)施的獨(dú)立性、有效性。

(二)金融機(jī)構(gòu)破產(chǎn)和退出機(jī)制的需要

中國(guó)的商業(yè)銀行改革就是市場(chǎng)化改革,而市場(chǎng)化的銀行業(yè)必須要有競(jìng)爭(zhēng)退出機(jī)制。沒有存款保險(xiǎn)制度,政府為了金融穩(wěn)定,難以讓該破產(chǎn)的金融機(jī)構(gòu)盡快破產(chǎn),易造成更加嚴(yán)重的后果。而建立了存款保險(xiǎn)制度,存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)對(duì)有問題金融機(jī)構(gòu)的盡早介入,可以有效控制問題銀行的風(fēng)險(xiǎn),降低處置成本。在銀行破產(chǎn)時(shí),對(duì)存款人進(jìn)行賠付,穩(wěn)定公眾對(duì)銀行體系的信心,同時(shí)對(duì)破產(chǎn)銀行進(jìn)行專業(yè)化的清算,建立起有效的市場(chǎng)退出機(jī)制,從而建立完整的金融制度,優(yōu)化金融資源配置。

(三)高速增長(zhǎng)的居民儲(chǔ)蓄的需要

中國(guó)居民對(duì)未來(lái)的判斷多是負(fù)面的,把錢存在銀行一直是大多數(shù)人防病、養(yǎng)老、子女教育等的首選方式,到2008年10月,全國(guó)居民儲(chǔ)蓄存款已達(dá)到20萬(wàn)億元,而且上漲勢(shì)頭不減[3]。儲(chǔ)蓄存款是中國(guó)信貸資金的主要來(lái)源,也是銀行對(duì)億萬(wàn)儲(chǔ)戶的硬負(fù)債,到期必須足額還本付息。存款人一般并不知道在銀行在從事什么經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、風(fēng)險(xiǎn)是大還是小,這種信息不對(duì)稱使存款人的利益有可能得不到保護(hù)。存款保險(xiǎn)制度就是保護(hù)存款人的利益、特別是中小儲(chǔ)戶的利益,中國(guó)估計(jì)對(duì)于存款保險(xiǎn)的限額賠償規(guī)定在20萬(wàn)元,將有98%的儲(chǔ)戶利益得到保障。這樣,在遇到某個(gè)銀行機(jī)構(gòu)發(fā)生經(jīng)營(yíng)困難時(shí),存款人就不會(huì)輕易大量提款,金融機(jī)構(gòu)的資金來(lái)源才能比較穩(wěn)定,銀行業(yè)務(wù)活動(dòng)才能不間斷的開展。

存款保險(xiǎn)制度在我已經(jīng)醞釀長(zhǎng)達(dá)十年之久,從當(dāng)前環(huán)境來(lái)看,危機(jī)下需要建立對(duì)城市商業(yè)銀行、農(nóng)村信用社以及改制金融機(jī)構(gòu)的存款保證制度來(lái)提振信心,保護(hù)存款人利益。此外,國(guó)外經(jīng)驗(yàn)也表明,在金融危機(jī)不斷深化升級(jí)情況下,美國(guó)存款保險(xiǎn)制度起到了積極作用。目前國(guó)內(nèi)推出存款保險(xiǎn)制度的環(huán)境已基本成熟。

三、建立存款保險(xiǎn)制度的建議

(一)加快存款保險(xiǎn)制度的建設(shè)步伐

由于大量具有高風(fēng)險(xiǎn)的中小金融機(jī)構(gòu)及與金融機(jī)構(gòu)市場(chǎng)退出等相關(guān)法律法規(guī)不完善等原因,中國(guó)的存款保險(xiǎn)制度研究了十年卻仍遲遲無(wú)法出臺(tái),致使中國(guó)的金融安全網(wǎng)仍存在著嚴(yán)重缺陷。當(dāng)前,我們應(yīng)當(dāng)利用流動(dòng)性過剩、中央財(cái)力相對(duì)充裕、金融機(jī)構(gòu)運(yùn)行平穩(wěn)等歷史上難得的有利條件與時(shí)機(jī),加快推進(jìn)中國(guó)存款保險(xiǎn)制度的建設(shè)進(jìn)程[4]。另外,鑒于當(dāng)前國(guó)內(nèi)外經(jīng)濟(jì)、金融形勢(shì)尚不樂觀,建立存款保險(xiǎn)制度將有助于減少不確定性因素對(duì)當(dāng)前經(jīng)濟(jì)的影響,增強(qiáng)經(jīng)濟(jì)決策者的信心,有利于增強(qiáng)公眾對(duì)金融體系的信心,有利于盡快處置現(xiàn)有的和即將產(chǎn)生的金融風(fēng)險(xiǎn),并對(duì)經(jīng)濟(jì)下行時(shí)所帶來(lái)的金融風(fēng)險(xiǎn)及早做好應(yīng)對(duì)準(zhǔn)備。

(二)改善信息披露制度,增強(qiáng)透明度

在存款保險(xiǎn)制度下,準(zhǔn)確、及時(shí)、充分地披露銀行的信息,擴(kuò)大銀行經(jīng)營(yíng)的透明度,一方面為存款人的選擇銀行提供依據(jù),另一方面為銀行的經(jīng)營(yíng)制造壓力,鼓勵(lì)其穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)。首先中國(guó)的信息披露要真實(shí),可由存款保險(xiǎn)公司負(fù)責(zé)檢查其所披露信息的真實(shí)性,并將視弄虛作假的程度給予相應(yīng)的懲罰。其次,應(yīng)該由監(jiān)管部門明文規(guī)定必須披露的信息范圍,如銀行資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表及銀行經(jīng)營(yíng)中諸如合并、收購(gòu)等的重大事件。此外,要明確信息披露的時(shí)限,對(duì)于每月、每季、每半年或每年所披露的常規(guī)信息要規(guī)定嚴(yán)格的時(shí)間范圍,同時(shí)規(guī)定重大事件須及時(shí)披露的時(shí)限,逾期給予懲罰。這就要求必須加快中國(guó)金融業(yè)會(huì)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)的國(guó)際化,使會(huì)計(jì)信息能夠全面準(zhǔn)確地反映金融企業(yè)的資產(chǎn)負(fù)債、流動(dòng)性、安全性和效益性[5]。

(三)存款保險(xiǎn)體系的設(shè)計(jì)應(yīng)兼顧地方利益

由美國(guó)次貸危機(jī)顯示,不僅金融體系存在著脆弱性,同樣市場(chǎng)投資者也是相當(dāng)脆弱的。正因?yàn)槿绱?金融市場(chǎng)的流動(dòng)性可以瞬間逆轉(zhuǎn),并迅速在信貸市場(chǎng)、債券市場(chǎng)以及各國(guó)市場(chǎng)間傳導(dǎo),因此要充分估量制度變化所帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。

(四)存款保險(xiǎn)制度設(shè)計(jì)要有前瞻性

在存款保險(xiǎn)體系的設(shè)計(jì)上,我們應(yīng)充分考慮中國(guó)國(guó)情、金融體系現(xiàn)狀及其未來(lái)改革需要,如在存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)架構(gòu)設(shè)計(jì)上,既要考慮存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)市場(chǎng)融資等市場(chǎng)化運(yùn)作的需要,也要兼顧存款保險(xiǎn)管理職責(zé)的發(fā)揮而應(yīng)具備的行政資源[6]。中國(guó)建立存款保險(xiǎn)制度,即意味著對(duì)各類存款實(shí)施了顯性的有限度的存款保護(hù)。雖然現(xiàn)在建立存款保險(xiǎn)的環(huán)境已基本成熟,但如果處理不當(dāng),將有可能造成高風(fēng)險(xiǎn)、低信譽(yù)的中小金融機(jī)構(gòu)存款向穩(wěn)健的國(guó)有商業(yè)銀行和外資銀行轉(zhuǎn)移,從而會(huì)加劇現(xiàn)存的金融風(fēng)險(xiǎn)。

所以,在存款保險(xiǎn)制度實(shí)施初期,要像實(shí)施外匯體制改革那樣進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警監(jiān)測(cè),以便盡早識(shí)別銀行財(cái)務(wù)狀況的惡化和有問題的銀行,維持金融的穩(wěn)定。

參考文獻(xiàn):

[1]葛艷.中國(guó)現(xiàn)階段建立存款保險(xiǎn)制度的必要性[J].湘潮,2008,(8).

[2]遲美華.對(duì)中國(guó)實(shí)行存款保險(xiǎn)制度的思考[J].世紀(jì)橋,2006,(12).

[3]李宏,杜熠飛.關(guān)于建立中國(guó)存款保險(xiǎn)法律制度及利弊分析[J].金融與法,2006,(9).

[4]錢小安.存款保險(xiǎn)的道德風(fēng)險(xiǎn)、約束條件與制度設(shè)計(jì)[J].金融研究,2004,(8).

第7篇：存款保險(xiǎn)制度論文范文

【關(guān)鍵詞】存款保險(xiǎn)制度 地方法人銀行

存款保險(xiǎn)制度是指為存款類金融機(jī)構(gòu)建立專門的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，投保成員機(jī)構(gòu)定期向存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)繳納保險(xiǎn)費(fèi)，當(dāng)投保成員機(jī)構(gòu)面臨危機(jī)或破產(chǎn)倒閉時(shí)，由存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)向其提供流動(dòng)性資助，或按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)及時(shí)向存款人予以賠付的一種制度安排。在我國(guó)，大型商業(yè)銀行資本雄厚、內(nèi)控嚴(yán)密、風(fēng)控能力較強(qiáng)，而中小法人金融機(jī)構(gòu)則資本少、規(guī)模小、風(fēng)控能力相對(duì)較弱，抗沖擊能力差，存保制度的建立對(duì)中小存款性銀行的影響大于大型商業(yè)銀行。筆者通過分析地方中小法人金融機(jī)構(gòu)客觀現(xiàn)實(shí)，以及存保制度實(shí)行的潛在影響基礎(chǔ)上，提出一些針對(duì)性建議，供決策參考。

一、構(gòu)建我國(guó)存款保險(xiǎn)制度的必要性

（一）有利于保護(hù)存款人的利益，維護(hù)金融體系及社會(huì)的穩(wěn)定

存款是銀行最主要的資金來(lái)源，在企業(yè)、居民全部金融資產(chǎn)總額中，絕大部分為各種類型的存款。湖北省地方法人金融機(jī)構(gòu)多數(shù)為中小金融機(jī)構(gòu)，規(guī)模難以與國(guó)有股份制商業(yè)銀行相比，風(fēng)險(xiǎn)性較高，一旦流動(dòng)性出現(xiàn)問題，很容易出現(xiàn)清償困難。銀行倒閉必然使存款人遭到損失，降低存款人對(duì)銀行體系的信心，極易引起存款人的心理恐慌，并進(jìn)而擠兌銀行危及區(qū)域金融穩(wěn)定，甚至引發(fā)社會(huì)穩(wěn)定。存款保險(xiǎn)制度的建立，有助于保護(hù)存款人的合法權(quán)益，穩(wěn)定其心理預(yù)期，平滑金融危機(jī)成本。

（二）有助于維護(hù)金融業(yè)公平競(jìng)爭(zhēng)的環(huán)境，進(jìn)而促進(jìn)中小銀行的發(fā)展和壯大

在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中，大銀行憑借其實(shí)力雄厚、網(wǎng)點(diǎn)多以及“大而不倒”（too big to fail）等因素，往往處于競(jìng)爭(zhēng)的優(yōu)勢(shì)地位。出于存款安全的考慮，在沒有存款保險(xiǎn)制度的情況下，存款者更傾向于選擇大銀行。存款保險(xiǎn)制度消除了存款者對(duì)中小銀行的歧視，無(wú)論存款者把錢放在大銀行還是中小銀行，都可以得到相同程度的保護(hù)，有助于提升中小銀行的競(jìng)爭(zhēng)地位，優(yōu)化銀行間公平競(jìng)爭(zhēng)的環(huán)境，促進(jìn)中小銀行不斷發(fā)展壯大。

（三）有助于減少金融監(jiān)管部門處置銀行危機(jī)的資金成本和社會(huì)成本

我國(guó)對(duì)問題金融機(jī)構(gòu)采取的是行政處置的辦法，在地方法人金融機(jī)構(gòu)破產(chǎn)清算中，采取了地方政府向中央銀行借款用于清償自然人債權(quán)的模式。這種處理方式是政府部門動(dòng)用公共資金處理自然人債權(quán)問題，避免了社會(huì)動(dòng)蕩和系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)散，但這種模式的弊端也是顯而易見的。一方面，中央銀行接管和指定接受方式成本高，國(guó)家財(cái)政和中央銀行投入大量資金，加大了財(cái)政支出和貨幣發(fā)行的壓力；另一方面，由于我國(guó)政府承擔(dān)了存款人和經(jīng)營(yíng)者所應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任，容易滋生“道德風(fēng)險(xiǎn)”。建立存款保險(xiǎn)制度，當(dāng)投保機(jī)構(gòu)出現(xiàn)經(jīng)營(yíng)危機(jī)，尤其是被擠兌時(shí)，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)可以根據(jù)具體情況及時(shí)地提供流動(dòng)性支持，防止投保機(jī)構(gòu)因遭擠兌而破產(chǎn)。即使投保機(jī)構(gòu)被宣布關(guān)閉或破產(chǎn)，也可由存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)按規(guī)定直接向存款者支付部分或全部存款，維護(hù)存款者對(duì)金融體系的信心，避免出現(xiàn)社會(huì)秩序的紊亂。

二、存保制度實(shí)施對(duì)地方法人銀行的影響分析

存款保險(xiǎn)制度包含了出資方式、參保機(jī)構(gòu)、投保對(duì)象、投保方式、保費(fèi)收取方式、理賠方式以及存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)職能等多項(xiàng)內(nèi)容，每項(xiàng)內(nèi)容不同方式的選擇都會(huì)對(duì)地方法人銀行產(chǎn)生一定的影響。本文在對(duì)27家地方中小法人銀行機(jī)構(gòu)的調(diào)查問卷的基礎(chǔ)上，著重從存款保險(xiǎn)覆蓋范圍、投保形式、保障比率和保護(hù)限額以及保險(xiǎn)費(fèi)率等四個(gè)方面進(jìn)行分析：

（一）存款保險(xiǎn)覆蓋范圍

存款保險(xiǎn)制度設(shè)立的宗旨是保護(hù)金融機(jī)構(gòu)存款人的利益和維系金融機(jī)構(gòu)正常秩序，在我國(guó)，居民存款和企業(yè)存款在銀行存款中占絕大多數(shù)，理應(yīng)納入存款保險(xiǎn)的主要范圍。通過對(duì)湖北省金融機(jī)構(gòu)人民幣存款結(jié)構(gòu)變化分析，居民儲(chǔ)蓄存款和企業(yè)存款為主要存款類型，政府存款、同業(yè)存款等其他類型存款占比很小，平均不到18%。而在地方法人金融機(jī)構(gòu)中，居民儲(chǔ)蓄存款和企業(yè)存款占比更高，達(dá)到85%至90%。這意味著，對(duì)居民儲(chǔ)蓄和企業(yè)存款提供了保險(xiǎn)，就是從較大程度上保證了存款保險(xiǎn)的范圍。

同時(shí)，地方法人金融機(jī)構(gòu)的居民儲(chǔ)蓄與企業(yè)存款帳戶數(shù)量多且平均金額少，政府存款等其他類型存款帳戶數(shù)量少而平均金額大，呈現(xiàn)出前者金額比較分散，后者相對(duì)集中的特點(diǎn)。以湖北省宜昌市為例，截至2009年6月末，居民儲(chǔ)蓄與企業(yè)存款帳戶平均余額為0.75萬(wàn)元，而政府存款等其他類型帳戶平均余額達(dá)到了113萬(wàn)元。如果將政府存款、同業(yè)存款等其他類型存款納入到存款保險(xiǎn)范圍，從保險(xiǎn)覆蓋賬戶數(shù)量上來(lái)說(shuō)，變化不大，但參保金額卻增加不少，保費(fèi)繳納也會(huì)上升，增加地方法人金融機(jī)構(gòu)的營(yíng)運(yùn)成本。

（二）投保形式的選擇及影響

投保形式一般有三種：強(qiáng)制性保險(xiǎn)、自愿性保險(xiǎn)、自愿與強(qiáng)制相結(jié)合的保險(xiǎn)形式。全世界有40個(gè)國(guó)家和地區(qū)實(shí)行強(qiáng)制保險(xiǎn)，8個(gè)實(shí)行自愿參加保險(xiǎn)，但都在積極考慮向強(qiáng)制保險(xiǎn)轉(zhuǎn)變。如果我國(guó)實(shí)行自愿存款保險(xiǎn)，憑借國(guó)家所有的產(chǎn)權(quán)性質(zhì)和“大而不倒”特征，國(guó)有商業(yè)銀行自然不愿參加。那么失去國(guó)有商業(yè)銀行的參與，存款保險(xiǎn)基金就缺乏基本保障，可能因?yàn)楸ｋU(xiǎn)基金的薄弱而名存實(shí)亡，起不到對(duì)地方法人金融機(jī)構(gòu)的保護(hù)作用。根據(jù)調(diào)查統(tǒng)計(jì)，有一半地方法人金融機(jī)構(gòu)認(rèn)為應(yīng)該強(qiáng)制，而另一半認(rèn)為應(yīng)該自愿，地方法人對(duì)于投保形式的認(rèn)定還沒有形成一致的意見。

（三）存款保險(xiǎn)的保障比率和保護(hù)限額

世界許多國(guó)家都對(duì)投保的存款規(guī)定了最高限額，對(duì)超過限額的部分則不提供保險(xiǎn)或只提供部分保險(xiǎn)。在被調(diào)查的27家機(jī)構(gòu)中，有20家機(jī)構(gòu)認(rèn)為應(yīng)該采取階梯式保障比率。我國(guó)大多數(shù)存款者存款數(shù)額不多，而少數(shù)存款者手中聚集了大量存款，為保障大多數(shù)存款者的利益，可以采用階梯式保障比率。

保護(hù)限額的確定在國(guó)際上有兩種標(biāo)準(zhǔn)，一種標(biāo)準(zhǔn)是按照人均GDP的3倍金額進(jìn)行賠付，另外一種是使90%的存款人得到全額賠償?shù)臉?biāo)準(zhǔn)賠付。按照2008年人均GDP3倍的標(biāo)準(zhǔn)，大約每位存款人的獲賠上限為6-7萬(wàn)元，這樣的賠付金額顯然過低，保險(xiǎn)賠付的覆蓋面太窄。如果太高，則會(huì)引起銀行道德風(fēng)險(xiǎn)。調(diào)查顯示， 27家被調(diào)查機(jī)構(gòu)中，有37%傾向于10萬(wàn)元的保障上限，22%傾向于20萬(wàn)元，19%家傾向于20萬(wàn)元以上，11%傾向于15萬(wàn)元，還有11%認(rèn)為10萬(wàn)元以下較合適，該調(diào)查選擇傾向性與當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展和居民收入水平密切相關(guān)。

（四）存款保險(xiǎn)費(fèi)率

存款保險(xiǎn)保費(fèi)收取方式有固定費(fèi)率和差別費(fèi)率兩種方式。在被調(diào)查的27家機(jī)構(gòu)中，有59%傾向于差別費(fèi)率方式。固定費(fèi)率會(huì)助長(zhǎng)經(jīng)營(yíng)較差的地方法人金融機(jī)構(gòu)的道德風(fēng)險(xiǎn)和逆向選擇，但在制度建立之初更易推廣操作和接受。差別費(fèi)率方式可以促進(jìn)銀行加強(qiáng)自身業(yè)務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)控制，但需要一整套完善的銀行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)制度，且地方法人銀行機(jī)構(gòu)規(guī)模小、風(fēng)險(xiǎn)較高，保費(fèi)費(fèi)率肯定比國(guó)有股份制商業(yè)銀行等大型金融機(jī)構(gòu)要高，勢(shì)必增加其營(yíng)運(yùn)成本，這也正是多數(shù)地方法人銀行機(jī)構(gòu)所擔(dān)心的。

三、加快建立我國(guó)存款保險(xiǎn)制度的對(duì)策建議

次貸危機(jī)過程中，西方國(guó)家由于存款保險(xiǎn)制度的存在以及在在危機(jī)過程中隨著形勢(shì)的發(fā)展不斷調(diào)整存款保險(xiǎn)限額,對(duì)于銀行體系在對(duì)抗危機(jī)、渡過難關(guān)中起到了至關(guān)重要的作用。存保制度的存在不但完善了國(guó)家金融安全網(wǎng),同時(shí)也提高了廣大儲(chǔ)戶對(duì)與銀行抵抗風(fēng)險(xiǎn)沖擊的預(yù)期。由于我國(guó)目前存款保險(xiǎn)制度的缺失，一旦出現(xiàn)類似的銀行危機(jī)，就會(huì)給經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會(huì)穩(wěn)定帶來(lái)致命傷害。因此，應(yīng)該加快存款保險(xiǎn)制度的建設(shè)，切實(shí)維護(hù)我國(guó)金融穩(wěn)定與安全。

（一）確定存款保險(xiǎn)制度框架

1.保險(xiǎn)保障范圍限定為儲(chǔ)蓄存款和企業(yè)存款。根據(jù)我國(guó)實(shí)際情況，存款保險(xiǎn)制度目前以居民儲(chǔ)蓄和企業(yè)存款為保障范圍較合適，有利于保護(hù)大多數(shù)儲(chǔ)戶的利益，同時(shí)促使有能力承擔(dān)部分損失的存款人對(duì)銀行實(shí)施市場(chǎng)約束。

2.實(shí)行強(qiáng)制投保形式。目前我國(guó)中小法人銀行機(jī)構(gòu)規(guī)模較小，實(shí)力相對(duì)較弱，應(yīng)將大中型商業(yè)銀行納入存款保險(xiǎn)范圍，充實(shí)存?；穑瑫r(shí)也避免引起公眾歧視，影響中小法人銀行機(jī)構(gòu)運(yùn)營(yíng)。

3.以10萬(wàn)元為保護(hù)限額，實(shí)行階梯式保障比率。按照當(dāng)前湖北省經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平，制定10萬(wàn)元的保護(hù)限額較合適，同時(shí)實(shí)行階梯式保障比率，既可以保障九成存款者利益又可以促使存款者對(duì)銀行實(shí)施監(jiān)督。

4.實(shí)行差別費(fèi)率。我國(guó)存款類銀行機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)質(zhì)量參差不齊，不同銀行機(jī)構(gòu)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力相差較大，在制度實(shí)施之初，可以按照資產(chǎn)規(guī)模將銀行劃分不同的存款保險(xiǎn)基準(zhǔn)費(fèi)率，再根據(jù)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)和中介機(jī)構(gòu)對(duì)投保銀行的風(fēng)險(xiǎn)判斷調(diào)整費(fèi)率。

（二）完善存款保險(xiǎn)法律制度基礎(chǔ)

存款保險(xiǎn)制度的建立首先必須有其存在的法制基礎(chǔ)，因此應(yīng)盡快出臺(tái)《存款保險(xiǎn)法》，確立存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的法律地位，以增強(qiáng)存款保險(xiǎn)制度的權(quán)威性和穩(wěn)定性。在法律框架下明確強(qiáng)制保險(xiǎn)的基本原則，同時(shí)建立健全銀行業(yè)產(chǎn)權(quán)法、破產(chǎn)法、最后貸款人規(guī)則等必要的金融法規(guī)，從而完善存款保險(xiǎn)制度的法律基礎(chǔ)環(huán)境。還要加強(qiáng)存款保險(xiǎn)制度的宣傳工作，使銀行和公眾充分了解存款保險(xiǎn)制度的宗旨是為了保護(hù)中小儲(chǔ)戶利益，以免引起“存款大搬家”現(xiàn)象，引發(fā)金融系統(tǒng)的不穩(wěn)定。

（三）加強(qiáng)信息披露制度和協(xié)調(diào)好職能部門的監(jiān)管

強(qiáng)化商業(yè)銀行的信息披露，完善披露內(nèi)容，逐漸提高信息披露標(biāo)準(zhǔn)，使銀行直接面對(duì)市場(chǎng)的監(jiān)督和壓力。完善銀行現(xiàn)有的內(nèi)控制度和法人治理結(jié)構(gòu)，加強(qiáng)對(duì)銀行管理層的監(jiān)督和制約，建立健全具有獨(dú)立性和權(quán)威性的內(nèi)部稽核審計(jì)機(jī)制，通過完善內(nèi)部控制制度，使其真正成為防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)的重要保證，著力防范投保銀行的道德風(fēng)險(xiǎn)，降低存款保險(xiǎn)制度的負(fù)面效應(yīng)。同時(shí)，進(jìn)一步明確存款保險(xiǎn)公司與中國(guó)人民銀行和銀監(jiān)會(huì)等監(jiān)管部門的職能分工與協(xié)作，避免給銀行增加負(fù)擔(dān)，使得金融監(jiān)管體系運(yùn)行更加高效、流暢。

（四）注重中小法人銀行機(jī)構(gòu)可持續(xù)發(fā)展

由于歷史原因，我國(guó)的農(nóng)信社還處在改革階段，歷史包袱較重，蘊(yùn)藏的風(fēng)險(xiǎn)較大。而村鎮(zhèn)銀行剛剛處于起步階段，一旦按照風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別收取保費(fèi)，必將影響村鎮(zhèn)銀行的發(fā)展。因此，在實(shí)施存款保險(xiǎn)制度時(shí)，還應(yīng)出臺(tái)相應(yīng)的鼓勵(lì)支持“三農(nóng)”金融服務(wù)政策，如稅收優(yōu)惠政策、財(cái)政補(bǔ)貼政策、支農(nóng)再貸款政策和信貸擔(dān)保體系等。甚至可以考慮取消利息稅，對(duì)于一筆存款，如果同時(shí)征收利息稅與保險(xiǎn)費(fèi)會(huì)加大銀行負(fù)擔(dān)，而這些稅費(fèi)最終由儲(chǔ)戶承擔(dān)，因此取消存款利息所得稅有利于存款保險(xiǎn)制度的實(shí)施，降低銀行經(jīng)營(yíng)成本，有利于中小銀行機(jī)構(gòu)的持續(xù)、健康發(fā)展。

參考文獻(xiàn)

[1]王素珍.建立我國(guó)存款保險(xiǎn)制度的必要性及其設(shè)計(jì).海南金融,2002-11-15.

[2]羅晶.我國(guó)銀行監(jiān)管法律制度研究.湖南大學(xué)碩士論文. 2005-04-11.

[3]毛德敏,李曉飛.對(duì)建立存款保險(xiǎn)制度的思考.合作經(jīng)濟(jì)與科技.2009-07-01.

注釋

1.強(qiáng)制性保險(xiǎn)，即所有存款性機(jī)構(gòu)都必須為其吸收的存款投保；

2.自愿性保險(xiǎn)，即存款機(jī)構(gòu)可以自行決定是否參加存款保險(xiǎn)；

3.自愿與強(qiáng)制相結(jié)合的保險(xiǎn)形式，即部分存款機(jī)構(gòu)必須參加存款保險(xiǎn)，其他機(jī)構(gòu)則可自行決定。

4.階梯式保障比率，即存款總額在一定限額內(nèi)的全額保險(xiǎn)，超過該限額部分以遞減的比例保險(xiǎn)，突破最大限額的部分則不予保險(xiǎn)。

5.固定費(fèi)率是指存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)向參保銀行按統(tǒng)一的費(fèi)率進(jìn)行收取。

第8篇：存款保險(xiǎn)制度論文范文

【論文摘要】發(fā)展民營(yíng)銀行是完善我國(guó)金融體系的重要組成部分。本文結(jié)合我國(guó)民營(yíng)銀行發(fā)展的現(xiàn)狀，闡述阻礙我國(guó)民營(yíng)銀行發(fā)展的現(xiàn)存制度約束，并提出相應(yīng)的外部制度支持

2004年8月18日浙商銀行在浙江杭州正式開業(yè)，引起中國(guó)銀行界的廣泛關(guān)注。浙商銀行是在浙江商業(yè)銀行的基礎(chǔ)上經(jīng)過重組改制而成的，從而被冠之予中國(guó)內(nèi)地肖家“真正意義”上的商業(yè)銀行。

浙商銀行由已有金融機(jī)構(gòu)改組而成而不是全新設(shè)立，這與中國(guó)民營(yíng)銀行的積極倡導(dǎo)者之一原長(zhǎng)城金融研究所所長(zhǎng)、加拿大酉女大略大學(xué)終身教授徐滇慶原先所主張的增量設(shè)立并不相同。通過吸收民間資本對(duì)現(xiàn)有金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行改造而不是新建民營(yíng)銀行，可以說(shuō)是采取了一種漸進(jìn)式的發(fā)展方式，避免可能出現(xiàn)的金融風(fēng)險(xiǎn)，這是現(xiàn)實(shí)條件下的合理選擇。

可以說(shuō)我國(guó)的民營(yíng)銀行是在激烈的爭(zhēng)論中誕生，而其產(chǎn)生之后又能否在激烈的競(jìng)爭(zhēng)中生存、它的主要盈利模式、投資回報(bào)率等都將受到公眾的高度關(guān)注，也將影響決策層對(duì)其他申請(qǐng)?jiān)O(shè)立的民營(yíng)銀行的態(tài)度。民營(yíng)銀行的進(jìn)一步發(fā)展除了要建立公司治理結(jié)構(gòu)，明確自身服務(wù)對(duì)象定位、市場(chǎng)定位、規(guī)模定位外，一個(gè)很重要的因索就是外部制度的配合。然而，目前我國(guó)民營(yíng)銀行的發(fā)展仍然受許多外部制度因索的制約。

一、我國(guó)民營(yíng)銀行發(fā)展的制度約束

(一)市場(chǎng)準(zhǔn)入和退出制度尚待健全、銀行業(yè)即是高利潤(rùn)行業(yè)同時(shí)也是高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)，在進(jìn)入和退出上必須建立起全套規(guī)范制度。民營(yíng)銀行的準(zhǔn)入制度是保證準(zhǔn)入過程當(dāng)中的公平性同時(shí)維護(hù)銀行業(yè)的合理適度競(jìng)爭(zhēng);而退出制度則是保證金融體系持續(xù)穩(wěn)定運(yùn)轉(zhuǎn)、)缺乏制度保障必然導(dǎo)致民營(yíng)銀行發(fā)展的先天不足，在這方而我國(guó)上世紀(jì)90年代前期的城市信用社曾經(jīng)留給我們特別深刻的教訓(xùn)。

(二)我國(guó)的存款保險(xiǎn)制度尚未建立國(guó)有銀行有國(guó)家信用進(jìn)行保證，即使不良資產(chǎn)已經(jīng)達(dá)到25%甚至史高，其經(jīng)營(yíng)仍然可以不受影響、但是民營(yíng)銀行不可能擁有國(guó)家信用，公眾對(duì)民營(yíng)銀行的信心需要其他相應(yīng)的制度作保證。缺乏存款保險(xiǎn)制度即不利于民營(yíng)銀行的整體形象，一發(fā)生銀行風(fēng)險(xiǎn)也不利于風(fēng)險(xiǎn)的分散，因此必須借鑒國(guó)際經(jīng)驗(yàn)，建立適當(dāng)?shù)慕鹑跈C(jī)構(gòu)保障制度、從世界范圍看目前已經(jīng)有70多個(gè)國(guó)家建立了明確的存款保險(xiǎn)體系，而我國(guó)尚沒有建立自己的存款保險(xiǎn)制度。

(三)金融監(jiān)答水平尚待提高、民營(yíng)銀行要而對(duì)公眾信任、行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)、信貸對(duì)象資信低、網(wǎng)點(diǎn)少吸收存款不足等多種風(fēng)險(xiǎn)，而且自身規(guī)模小、抗風(fēng)險(xiǎn)的能力弱，因此加強(qiáng)對(duì)民營(yíng)銀行的監(jiān)答具有更重要的意義。長(zhǎng)期以來(lái)，由于決策部門認(rèn)為民營(yíng)銀行的風(fēng)險(xiǎn)大、可控性差，對(duì)民營(yíng)銀行一自采取高度嚴(yán)厲的答制政策，造成適應(yīng)民營(yíng)銀行發(fā)展的金融監(jiān)答制度和措施都處于空自狀態(tài)，相關(guān)監(jiān)答政策亟待完善。

(四)不良資產(chǎn)的處置有待明確、、為了解決四家國(guó)有商業(yè)銀行的不良資產(chǎn)問題，我國(guó)已經(jīng)成立四家國(guó)有資產(chǎn)答理公司并從國(guó)有商業(yè)銀行剝離出1.4萬(wàn)億的不良資產(chǎn)。民營(yíng)銀行在以后的經(jīng)營(yíng)中顯然也會(huì)產(chǎn)生不良資產(chǎn)，但是如何處置民營(yíng)銀行的不良資產(chǎn)尚無(wú)具體的措施，這將影響到民營(yíng)銀行的生存和發(fā)展、

(五)利率尚未市場(chǎng)化、1994年以來(lái)我國(guó)開始實(shí)行利率市場(chǎng)化改蘋，雖然同業(yè)拆借和債鄭券回購(gòu)市場(chǎng)的利率已經(jīng)放開，貸款利率也允許在一定范圍的浮動(dòng)，但是最主要的存款利率則是固定。利率答制使得民營(yíng)銀行無(wú)法通過價(jià)格競(jìng)爭(zhēng)擴(kuò)大市場(chǎng)，阻礙了民營(yíng)銀行發(fā)展。

此外，我國(guó)缺乏民營(yíng)銀行兼并重組制度以及沒有建立中小企業(yè)信用擔(dān)保體系也限制了民營(yíng)銀行的發(fā)展。

二、中國(guó)民營(yíng)銀行發(fā)展的制度支持

為了使我國(guó)民營(yíng)銀行獲得良好的外部環(huán)境，加快我國(guó)民營(yíng)銀行的發(fā)展，促進(jìn)民間金融的繁榮，我們必須加強(qiáng)相關(guān)的外部制度的建設(shè)、

(一)規(guī)范民營(yíng)銀行市場(chǎng)準(zhǔn)入條件、首先，在我國(guó)應(yīng)當(dāng)明確必須實(shí)行嚴(yán)格的民營(yíng)銀行市場(chǎng)準(zhǔn)入制度。嚴(yán)格的市場(chǎng)準(zhǔn)入制度是保證民營(yíng)銀行體系安全有效的前提條件、要通過嚴(yán)格的市場(chǎng)準(zhǔn)入制度，將那此不符合規(guī)定的，容易出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)和損失的民營(yíng)銀行排除在市場(chǎng)之外，維護(hù)市場(chǎng)主體的高質(zhì)量。第一，嚴(yán)格的市場(chǎng)準(zhǔn)入制度不等于人為的制造障礙也不是高不可攀，這種市場(chǎng)準(zhǔn)入制度不應(yīng)該限制發(fā)展新的民營(yíng)銀行。在現(xiàn)有條件下，我國(guó)部分發(fā)達(dá)地區(qū)依據(jù)這一嚴(yán)格的市場(chǎng)準(zhǔn)入制度設(shè)立民營(yíng)銀行應(yīng)當(dāng)成為可能。第三，這一市場(chǎng)準(zhǔn)入制度應(yīng)當(dāng)是有充分的透明性，準(zhǔn)入原則和審查條件必須明確。除非采取拍賣的方式，否則對(duì)于經(jīng)營(yíng)牌照的發(fā)放，審批部門當(dāng)然擁有絕對(duì)的決定權(quán)。但是，牌照發(fā)放對(duì)象的要求及標(biāo)準(zhǔn)必須是公開透明的，要防止“尋租”行為的出現(xiàn)

(二)建立民營(yíng)銀行市場(chǎng)退出機(jī)制、建立規(guī)范有序的市場(chǎng)退出機(jī)制，目標(biāo)是提高金融穩(wěn)定性，保證整個(gè)民營(yíng)銀行體系健康，防止出現(xiàn)所謂的“爛蘋果效應(yīng)”:一個(gè)爛蘋果不清除，導(dǎo)致一筐蘋果壞掉;一家民營(yíng)銀行破產(chǎn)，引發(fā)民營(yíng)銀行的全而危機(jī)。民營(yíng)銀行本質(zhì)上是企業(yè)，企業(yè)由于經(jīng)營(yíng)不善而退出市場(chǎng)是正常的，不可能存在只有進(jìn)入沒有退出的情況，“退出”是一種可能的而又合理的市場(chǎng)行為。

在具體的退出方式上，可以由國(guó)有商業(yè)銀行、股份制銀行或其它經(jīng)營(yíng)良好的民營(yíng)銀行接答中兼并經(jīng)營(yíng)不善的民營(yíng)銀行;也可以進(jìn)行破產(chǎn)清算，即在民營(yíng)銀行出現(xiàn)資不抵債，不能清償?shù)狡趥鶆?wù)時(shí)，由法院依法宣告其破產(chǎn)、退出市場(chǎng)。

(三)制定我國(guó)存款保險(xiǎn)制度、應(yīng)當(dāng)明確存款保險(xiǎn)制度的肖要目標(biāo)是保護(hù)存款者的利益，而不是讓有問題銀行逃脫責(zé)任。存款保險(xiǎn)將避免在銀行出現(xiàn)問題時(shí)過度提取資金，防止擠兌，有助于保護(hù)正常支付體系，穩(wěn)定金融體制。此外，存款保護(hù)還將有助于新設(shè)立的較小規(guī)模的銀行同設(shè)施已經(jīng)很完備的大銀行機(jī)構(gòu)進(jìn)行競(jìng)爭(zhēng)。因此，在一定程度上存款保險(xiǎn)制度可以阻止銀行業(yè)過度集中。在我國(guó)，采取自愿性還是強(qiáng)制性的存款保險(xiǎn)制度，受保對(duì)象、保險(xiǎn)額度、受保存款范圍、保險(xiǎn)資金籌集應(yīng)當(dāng)有明確的規(guī)定 轉(zhuǎn)貼于

(四)完善對(duì)民營(yíng)銀行的監(jiān)答制度、監(jiān)答當(dāng)局要督促和推動(dòng)民營(yíng)銀行建立現(xiàn)代企業(yè)制度，健全股東大會(huì)、董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)的職能，引進(jìn)先進(jìn)的商業(yè)銀行公司治理模式，建立獨(dú)立董事制度，提高公司治理水平;積極督促民營(yíng)銀行加強(qiáng)內(nèi)部控制，強(qiáng)化內(nèi)部答理，防止各類金融案件的發(fā)生;督促民營(yíng)銀行提高資木充足比例，降低不良貸款率。同時(shí)，要進(jìn)一步嚴(yán)格民營(yíng)銀行高級(jí)管理.人員的任職資格審查，加強(qiáng)對(duì)高級(jí)管理.人員的監(jiān)管，對(duì)從事違法違規(guī)經(jīng)營(yíng)行為的商業(yè)銀行負(fù)責(zé)人要嚴(yán)格依法懲處，取消其金融從業(yè)資格。

(五)設(shè)計(jì)可行的民營(yíng)銀行的不良資產(chǎn)處置方式、處置民營(yíng)銀行不良資產(chǎn)的可行方式有兩種。一是成立全行業(yè)的資產(chǎn)管理.公司。全行業(yè)資產(chǎn)管理.公司是整個(gè)銀行業(yè)或某類銀行發(fā)生全行業(yè)的不良資產(chǎn)危機(jī)時(shí)所采用的一種方式。全行業(yè)資產(chǎn)管理.公司將危機(jī)銀行的不良資產(chǎn)歸集到一個(gè)資產(chǎn)管理.公司，由其統(tǒng)一進(jìn)行答理。比如，美國(guó)在解決其儲(chǔ)蓄貸款協(xié)會(huì)的不良資產(chǎn)問題時(shí)，由“債權(quán)重組信托公司”(RIC)來(lái)負(fù)責(zé)400家以上的有問題銀行的不良資產(chǎn)的管理和清算。日本為解決其銀行系統(tǒng)的不良資產(chǎn)問題也成立了日本式的全行業(yè)資產(chǎn)管理公司。一是通過我國(guó)已有的四家國(guó)有資產(chǎn)管理公司處置民營(yíng)銀行不良資產(chǎn)。在操作上由國(guó)家賦r四家國(guó)有資產(chǎn)答理公司民營(yíng)銀行清理不良資產(chǎn)的資格，準(zhǔn)許民營(yíng)銀行委托已成立的四家國(guó)有資產(chǎn)答理公司其清理本行的不良資產(chǎn);或者按照市場(chǎng)運(yùn)作的方式，由民營(yíng)銀行把不良資產(chǎn)折價(jià)出售給四家國(guó)有資產(chǎn)管理公司。

(六)加快利率市場(chǎng)化進(jìn)程、利率市場(chǎng)化有助于民營(yíng)銀行更加有效地實(shí)施資產(chǎn)負(fù)債比例答理;而在存貸款利率決定上擁有較大的自主權(quán)，可以促使民營(yíng)銀行提高金融創(chuàng)新水平和經(jīng)營(yíng)管理水平，積極參與信貸業(yè)務(wù)的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)。目前，我國(guó)利率市場(chǎng)化已經(jīng)具備金融基礎(chǔ)條件，應(yīng)當(dāng)逐步提高存款利率的浮動(dòng)范圍，使之更加能夠反映資金的實(shí)際供求狀況。

(七)設(shè)計(jì)民營(yíng)銀行兼并重組制度、在民營(yíng)銀行設(shè)立后一段較長(zhǎng)的時(shí)間內(nèi)，民營(yíng)銀行不可能通過大規(guī)模開設(shè)分支行實(shí)現(xiàn)規(guī)模擴(kuò)張，如果能充分利用兼并手段則可有效突破地域限制。為了使民營(yíng)銀行得到充分發(fā)展，應(yīng)當(dāng)制定相關(guān)政策，允許民營(yíng)銀行通過兼并重量組的方式迅速實(shí)現(xiàn)地域擴(kuò)張與業(yè)務(wù)拓展。

(八)建立中小企業(yè)信用擔(dān)保體系、民營(yíng)銀行的發(fā)展還需要一個(gè)有效的中小企業(yè)信用擔(dān)保體系。中小企業(yè)信用擔(dān)保體系需要解決兩個(gè)問題:擔(dān)保模式和擔(dān)保機(jī)構(gòu)的資金來(lái)源。在擔(dān)保模式上可供選擇的模式有四種:社會(huì)化組建，市場(chǎng)化運(yùn)作;政府組建，政策性運(yùn)作;政府組建，市場(chǎng)化運(yùn)作;混合組建，市場(chǎng)化運(yùn)作。在資金來(lái)源可能的途徑有:政府出資;商業(yè)銀行資助;受擔(dān)保企業(yè)交納風(fēng)險(xiǎn)保證金;國(guó)際機(jī)構(gòu)贊助;各種準(zhǔn)備金、留存盈余等等。通過建立完善的中小企業(yè)信用擔(dān)保體系即可以解決中小企業(yè)資信低融資難的問題也有助于民營(yíng)銀行的穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)。

參考文獻(xiàn)

[1]林毅夫:發(fā)展民營(yíng)銀行服務(wù)中小企業(yè)，《撩望》，2000年第3期

[2]程惠霞、杜奎峰、于永達(dá):我國(guó)民營(yíng)銀行發(fā)展約束及政策變革方向，《清華大學(xué)學(xué)報(bào)(哲學(xué)社會(huì)科學(xué)版》，2003年第3期、

[3]徐滇慶、巴曙松:我們呼喚什么樣的民營(yíng)銀行，《中國(guó)改革》，2002年10月

[4]夏洪濤、范薇:民營(yíng)銀行的路徑選擇與制度安排，《金融與保險(xiǎn)》，2003年第10期

第9篇：存款保險(xiǎn)制度論文范文

論文關(guān)鍵詞：新型農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)；養(yǎng)老保險(xiǎn)基金；農(nóng)村養(yǎng)老體系

河南是全國(guó)第一農(nóng)業(yè)大省．河南省的農(nóng)業(yè)人口位居全國(guó)第一。隨著河南省經(jīng)濟(jì)的發(fā)展、農(nóng)村人口老齡化的到來(lái)．以家庭養(yǎng)老和土地養(yǎng)老為主的農(nóng)村養(yǎng)老制度已不能滿足農(nóng)村居民養(yǎng)老的需求．建立新型農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保障制度迫在眉睫。妥善解決農(nóng)民的養(yǎng)老問題．對(duì)于完善河南省的社會(huì)保障體系．解決“三農(nóng)”問題．統(tǒng)籌城鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)一體化發(fā)展，實(shí)現(xiàn)和諧社會(huì)目標(biāo)具有重要意義。

一、河南省新型農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)實(shí)施中存在的問題

新農(nóng)保(以下簡(jiǎn)稱新農(nóng)保)制度雖然優(yōu)于老農(nóng)保，但也面臨一系列問題，主要表現(xiàn)在以下幾方面。

(一)相關(guān)部門對(duì)于新農(nóng)保的宣傳力度不夠

在調(diào)查過程中，我們發(fā)現(xiàn)有些試點(diǎn)縣對(duì)新農(nóng)保的宣傳力度不夠。雖然在縣級(jí)電視臺(tái)或者廣播中對(duì)新農(nóng)保有專門的介紹，但縣級(jí)電臺(tái)的收視率極低，縣級(jí)廣播收聽率更低。通過縣級(jí)報(bào)紙宣傳效果更不好，因?yàn)楹苌贂?huì)有農(nóng)村居民花錢去購(gòu)買這類報(bào)紙。在鄉(xiāng)村一級(jí)。更多的宣傳方式是發(fā)放宣傳冊(cè)或者通過村廣播。村廣播雖然可以使村中每個(gè)人都聽到，但僅僅依靠廣播，村民并不能對(duì)新農(nóng)保有更深的理解。最終．真正起作用的是發(fā)放到每個(gè)家庭的宣傳冊(cè)。宣傳冊(cè)上講的很詳細(xì)，但是對(duì)于普通農(nóng)村居民來(lái)講，能夠真正理解這些條款的人寥寥無(wú)幾。宣傳方式不當(dāng)，宣傳工作不深入、不細(xì)致是造成新農(nóng)保參保率低的原因之一。

(二)新型的農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的非強(qiáng)制性引發(fā)的問題

對(duì)于養(yǎng)老保險(xiǎn)，如果是非強(qiáng)制的，就會(huì)出現(xiàn)年齡大的人積極投保而年輕人不愿投保的逆選擇現(xiàn)象。目前河南省新農(nóng)保試點(diǎn)地區(qū)年長(zhǎng)者積極投保而年輕人不愿投保的現(xiàn)象很普遍，這就會(huì)提高整個(gè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)水平，增加國(guó)家對(duì)保險(xiǎn)金的支付負(fù)擔(dān)。而在保險(xiǎn)合同成立后．被保險(xiǎn)方容易引發(fā)諸如騙保等道德風(fēng)險(xiǎn)。在調(diào)查過程中，我們發(fā)現(xiàn)存在如下道德風(fēng)險(xiǎn)：一是由于農(nóng)村戶籍管理不規(guī)范．出現(xiàn)年齡虛報(bào)謊報(bào)現(xiàn)象。如果是虛報(bào)年齡此時(shí)恰好到了六十歲，就可以領(lǐng)取養(yǎng)老保險(xiǎn)金：二是有的家庭為了騙取養(yǎng)老保險(xiǎn)金，對(duì)于已經(jīng)過世的老人不進(jìn)行戶口注銷，這樣就可以繼續(xù)領(lǐng)取保險(xiǎn)金；三是有些人分別擁有城鎮(zhèn)和農(nóng)村兩種戶口．出現(xiàn)重復(fù)投保重復(fù)領(lǐng)取保險(xiǎn)金現(xiàn)象。

(三)新型農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)資金籌集不足

《實(shí)施意見》規(guī)定：新農(nóng)保基金由個(gè)人繳費(fèi)、集體補(bǔ)助、政府補(bǔ)貼構(gòu)成。首先，雖然新農(nóng)保中政府籌資比例提高了不少，但相對(duì)于城鎮(zhèn)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)財(cái)政籌資高達(dá)40％的比例來(lái)講。政府在農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)籌資中所占的比例仍然太低。其次，集體補(bǔ)助部分，除了少數(shù)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平高的村莊外。比如小康村、城中村或者城市近郊農(nóng)村等，大部分村集體沒有什么收入。至于社會(huì)資助更是微乎其微。因此，《實(shí)施意見》中的集體補(bǔ)助部分形同虛設(shè)。再者，個(gè)人繳費(fèi)部分，由于種種原因，大多數(shù)農(nóng)村居民選擇了最低檔次的100元繳費(fèi)。政府補(bǔ)貼力度小，集體補(bǔ)助無(wú)望，個(gè)人繳費(fèi)水平低下．無(wú)疑會(huì)大大降低農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)的籌資規(guī)模．從而降低了其保障水平。

(四)新農(nóng)保基金的保值增值問題

首先，養(yǎng)老保險(xiǎn)基金儲(chǔ)存面臨很大風(fēng)險(xiǎn)。目前，新農(nóng)保個(gè)人賬戶資金是按照一年期儲(chǔ)蓄存款的利率來(lái)計(jì)息，這雖然高于活期存款利率，但長(zhǎng)期來(lái)看無(wú)法跑贏cpi，難以達(dá)到資金增值保值的目的。其次，養(yǎng)老保險(xiǎn)基金投資渠道單一。目前，養(yǎng)老保險(xiǎn)基金只能用于銀行存款或購(gòu)買國(guó)債．不得進(jìn)行其它的直接投資。單一的投資渠道很難實(shí)現(xiàn)新農(nóng)?；鸬谋Ｖ翟鲋?。最后，新農(nóng)保基金實(shí)行縣級(jí)管理，而縣級(jí)管理機(jī)構(gòu)的投資能力有限，很難對(duì)新農(nóng)?；疬M(jìn)行有效管理，從而達(dá)到保值增值目的。統(tǒng)籌層次過低．也是新農(nóng)?；鸨Ｖ翟鲋档闹贫刃哉系K。至于統(tǒng)籌層次將來(lái)提高到哪個(gè)級(jí)別，《實(shí)施意見》并沒有加以明確。

(五)新農(nóng)保支付水平低，無(wú)法保證老年人基本生活

根據(jù)《實(shí)施意見》中對(duì)新農(nóng)保的養(yǎng)老金待遇的規(guī)定。做一下計(jì)算，假設(shè)某年齡為45周歲的投保人，個(gè)人年繳費(fèi)100元，加上政府補(bǔ)貼繳費(fèi)的30元，繳費(fèi)15年．按3％的一年期定期存款利率計(jì)算利息，此人60歲后每月可以得到77元養(yǎng)老金。如果此人年繳費(fèi)500元，每月可以得到131元養(yǎng)老金。調(diào)查顯示：農(nóng)村低收入戶老人的月均生活消費(fèi)支出約為141元，而低收入戶一般會(huì)選擇100元的繳費(fèi)檔次．相應(yīng)的養(yǎng)老金為每月77元，占每月必要支出的約53％，其余的部分還要通過家庭養(yǎng)老或者其它途徑解決。高收入戶老人的月均生活消費(fèi)支出約為336元。一般會(huì)選擇500元的繳費(fèi)檔次。相應(yīng)的養(yǎng)老金為每月i3i元，占每月必要支出的約39％．其余部分也需要通過其它途徑解決。支付水平低，特別是隨著繳費(fèi)檔次的提高，養(yǎng)老金支付占整個(gè)生活消費(fèi)支出的比例越小。不能完全滿足農(nóng)村老年人生活消費(fèi)支出，這也是新農(nóng)保吸引力不足的一個(gè)原因。

(六)新型農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度與其他社保的銜接問題

首先。新農(nóng)保與城鎮(zhèn)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的接軌問題。新農(nóng)保盡管確定了與城鎮(zhèn)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的體制轉(zhuǎn)軌，但并未形成合理的轉(zhuǎn)軌成本籌集與分擔(dān)機(jī)制，能否實(shí)現(xiàn)農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度與城鎮(zhèn)職工的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的平穩(wěn)過渡，把鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)職工納入城鎮(zhèn)職工的養(yǎng)老體系，試點(diǎn)結(jié)果是否具有推廣性尚待觀察。其次，由于目前農(nóng)村社會(huì)保障體系過于復(fù)雜。面臨諸多技術(shù)性的難題，包括新老銜接、城鄉(xiāng)銜接、地區(qū)銜接，特別是農(nóng)民工就業(yè)不穩(wěn)定，身份可能隨時(shí)轉(zhuǎn)換．相應(yīng)的養(yǎng)老制度安排也會(huì)不同，如何銜接目前還沒有很好解決。

(七)新型農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度相關(guān)法律建設(shè)滯后

新型農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)，基本是以縣為單位，缺少全國(guó)性的統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)。雖然一些地方探索開展新農(nóng)保制度。制定了相應(yīng)的實(shí)施辦法，但在繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、政府補(bǔ)助、保障方式和保障水平等方面做法不一，差別較大。同時(shí)，由于社會(huì)保險(xiǎn)與商業(yè)保險(xiǎn)在農(nóng)村同時(shí)存在，操作方法各不相同，使得二者混為一體，打亂了正常的市場(chǎng)秩序。由于農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)缺乏法定性，導(dǎo)致農(nóng)民居民對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)缺乏信任；由于農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)缺乏統(tǒng)一性，保險(xiǎn)關(guān)系在地區(qū)之間不能轉(zhuǎn)移，影響人口的正常流動(dòng)；由于農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)缺乏權(quán)威性，影響農(nóng)民參保的積極性。

二、對(duì)完善河南省新型農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的建議

(一)加大宣傳力度，消除農(nóng)村居民對(duì)新農(nóng)保的懷疑態(tài)度

加大宣傳力度，開展多種形式的宣傳工作。消除農(nóng)民對(duì)新農(nóng)保的種種顧慮。首先，除了上述宣傳方式外，應(yīng)當(dāng)在農(nóng)村集鎮(zhèn)、廟會(huì)時(shí)，以群眾喜聞樂見的小品、戲劇、說(shuō)唱等方式宣傳新農(nóng)保。其次，增派相關(guān)專業(yè)人員下鄉(xiāng)包干挨家挨戶宣傳新農(nóng)保，深入淺出地向農(nóng)村居民講解新農(nóng)保．以及社會(huì)保險(xiǎn)和商業(yè)保險(xiǎn)的區(qū)別，使他們真正理解新農(nóng)保的原理、運(yùn)作過程等。再次，充分發(fā)揮農(nóng)村中黨員干部的帶頭作用，使其以身作則，先行加入新農(nóng)保。通過他們的示范作用，帶動(dòng)其他村民投保。最后，先行對(duì)60歲以上老人無(wú)需繳費(fèi)發(fā)放養(yǎng)老金，讓這部分人嘗到甜頭，讓他們相信政府在確確實(shí)實(shí)為農(nóng)民辦好事，其他農(nóng)民也就會(huì)在一定程度上消除對(duì)新農(nóng)保的顧慮。

(二)防范和化解新農(nóng)保中存在的逆選擇和道德風(fēng)險(xiǎn)

為防范新農(nóng)保中存在的逆選擇．可以規(guī)定60周歲以上符合條件的農(nóng)村居民領(lǐng)取養(yǎng)老金必須要求其符合新農(nóng)合參保條件的子女強(qiáng)制性參保。這樣可在一定程度上降低逆選擇。此外，可以規(guī)定參保人在繳費(fèi)期間原則上不允許退保。當(dāng)然，解決逆選擇的根本辦法還是盡快實(shí)現(xiàn)新農(nóng)合社會(huì)保險(xiǎn)的強(qiáng)制性。對(duì)于新農(nóng)保中出現(xiàn)的道德風(fēng)險(xiǎn)，可采取以下措施：一是對(duì)參保到齡人員的身份證、戶口簿、相片三對(duì)照，確保準(zhǔn)確無(wú)誤后發(fā)放領(lǐng)取證和銀聯(lián)卡。二是以村為單位，對(duì)參保人員和到齡人員張榜公示，接受群眾監(jiān)督。三是認(rèn)真查處虛報(bào)冒領(lǐng)責(zé)任人，對(duì)冒領(lǐng)者進(jìn)行罰款，并視其情節(jié)輕重移交司法部門處理。四是每年定期審查，年審工作實(shí)行到村串戶服務(wù)，認(rèn)真普查領(lǐng)取人的生存和身體狀況。建立電子檔案，跟蹤調(diào)查服務(wù)。

(三)進(jìn)一步加大財(cái)政投入力度，保障集體補(bǔ)助部分．相應(yīng)增加高繳費(fèi)檔次

首先．為保證新農(nóng)保制度的正常運(yùn)轉(zhuǎn)，地方財(cái)政應(yīng)將新農(nóng)保補(bǔ)貼納入預(yù)算，而且要隨經(jīng)濟(jì)的發(fā)展同步增長(zhǎng)。但從長(zhǎng)期發(fā)展來(lái)看，新農(nóng)保制度建設(shè)要逐步體現(xiàn)中央財(cái)政和省、市一級(jí)財(cái)政的責(zé)任。這是可持續(xù)發(fā)展的重要條件。其次。要保證集體補(bǔ)助部分。盡管目前集體經(jīng)濟(jì)地位在降低．但是，在河南省很多農(nóng)村．特別是私營(yíng)企業(yè)比較多的農(nóng)村或者城市近郊農(nóng)村，村集體的收入還是相當(dāng)可觀的，對(duì)于這些村集體。應(yīng)當(dāng)提高其對(duì)新農(nóng)保的補(bǔ)貼比例。最后，對(duì)于個(gè)人繳費(fèi)，應(yīng)適當(dāng)增設(shè)繳費(fèi)檔次，提高整體繳費(fèi)水平。建立動(dòng)態(tài)繳費(fèi)增長(zhǎng)機(jī)制。繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)隨著預(yù)期領(lǐng)取的養(yǎng)老金標(biāo)準(zhǔn)的變化而調(diào)整，實(shí)行動(dòng)態(tài)繳費(fèi)。通過上述措施，充分保證新農(nóng)保資金的來(lái)源，進(jìn)而保證其支付水平。

(四)提高統(tǒng)籌層次，拓寬投資渠道，確保新農(nóng)保資金的保值增值

首先，逐步提高新農(nóng)?；鸾y(tǒng)籌層次。由縣級(jí)到市級(jí)統(tǒng)籌進(jìn)而實(shí)現(xiàn)省級(jí)統(tǒng)籌，使基金能產(chǎn)生規(guī)模效應(yīng)。其次，拓寬新農(nóng)保資金投資渠道?？梢赃m當(dāng)進(jìn)入國(guó)家重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)和市政基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等投資領(lǐng)域，也可購(gòu)買績(jī)優(yōu)企業(yè)發(fā)行的債券和股票，不斷拓寬農(nóng)村養(yǎng)老基金增值的新領(lǐng)域。最后，完善新農(nóng)?；鸨O(jiān)督機(jī)制，建立專門的監(jiān)督委員會(huì)，同時(shí)要發(fā)揮參保農(nóng)民的監(jiān)督作用。

(五)妥善解決與其他社保政策的接續(xù)轉(zhuǎn)移問題

一是要預(yù)留制度接口。制定與其它社保政策轉(zhuǎn)換的詳細(xì)辦法。在省級(jí)范圍內(nèi)制定統(tǒng)一、規(guī)范和切實(shí)可行的操作流程，規(guī)范轉(zhuǎn)換、接續(xù)的操作辦法，解決不同社保政策間、不同地區(qū)間的基金結(jié)算問題。二是改進(jìn)養(yǎng)老金的計(jì)發(fā)辦法，將農(nóng)村居民在各個(gè)不同時(shí)期形成的養(yǎng)老保障權(quán)益予以歸集。在參保人員達(dá)到可以領(lǐng)取養(yǎng)老金的年齡時(shí)，對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)權(quán)益進(jìn)行分段累積計(jì)算，并在養(yǎng)老金待遇中予以體現(xiàn)。三是加快全國(guó)社會(huì)保險(xiǎn)信息化聯(lián)網(wǎng)建設(shè)．為省際間農(nóng)保與其他社保政策間的接續(xù)轉(zhuǎn)移提供技術(shù)支持，出臺(tái)“社會(huì)保障全國(guó)一卡通”相關(guān)政策。

(六)建立多層次的農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)體系

首先，繼續(xù)發(fā)揮家庭養(yǎng)老在農(nóng)村的主導(dǎo)作用．特別是發(fā)揮其對(duì)老年人精神慰藉方面的不可替代作用；其次，發(fā)揮商業(yè)壽險(xiǎn)的作用，作為對(duì)新農(nóng)保的有益補(bǔ)充。農(nóng)村高收人群體可以投保商業(yè)壽險(xiǎn)．提高年老之后的保障水平；再次，發(fā)揮土地養(yǎng)老的作用。根據(jù)實(shí)際情況，農(nóng)村老人在70歲之前．如果身體沒有大礙，在機(jī)械化水平較高的今天，還是可以下地進(jìn)行耕作的．種地收入也是其進(jìn)人老年后收入的一部分。因此．要充分發(fā)揮新農(nóng)保、家庭養(yǎng)老、商業(yè)保險(xiǎn)和土地養(yǎng)老的不同作用．最大限度地保障農(nóng)村老年人口的基本生活。