企業(yè)信貸風(fēng)險防范精選(九篇)

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第1篇：企業(yè)信貸風(fēng)險防范范文

（鄭州大學(xué) 商學(xué)院，河南 鄭州 450000）

摘 要：受金融危機的影響，當前國內(nèi)外經(jīng)濟增速放緩，給小微企業(yè)帶來了巨大的經(jīng)營壓力，同時也使得小微企業(yè)成本上升，融資日益困難，對商業(yè)銀行的貸款壞賬風(fēng)險也在不斷加大.本文先是分析了小微企業(yè)的信貸風(fēng)險狀況，從而提出了商業(yè)銀行加強小微企業(yè)貸款風(fēng)險管理的五個措施：設(shè)立小微金融部門、推進服務(wù)產(chǎn)品創(chuàng)新、轉(zhuǎn)變風(fēng)險管理理念、建立風(fēng)險定價模型、提升貸款后的管理能力，從而支持小微企業(yè)的發(fā)展.

關(guān)鍵詞 ：商業(yè)銀行；小微企業(yè)；風(fēng)險管理

中圖分類號：F832.4 文獻標識碼：A 文章編號：1673-260X（2015）03-0067-02

1 引言

在我國，“微型企業(yè)”的概念是由清華大學(xué)教授呂博率先提出來的，他在其1993年的論文《微型企業(yè)的發(fā)展與國際發(fā)展援助》中，首次提到了“微型企業(yè)”這一概念.具體是指小型企業(yè)、微型企業(yè)、家庭作坊式企業(yè)以及個體工商戶的總稱.

微型企業(yè)在解決就業(yè)及其他的方面對經(jīng)濟的發(fā)展具有重大的作用.據(jù)有關(guān)部門統(tǒng)計，2013年在我國的小企業(yè)已經(jīng)超過1000萬家，而個體工商戶與私營工商戶也將近有4000萬家，已占我國企業(yè)總數(shù)的90%.其在經(jīng)濟中的地位更是舉足輕重，它們創(chuàng)造了國內(nèi)2/3的生產(chǎn)總值，納稅額也占國家總稅收的一半，實現(xiàn)的利潤也占我國總利潤的40%，在解決我國的就業(yè)問題方面更是具有不可估量的作用.不僅如此，小微企業(yè)也因其運行機制靈活，市場適應(yīng)能力強，在推動我國經(jīng)濟健康運行，不斷繁榮，擴大出口方面也發(fā)揮著不可替代的作用.但是小微企業(yè)至始至終都面臨著一個嚴峻的問題，就是融資困難.

2 小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的主要風(fēng)險

2.1 市場風(fēng)險

市場風(fēng)險主要是價格風(fēng)險，指在金融市場上匯率、利率、證券及商品的價格變動而引起的信貸資產(chǎn)損失的風(fēng)險.我國小微企業(yè)的經(jīng)營范圍主要是零售業(yè)、批發(fā)業(yè)、餐飲業(yè)以及加工制作業(yè).這些行業(yè)在主要經(jīng)營的都是國內(nèi)市場且比較穩(wěn)定，所以商業(yè)銀行在對小微企業(yè)開展業(yè)務(wù)時主要面臨的是利率風(fēng)險.

另外，在開放經(jīng)濟的條件下，匯率風(fēng)險也是小微企業(yè)尤其是那些出口加工型的小微企業(yè)所面臨的主要風(fēng)險之一.2008年的金融危機對我國的企業(yè)造成了巨大的影響，這其中受害最大的就是那些出口加工型的勞動密集型企業(yè)，在這中間很大一部分就是小微企業(yè).因為國際需求的下降，一些小微企業(yè)的訂單銳減，致使資金鏈斷裂，現(xiàn)金流短缺，加大了市場的風(fēng)險，又因為小微企業(yè)的本身特征——資金少、規(guī)模小、周期短，在波動劇烈的情況下，加大了市場的風(fēng)險

2.2 信用風(fēng)險

信用風(fēng)險是商業(yè)銀行對小微企業(yè)實行信貸時主要面臨的風(fēng)險.主要是指小微企業(yè)未能及時或足額地償還貸款的風(fēng)險.主要分為兩種：（1）道德風(fēng)險.由于信息的不對稱，商業(yè)銀行對小微企業(yè)的信用情況不很清楚，也對小微企業(yè)的實物財富及償債能力了解不足，而且小微企業(yè)的財務(wù)制度都是自己制定的，本身就是為自己的企業(yè)服務(wù)的，對銀行進行的信用評級幫助很小，從而造成小微企業(yè)的違約成本很低.所以小微企業(yè)一旦遇到財政的困難，容易選擇躲避償債的行為，引起道德風(fēng)險.（2）小微企業(yè)的長期經(jīng)營理念不足.大多數(shù)的小微企業(yè)都只是追求短期的利潤，目光較為短淺，誠信意識缺乏，對違約的成本意識也不足.造成了有些企業(yè)故意或惡意躲避債務(wù)，甚至用虛假的信息來騙取銀行的貸款.尤其是當下，外部的經(jīng)濟形勢不甚樂觀，不確定的因素也在日益增多，越來越多的小微企業(yè)遇到了經(jīng)營的困難，信用風(fēng)險日益嚴重，成為了影響商業(yè)銀行對小微企業(yè)貸款的主要因素.

還有就是，小微企業(yè)的決策機制與大企業(yè)也不同，大企業(yè)的決策機制具有嚴格的層級結(jié)構(gòu)和嚴密的程序，但小微企業(yè)的決策主要是以個人決策為主，部門相互之間的制衡力較弱，業(yè)主個人的信用在很大程度上就相當于是企業(yè)的信用.所以，對小微企業(yè)的信用評價是非常困難的.對財務(wù)指標的選舉一定要有代表性并力求準確，對非財務(wù)指標的選取，一定要多關(guān)注小微企業(yè)的成長潛力、創(chuàng)新能力和適應(yīng)能力等能力的考量.

2.3 擔(dān)保風(fēng)險

擔(dān)保風(fēng)險主要是指小微企業(yè)在銀行的擔(dān)保物和抵押物的風(fēng)險.雖然大多數(shù)的小微企業(yè)在商業(yè)銀行的擔(dān)保物價值足夠，但其資產(chǎn)容易受到變化，且變現(xiàn)能力和流通能力也總是受到客觀因素的影響而變化.此外，部分企業(yè)抵押的有效性不易落實，造成企業(yè)之間相互擔(dān)保，客戶之間相互擔(dān)保，行業(yè)鏈之間相互擔(dān)保.這在經(jīng)濟運行良好時問題不大，一旦經(jīng)濟增速減緩，行業(yè)生存壓力增大，其中一個企業(yè)出現(xiàn)問題，極易造成“多米諾骨牌效應(yīng)”，一損俱損，從而對整個社會的經(jīng)濟造成極大的破壞.

2.4 操作風(fēng)險

商業(yè)銀行由于自身的原因，例如：人員的缺失，監(jiān)控系統(tǒng)不嚴密，內(nèi)部程序的混亂，系統(tǒng)的失靈或失效，以及外部的意外事件都會造成一定的損失.在實踐中，員工的道德素質(zhì)低下和業(yè)務(wù)水平不熟練都會引發(fā)商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)的操作風(fēng)險.更為嚴重的是，由于我國對小微企業(yè)的金融業(yè)務(wù)尚處于起步階段，商業(yè)銀行很少有專門的部門來負責(zé)小微企業(yè)群體，大多數(shù)都是個人信貸的部門臨時調(diào)配的人員，其專業(yè)化程度不高，也使得對小微企業(yè)的操作風(fēng)險更加嚴重.像北部灣銀行，在成立微貸中心之初，開展業(yè)務(wù)時幾乎是面臨著“千軍萬馬”的景象，在巨大的客戶群面前，專業(yè)服務(wù)的人員數(shù)量跟不上業(yè)務(wù)的開展.所以，在當下主要的課題就是怎樣實現(xiàn)服務(wù)人員的專業(yè)化以及團隊的穩(wěn)定性.

3 小微企業(yè)信貸風(fēng)險對策及建議

3.1 商業(yè)銀行成立專門的小微金融部門

就如上文所提到的，大多數(shù)商業(yè)銀行并沒有專門的小微金融部門，這也是小微企業(yè)信貸風(fēng)險無法解決的重要根源.有了專門的部門之后，必須還得進入如下努力：（1）為小微企業(yè)“量身定做”，不斷地進行產(chǎn)品服務(wù)創(chuàng)新，尋找和開發(fā)合適的金融產(chǎn)品和服務(wù).（2）時刻分析市場的形勢，對市場的新形勢能夠靈活做出反應(yīng)，并且對相關(guān)風(fēng)險進行控制.（3）加強專業(yè)化的管理和培訓(xùn)，不斷激勵，發(fā)掘人才，為以后的小微金融培養(yǎng)一批可靠、專業(yè)、穩(wěn)定的業(yè)務(wù)人員.

3.2 大力推進服務(wù)產(chǎn)品創(chuàng)新

當下服務(wù)產(chǎn)品的創(chuàng)新主要是兩個方向：一是將信貸、投資、現(xiàn)金管理、企業(yè)理財、等各種金融產(chǎn)品綜合起來加以運用.即傳統(tǒng)的銀行服務(wù)與新開發(fā)的投行服務(wù)有效結(jié)合，充分利用傳統(tǒng)銀行的渠道優(yōu)勢和新型投行的創(chuàng)新優(yōu)勢，為客戶交流溝通搭建平臺，探出索物流產(chǎn)業(yè)客戶與產(chǎn)業(yè)集聚區(qū)金融業(yè)務(wù)的新模式.探索物流產(chǎn)業(yè)客戶“結(jié)算通+聯(lián)貸聯(lián)保小微企業(yè)貸款+租賃權(quán)質(zhì)押貸款+PoS+信用卡+個人網(wǎng)上銀行+手機銀行”；產(chǎn)業(yè)集聚區(qū)“標準廠房抵押借款+固定資產(chǎn)購置貸款+母公司擔(dān)保貸款+聯(lián)貸聯(lián)保業(yè)務(wù)”等小徽企業(yè)金融業(yè)務(wù).二是在創(chuàng)新供應(yīng)鏈條上為小微企業(yè)提供便利.充分利用應(yīng)收賬款池與票據(jù)池使其適合小微企業(yè)客戶的保理，努力解決小微企業(yè)的資金短缺問題，人才不足問題，市場風(fēng)險問題，為小微企業(yè)的發(fā)展提供堅實的保障.另外，我們可以擴展服務(wù)，大力推行信貸業(yè)務(wù)以外的其他金融服務(wù).主要目的就是，通過各種金融工具，盡力滿足小微企業(yè)的金融需求，千方百計為小微企業(yè)降低融資成本和運營成本，為小微企業(yè)增加風(fēng)險抵抗的能力，目的是防范和化解小微企業(yè)信貸中的業(yè)務(wù)風(fēng)險.

3.3 改變風(fēng)險管理理念

當前，大多數(shù)商業(yè)銀行對小微企業(yè)的資產(chǎn)度量和風(fēng)險評估都是參考的大中型企業(yè)的標準，并沒有對其形成特有的門檻準入制度和經(jīng)營理念.再加上銀行對其實施貸款時財務(wù)分析復(fù)雜，授信流程也及其繁瑣，擔(dān)保條件也很是苛刻，致使很多急需資金且發(fā)展?jié)摿^好的小微企業(yè)都不能貸款成功.這些小微企業(yè)由于融資渠道缺乏，需求長期不能滿足，從而影響接下來的經(jīng)營，甚至面臨破產(chǎn)的境地.所以商業(yè)銀行在做好小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)時，要在把握好風(fēng)險與收益的原則下，盡量簡化程序，節(jié)省時間.同時重新認識“收益覆蓋風(fēng)險”原則，不能只是考慮單個客戶的收益和風(fēng)險能否覆蓋，而是要充分考慮綜合的收益能否覆蓋總風(fēng)險.

另外就是，因為小微企業(yè)的融資渠道很少，致使融資的需求很難得到充分的滿足，即存在剛性需求.所以，小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的關(guān)鍵在于控制好風(fēng)險與收益的平衡.如果風(fēng)險門檻控制的太高，就會使大部分的客戶被拒之門外；而如果風(fēng)險門檻太低，就會使風(fēng)險過大，容易造成損失.所以，要科學(xué)地控制好風(fēng)險，才能把握好收益，從而使小微企業(yè)的信貸業(yè)務(wù)長期發(fā)展.

3.4 推行合適的風(fēng)險定價模型

小微企業(yè)有其自身的特點：規(guī)模小、實力弱、對外部變化反應(yīng)強烈、經(jīng)營模式和發(fā)展路徑單一.所以要求商業(yè)銀行不僅要改變風(fēng)險管理理念，在擔(dān)保、資金使用、還款方式上進行創(chuàng)新，同時也要轉(zhuǎn)變經(jīng)營理念，針對小微企業(yè)的信貸業(yè)務(wù)“量身定做”為其推行風(fēng)險定價模型.在為小微企業(yè)制定或選擇風(fēng)險定價模型時，要充分考慮到企業(yè)所處的行業(yè)與發(fā)展階段，不僅要從財務(wù)、信用等方面，更要從經(jīng)營模式、市場前景、管理水平等方面來進行考核，確定風(fēng)險級別，也要考慮到企業(yè)的資金需求和風(fēng)險特征，最終確定企業(yè)的擔(dān)保方式和風(fēng)險價格.

對于商業(yè)銀行貸款風(fēng)險定價理論的模型有很多，當下最為流行的是RAROC貸款定價模型.

RAROC(Risk Adjusted Return On Capital)即風(fēng)險調(diào)整資本收益，它是指凈收益與預(yù)期損失的差與經(jīng)濟資本的比值，也就是經(jīng)風(fēng)險調(diào)整后的實際資本收益率.

商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)小微企業(yè)的本身特征，積極轉(zhuǎn)變經(jīng)營理念，在上面模型的基礎(chǔ)上建立起小微企業(yè)獨有的信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險定價模型.該模型必須考慮到小微企業(yè)特有的風(fēng)險特征和資金需求特征，所處的行業(yè)以及發(fā)展階段.定性方面要從財務(wù)、管理、經(jīng)營模式、發(fā)展前景多方面考慮，而不單單是只考慮小微企業(yè)的信用狀況.定量方面要從風(fēng)險計量模型出發(fā)，評價小微企業(yè)的信用風(fēng)險，進而確定風(fēng)險級別，最后確定小微企業(yè)的擔(dān)保方式以及價格.原則上一定要保證“風(fēng)險與收益相匹配”，在該原則的基礎(chǔ)上，充分考慮客戶資金的結(jié)算等綜合貢獻的情況，看與使用的風(fēng)險水平是否匹配，而不是將客戶的風(fēng)險水平和貸款收益單個考量.

3.5 加強貸后管理能力

加強貸后管理能力主要包括三個方面：一是提高賬戶管理能力.對每個申請授信的客戶都開立專門的結(jié)算賬戶，對銷售資金的歸集工作一定要實時落實，一定要全面掌握客戶資金流的變動情況，對第一還款來源一定要加強監(jiān)控.二是提高貸款支用管理.對不同類型的小微企業(yè)的約定的不同種類的貸款支用方式，一定要實時監(jiān)控，確保其款項使用合規(guī).同時要建立貸款支用臺賬，規(guī)范支用層級審核制度，明確貸款支用逐級的審核權(quán)限.三是抵押管理能力的增強.在選擇質(zhì)押物時不僅要考慮形式也要考慮其品質(zhì)，并及時了解國際與國內(nèi)的政策以及市場的變化對質(zhì)押物的影響.對質(zhì)押物的價值評估一定要謹慎，并對質(zhì)押物定期進行檢查，從而充分地緩解風(fēng)險.在選擇第二還款來源時，嚴防關(guān)聯(lián)擔(dān)保.建立對抵質(zhì)押品的動態(tài)檢測機制，及時對質(zhì)押品的風(fēng)險信息進行分析、處理.適時對質(zhì)押品的風(fēng)險進行識別、評估，并進行有效的提示和控制，實施持續(xù)的監(jiān)管.最后還要實現(xiàn)管理的自動化，充分運用科技，開展小微企業(yè)信息管理系統(tǒng)，使得對私業(yè)務(wù)系統(tǒng)和對公業(yè)務(wù)系統(tǒng)能夠有效的對接，大力拓寬信息采集的渠道，實現(xiàn)信息的全面準確，為貸后管理的決策提供充分的信息支持.

參考文獻：

〔1〕陳佳潔，李建波.基于DEA／AHP的我國商業(yè)銀行中小企業(yè)貸款信用風(fēng)險評估研究[J].中國證券期貨，2009（7）：73-75.

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〔3〕段斌，王中華.股份制商業(yè)銀行中小企業(yè)信貸風(fēng)險管理的研究[J].現(xiàn)代管理科學(xué)，2008（8）：111—113.

第2篇：企業(yè)信貸風(fēng)險防范范文

一、臨沂專業(yè)批發(fā)市場客戶特點

臨沂城區(qū)現(xiàn)有各類批發(fā)市場60多處,主要包括服裝、家電、摩托車及配件、小商品、文體、鞋帽、日化、建材、輪胎汽配、化工、毛線、電子等,占地面積近10平方公里,內(nèi)設(shè)經(jīng)營攤點5萬多個,經(jīng)營商品100個大類5萬多個品種,商品購銷輻射全國26個省、市、自治區(qū),2009年成交額突破600億元,連續(xù)10年居全省工業(yè)品批發(fā)市場首位,列全國第三位。

臨沂批發(fā)市場商戶主要呈現(xiàn)以下特點:批發(fā)商貿(mào)客戶、前店后廠式批發(fā)零售加工企業(yè)、和市場銷售為主,經(jīng)營實力壯大后同時涉足其他行業(yè)的企業(yè)。

臨沂批發(fā)市場建設(shè)初期,大部分市場戶為個體工商戶,隨著其資本積累、經(jīng)營規(guī)模的不斷擴大,同時也是為符合銀行信貸主體資格的要求,組織形式逐漸由個體工商戶過渡到有限責(zé)任公司,但大部分公司的管理水平并未有質(zhì)的飛躍,尚未擺脫原個體工商戶特有的家庭作坊式的管理模式,法人治理結(jié)構(gòu)不完善,管理人員以家族成員為主。由于個體工商戶與公司之間存在稅賦上的較大差異,有些公司出現(xiàn)“復(fù)古”問題――即注銷公司,返回個體工商戶,但這并非主流?？偨Y(jié)這些年對市場客戶篩選標準及經(jīng)驗教訓(xùn),本文認為,允許介入的市場客戶一般應(yīng)具有以下幾個特點:

1、經(jīng)濟實力較強,知名度高的企業(yè)。

2、實行經(jīng)營產(chǎn)品制,一定程度上處于市場壟斷地位、經(jīng)營的商品質(zhì)量好的企業(yè)。

3、充分考慮商品是否適銷對路和貨款回籠周期是否與銀行承兌匯票期限相對稱,優(yōu)先支持購貨渠道穩(wěn)定,周轉(zhuǎn)速度快,貨幣回籠及時的企業(yè)。

4、能夠直接從廠家進貨、經(jīng)營者品德好,合同履約率高,經(jīng)營較穩(wěn)健,有穩(wěn)定的銀企合作的企業(yè)

5、產(chǎn)權(quán)清晰,管理規(guī)范,資信狀況良好,資產(chǎn)負債率低,現(xiàn)金流較充足的企業(yè)。

二、臨沂專業(yè)批發(fā)市場客戶融資需求與模式

市場客戶的融資需求主要分為兩類:一是再創(chuàng)業(yè)需求;二是發(fā)展融資的需求?；谝陨蟽蓚€融資目的,臨沂市場戶由于特別重視短期流動資金需求,因此臨沂市各家金融機構(gòu)的短期信貸業(yè)務(wù)、當?shù)氐洚敇I(yè)甚至地下資金市場都是相當發(fā)達的,給金融機構(gòu)的風(fēng)險防范帶來了較大的難度。

三、臨沂專業(yè)批發(fā)市場客戶信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險點

1、投資風(fēng)險。有些企業(yè)積蓄了一定資金后,也想嘗試多元化經(jīng)營,一些企業(yè)進入到高風(fēng)險高收益項目。

2、道德風(fēng)險問題。這里包含兩方面的內(nèi)容:一是正常企業(yè)得到銀行信用后,未按照約定用途使用,而是挪作它用或者將其套現(xiàn);二是經(jīng)營者本身的道德素質(zhì)問題。

3、管理風(fēng)險。當?shù)仄髽I(yè)的管理水平普遍停留在家族式管理的水平,法人治理結(jié)構(gòu)缺失。

4、經(jīng)營風(fēng)險。包括其產(chǎn)品的適銷對路情況,公司各項業(yè)務(wù)對公司整體盈利的影響,是否有穩(wěn)定的上下游客戶等等。由于市場戶更重視短期流動資金的運用,因此要針對性分析短期償債能力,營運能力,以及凈現(xiàn)金流的情況。

5、擔(dān)保風(fēng)險。市場客戶由于依托市場運營,大量資金沉淀在存貨上,除購置的車輛外基本無可供抵押的不動產(chǎn),已建廠的土地多為租賃,企業(yè)之間存在較明顯的互?，F(xiàn)象。

6、關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險。隨著市場客戶實力的不斷增強、市場主體的多元化,關(guān)聯(lián)企業(yè)和關(guān)聯(lián)交易這個問題也頻繁出現(xiàn)。

7、政策性風(fēng)險。主要指國家政策以及其他法律法規(guī)對某些行業(yè)、行為進行約束后,所導(dǎo)致的風(fēng)險。

四、臨沂專業(yè)批發(fā)市場客戶信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險防范措施

不同的市場戶的經(jīng)營目標取向和管理者才能存在差異,風(fēng)險收益也不會一樣,對市場戶在經(jīng)營活動中形成的風(fēng)險要通過融資制度的設(shè)計去分散并加以控制。

1、控制融資額度,合理測算授信控制量。市場戶間接融資的增加,意味著市場戶的經(jīng)營風(fēng)險向銀行的轉(zhuǎn)移。因而,不能完全以融資需求作為決定授信額度的唯一依據(jù),而是要充分考慮到市場戶的自有資金狀況和經(jīng)營狀況。

2、多管齊下,完善擔(dān)保措施。抵押物不足是市場戶融資的固有特征,應(yīng)該考慮以替代的方式解決擔(dān)保問題,這樣,既可以滿足銀行經(jīng)營管理中風(fēng)險控制的要求,又適應(yīng)了中小企業(yè)的現(xiàn)實情況。一是追加投資人個人信用擔(dān)保;二是多方擔(dān)保;三是利用政策性擔(dān)保體系。四是提高承兌保證金比率,縮小風(fēng)險敞口。同時還要指出,由于貸款用途不便控制,相對銀行承兌匯票風(fēng)險較大,因此市場戶貸款必須落實變現(xiàn)能力強的財產(chǎn)抵押。

3、強制儲蓄。有些市場客戶經(jīng)營多年,擁有較高數(shù)額的儲蓄存款,加之公、私不分,可以強制性要求客戶在經(jīng)辦行,定期存入一定現(xiàn)金,并且在我行信用未清償前,不得退出儲蓄計劃,這類強制儲蓄措施在一定程度上也能起到督促還貸的作用。

第3篇：企業(yè)信貸風(fēng)險防范范文

關(guān)鍵詞：個人消費信貸；風(fēng)險；信用風(fēng)險

一、我國商業(yè)銀行開展個人消費信貸業(yè)務(wù)的意義

個人消費信貸是指銀行或其他金融機構(gòu)采取信用、抵押、質(zhì)押擔(dān)?；虮ＷC方式，以商品型貨幣形式向個人消費者提供的信用服務(wù)。個人消費信貸業(yè)務(wù)的開展，有利于擴大內(nèi)需，促進國民經(jīng)濟持續(xù)穩(wěn)定地發(fā)展。但是，由于我國商業(yè)銀行推出個人消費信貸業(yè)務(wù)的時間比較短，其存在的問題和風(fēng)險在不斷顯現(xiàn)，為此，有必要對我國商業(yè)銀行個人信貸風(fēng)險的現(xiàn)狀進行探討，并在此基礎(chǔ)上提出相應(yīng)的防范對策和建議。

二、我國商業(yè)銀行個人消費信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險表現(xiàn)形式

我國商業(yè)銀行個人消費信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險主要表現(xiàn)在客戶個人信用風(fēng)險、經(jīng)營管理風(fēng)險和政策法律風(fēng)險四個方面。

（一）客戶個人信用風(fēng)險

由于我國個人信用制度的不完善、對個人信用進行專業(yè)評級的機構(gòu)不健全，全國個人信用基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫的資料不全等因素，商業(yè)銀行無法對客戶的收入變化、和還款意愿等進行正確判斷，導(dǎo)致我國客戶個人信用風(fēng)險在商業(yè)銀行個人消費信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險中成為最主要的風(fēng)險形式。

（二）經(jīng)營管理風(fēng)險

目前，我國商業(yè)銀行對個人消費信貸的內(nèi)控管理還比較薄弱，管理水平還比較低，甚至有些商業(yè)銀行個人消費信貸業(yè)務(wù)內(nèi)控制度也未建立，這些因素的存在，加大了商業(yè)銀行個人消費信貸業(yè)務(wù)的經(jīng)營風(fēng)險。此外，有一些商業(yè)銀行個人信貸業(yè)務(wù)的管理制度的不健全以及操作手段的滯后，客戶個人信用基礎(chǔ)資料分散在不同業(yè)務(wù)部門中，未建立適應(yīng)銀行個人消費信貸的業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)等也加大了商業(yè)銀行個人信貸業(yè)務(wù)的經(jīng)營風(fēng)險。

（三） 政策法律風(fēng)險

目前，我國還未專門制定關(guān)于個人消費信貸活動的法律法規(guī)，特別是對個人消費信貸申請客戶出現(xiàn)違約和失信時，如何對個人消費信貸者進行懲罰，以保護商業(yè)銀行個人信貸資金安全性的具體法律規(guī)定還不夠具體，導(dǎo)致操作性不強。個人消費信貸的周期性一般都比較長，涉及的信貸申請人多而分散，由于法律漏洞，有一些個人消費借貸者會利用政策法律方面的漏洞進行欺詐。此外，我國拍賣市場還處于初創(chuàng)時期，拍賣市場的交易秩序和交易法律法規(guī)還不夠規(guī)范，商業(yè)銀行很難將抵押物進行處置和拍賣，這些法律法規(guī)因素的缺失，都極大增加了商業(yè)銀行個人消費信貸的風(fēng)險。

三、商業(yè)銀行個人信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險防范措施和對策建議

（一）建立和完善我國個人信用制度

建立完善的個人信用制度的關(guān)鍵是建立個人征信體系和個人信用評價體系。個人征信體系和個人信用評價體系的建立，是商業(yè)銀行個人消費信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險能有效控制的基礎(chǔ)和前提。目前，我國商業(yè)銀行已經(jīng)基本建成客戶個人資源資料庫。但是，各商業(yè)銀行之間的客戶個人資料并未實現(xiàn)真正共享，因此，各商業(yè)銀行應(yīng)該統(tǒng)一協(xié)調(diào)，共同努力建成一個全銀行系統(tǒng)的客戶個人資料庫，實現(xiàn)各商業(yè)銀行客戶個人資料在全銀行系統(tǒng)內(nèi)共享。同時，國家應(yīng)該加大對個人征信體系和個人信用評價體系的建設(shè)，加快征信條例的法制化進程，加快全國個人信用信息數(shù)據(jù)庫的建設(shè)，促使商業(yè)銀行、金融其它機構(gòu)、財政稅務(wù)機構(gòu)、海關(guān)、工商管理部門、企業(yè)事業(yè)單位、電信、城市公共管理部門中個人活動記錄以及個人資料等信息全部進入全國個人信用信息數(shù)據(jù)庫，并對個人進行信用進行評級，按評定的信用等級給予授信。

（二）加強商業(yè)銀行個人消費信貸經(jīng)營管理

商業(yè)銀行對個人消費信貸的管理，必須制定嚴格的信貸管理制度，明確崗位職責(zé)和責(zé)任追究。在正式受理個人消費信貸申請前，應(yīng)嚴格加強對客戶個人消費信貸的申請資格的審查，對個人消費信貸申請人的個人信用狀況、收入的穩(wěn)定性，個人負債狀況和抵押物的變現(xiàn)情況都需要逐條核對。個人消費信貸申請批準時期，商業(yè)銀行應(yīng)該加大監(jiān)督和檢查個人消費信貸業(yè)務(wù)部門的操作，確保任務(wù)、權(quán)限和責(zé)任的統(tǒng)一。個人消費信貸完成后，商業(yè)銀行仍然需要對信貸資金進行不定期或定期跟蹤和監(jiān)控，密切關(guān)注客戶的經(jīng)濟收入和還款意愿等方面的變化，一旦出現(xiàn)客戶拖延還款時，商業(yè)銀行應(yīng)該及時了解原因，并采取措施，對那些有故意不還信貸資金的客戶，可采用信函通知、電話溝通，上門追討，直至變現(xiàn)抵押物，如果下落不明或潛逃的個人消費信貸者，商業(yè)銀行應(yīng)提交公安和法院，請求執(zhí)法部門給予幫助查尋和逮捕。

（三）完善我國個人消費信貸的相關(guān)法律法規(guī)

為了我國個人消費信貸業(yè)務(wù)的可持續(xù)發(fā)展和有序運行，在法律層面，應(yīng)該加大對個人消費信貸法律法規(guī)體系。盡早調(diào)研和出臺《個人消費信貸法》，對個人消費信貸活動中的有關(guān)主體的義務(wù)和權(quán)限進行規(guī)范。完善我國的《擔(dān)保法》，完善擔(dān)保法中有關(guān)個人消費信貸的有關(guān)條款。在有關(guān)法律中，通過法律的形式明文規(guī)定個人消費信貸者如果出現(xiàn)違約和失信時應(yīng)承擔(dān)的刑罰，通過法律的形式規(guī)范個人消費信貸者的借貸行為。

（四）通過參保的形式轉(zhuǎn)移個人消費信貸風(fēng)險

為了最大限度的防范個人消費信貸風(fēng)險，可以采用個人消費信貸與保險結(jié)合起來的形式轉(zhuǎn)移部分風(fēng)險壓力。如商業(yè)銀行評估后認為該筆個人消費信貸的風(fēng)險比較大，可以要求客戶在申請信貸時必須購買特定的保險，如果客戶由于意外而無法還清信貸資金時，保險公司支付保險賠償金，從而減小商業(yè)銀行的潛在貸款風(fēng)險。

參考文獻

[1] 馬莉.國有商業(yè)銀行信貸風(fēng)險成因及治理[J].當代財經(jīng).2003，（12）.

第4篇：企業(yè)信貸風(fēng)險防范范文

關(guān)鍵詞:中小企業(yè);信貸;風(fēng)險與防范

中圖分類號:F830.56 文獻標識碼:B 文章編號:100-4392（2008）11-0051-02

一､拓展中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)中的難點

（一）產(chǎn)權(quán)問題

目前抵押貸款的抵押率，土地､房地產(chǎn)抵押一般為70%，機器設(shè)備為50%，動產(chǎn)為25%~30%，專用設(shè)備為10%。據(jù)調(diào)查了解，中小民營､私營企業(yè)及個體工商戶沒有完善土地､房產(chǎn)等登記手續(xù)的原因，主要是目前土地､房產(chǎn)及公證等部門收取的評估費用､公證費用等較高，使企業(yè)望而卻步。企業(yè)資產(chǎn)評估登記要涉及土地等眾多管理部門，而且各個部門都要收費，如果再加上正常貸款利息，所需費用幾乎與民間借貸成本相近，普通中小企業(yè)難以承受。加上資產(chǎn)評估中介服務(wù)不規(guī)范，評估登記的有效期限短，與貸款期限不匹配，企業(yè)為此在一個貸款期限內(nèi)要重復(fù)進行資產(chǎn)評估登記，重復(fù)交費。其次是大多中小企業(yè)的法人代表只圖眼前利益，缺乏長遠目標，自己不愿意完善土地､房產(chǎn)等手續(xù)，且各地產(chǎn)權(quán)關(guān)系沒有建立符合市場經(jīng)濟的運行機制，使中小企業(yè)產(chǎn)權(quán)普遍不完整不明晰，影響了中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展。

（二）信用問題

中小企業(yè)潛在的信用風(fēng)險，決定了其信貸償還能力較差。信譽不佳，沒有良好的社會信用環(huán)境，銀企關(guān)系緊張，缺乏支持中小企業(yè)貸款的基礎(chǔ)，這又是影響拓展中小企業(yè)信貸的重要原因。

（三）風(fēng)險問題

中小企業(yè)的市場風(fēng)險較大，提供擔(dān)保困難，缺乏防范風(fēng)險的基本保障。中小企業(yè)由于其特殊的組織形式､經(jīng)營機制和發(fā)展歷程，具有明顯的二重特性。一方面，中小企業(yè)轉(zhuǎn)產(chǎn)快､發(fā)展快､機制靈活。另一方面，普遍存在技術(shù)老化､產(chǎn)品老化，難以找到符合條件的擔(dān)保單位。目前在防范中小企業(yè)信貸風(fēng)險的措施中，最主要的是以抵押擔(dān)保貸款為主。

（四）貸款手續(xù)相對繁瑣，環(huán)節(jié)過多，時間較長

目前，各家銀行對于中小企業(yè)貸款的審批權(quán)限大多實行集中管理的辦法。企業(yè)向銀行申請貸款時，要經(jīng)過授信額度和支用貸款先后兩個審批流程，少則十天半月，多則一月，不符合中小企業(yè)資金需求短､急､快的特點。由于信貸審批決策鏈條拉長，難免使企業(yè)錯過許多商機，與當前中小企業(yè)資金需求存在著矛盾。

（五）信貸管理體制不夠完善

中小企業(yè)規(guī)模較小，經(jīng)營靈活，計劃性較差，且絕大部分都是流動資金貸款，貸款需求要得急､頻率高，形成了“急､頻､少､高”的明顯特點。而與之相對應(yīng)的銀行風(fēng)險管理責(zé)任追究制度存在誤區(qū)，工作人員存有恐貸､懼貸心理，也影響了對中小企業(yè)發(fā)放貸款的積極性。

（六）貸款擔(dān)保難問題

主要表現(xiàn)為中小企業(yè)難以找到合適的擔(dān)保人。效益好的企業(yè)既不愿意給別人作擔(dān)保，也不愿意請人為自己作擔(dān)保，免得“禮尚往來”后，礙于情面又不得不為別人作擔(dān)保，給自己添麻煩;效益一般的企業(yè)，銀行又不允許其作為擔(dān)保人。而中小企業(yè)之間相互擔(dān)保，往往是一家企業(yè)出了問題會連累一批企業(yè)，這通常又被認為是社會穩(wěn)定所難以承受的，使擔(dān)保常常變得有名無實。因此，各家銀行擔(dān)保貸款比重在下降，抵押貸款比重呈上升趨勢。

二､中小企業(yè)信貸的主要風(fēng)險

（一）市場風(fēng)險

中小企業(yè)規(guī)模相對不大，生產(chǎn)工藝先進性不強，產(chǎn)品知名度低､依附性強，市場競爭能力特別是主導(dǎo)市場的能力較弱，這些因素?zé)o疑會導(dǎo)致信貸的市場風(fēng)險。

（二）信用風(fēng)險

部分中小企業(yè)信用和法律意識淡薄，偷逃國家稅務(wù)現(xiàn)象較普遍，逃廢銀行和其他債權(quán)人債務(wù)的現(xiàn)象仍有發(fā)生。伴生信用風(fēng)險的因素仍有一定基礎(chǔ)。

（三）經(jīng)營風(fēng)險

大多數(shù)中小企業(yè)還沒有建立現(xiàn)代企業(yè)制度，公司治理不完善，家長式或家族管理模式占主導(dǎo)地位，實際控制權(quán)集中，生產(chǎn)成本相對較高，管理制度不健全，財務(wù)核算不規(guī)范，經(jīng)營管理的市場拓展能力不高，自身積累和創(chuàng)新能力不足，發(fā)生經(jīng)營風(fēng)險特征較明顯。企業(yè)經(jīng)營管理風(fēng)險的發(fā)生必然化為銀行的信貸風(fēng)險。

（四）道德風(fēng)險

由于目前社會征信系統(tǒng)還有待進一步完善，逆向選擇和道德風(fēng)險在中小企業(yè)表現(xiàn)得較為突出。大多數(shù)中小企業(yè)財務(wù)制度不規(guī)范､不健全，信息披露不充分､不真實，商業(yè)銀行很難全面了解､識別和判斷其真實情況。信息不對稱是中小企業(yè)產(chǎn)生逆向選擇和道德風(fēng)險的根本原因。

三､中小企業(yè)信貸風(fēng)險的防范

（一）加強市場研究，科學(xué)把握信貸投向

信貸部門要認真研究授信企業(yè)對市場變化的應(yīng)變能力､經(jīng)營管理能力是否勝任市場的要求，據(jù)此較為準確判斷企業(yè)的發(fā)展前景及經(jīng)濟效益。在行業(yè)上，選擇國家產(chǎn)業(yè)和環(huán)保政策鼓勵，具有較強生命力和高成長性､科技含量高的行業(yè);在產(chǎn)業(yè)鏈上，選擇處于重要產(chǎn)業(yè)鏈上下游､為績優(yōu)大型企業(yè)提供配套協(xié)作服務(wù)的中小企業(yè);在企業(yè)生命周期上，選擇處于成長期和成熟期且創(chuàng)新能力較強的企業(yè);在客戶品質(zhì)上，重點選擇經(jīng)營有特色､產(chǎn)品有市場，經(jīng)營效益好､信用等級高､管理較規(guī)范､管理人員素質(zhì)較好的中小企業(yè)。

（二）完善貸款擔(dān)保手續(xù)，落實第二還款來源

在加強對中小企業(yè)現(xiàn)金流即第一還款來源分析和把握的基礎(chǔ)上，重點采用抵(質(zhì))押等方式落實第二還款來源。根據(jù)抵(質(zhì))押物所處區(qū)域､變現(xiàn)能力及企業(yè)信用等級審慎確定抵押率。另外，可采取其他形式，提高擔(dān)保價值率，增強第二還款來源的償還能力，包括:可增加主要股東承擔(dān)連帶責(zé)任擔(dān)保;與保險公司和擔(dān)保公司進行合作，探索信貸業(yè)務(wù)擔(dān)保和保險的融合，利用保險公司或擔(dān)保公司的信譽､實力分散信貸風(fēng)險。

（三）加強定價管理，建立風(fēng)險補償機制

一是根據(jù)中小企業(yè)信貸的風(fēng)險水平､籌資成本､收益目標以及當?shù)厥袌隼仕降纫蛩卮_定貸款利率，對不同的企業(yè)實行差別利率，確保收益覆蓋風(fēng)險和成本;二是完善適合中小企業(yè)特點的產(chǎn)品組合方案，通過產(chǎn)品組合提升客戶價值回報，減少風(fēng)險損失。

第5篇：企業(yè)信貸風(fēng)險防范范文

同時，自2011年三季度以來，溫州、臺州等地區(qū)頻現(xiàn)老板逃債跑路事件，中小企業(yè)經(jīng)營現(xiàn)金流斷裂而導(dǎo)致企業(yè)一夜倒下、企業(yè)主人間蒸發(fā)的事件還在繼續(xù)上演，范圍也有向全省各主要區(qū)縣蔓延之勢。這其中，商業(yè)銀行的信貸資金安全也受到了不小的沖擊。

如何在遵循政策導(dǎo)向、推動業(yè)務(wù)發(fā)展的同時使中小企業(yè)信貸風(fēng)險控制在一個合理范圍內(nèi)，成為浙江這個民營經(jīng)濟大省商業(yè)銀行普遍關(guān)注的問題。

一、中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險成因分析

對于銀行而言，中小企業(yè)與大企業(yè)的信貸風(fēng)險本質(zhì)上并無大的區(qū)別，中小企業(yè)信貸所隱含的風(fēng)險，大企業(yè)信貸同樣也會面臨。實際情況也的確如此：無論何種規(guī)模的企業(yè)，都面臨政策風(fēng)險、市場風(fēng)險、經(jīng)營風(fēng)險、財務(wù)風(fēng)險等。理性地看，中小企業(yè)信貸的違約風(fēng)險其實并非如我們所想象的，一定比大企業(yè)大。違約行為依其行為主體的主觀作用分主動違約和被動違約，分析企業(yè)主動和被動違約的情形，由于中小企業(yè)責(zé)任主體明確，在與商業(yè)銀行信貸合作中常處于弱勢地位，且在銀行貸款時一般都追加了企業(yè)主個人無限連帶責(zé)任擔(dān)保，所以中小企業(yè)主動違約的概率一般小于大企業(yè)。但另一方面，中小企業(yè)被動違約的可能性往往大于大企業(yè)。被動違約一般源于企業(yè)經(jīng)營或投資項目的失敗。由于中小企業(yè)承受市場、政策風(fēng)險的能力相對較弱，在面對損失時，中小企業(yè)的風(fēng)險—收益權(quán)衡模式發(fā)生了逆轉(zhuǎn)。在項目失敗或虧損情況下，中小企業(yè)違約的可能性明顯增大。這也就是為什么在經(jīng)濟增速放緩、貨幣政策緊縮的環(huán)境下，中小企業(yè)不良貸款增加快于大企業(yè)的原因。

從企業(yè)方面看，造成中小企業(yè)信貸風(fēng)險的原因主要有以下幾點：

1.企業(yè)盲目投資

在人力成本、資金成本不斷高漲、人民幣匯率不斷上升、稅負居高不下、用電緊張難以緩解等多重壓力下，傳統(tǒng)制造業(yè)企業(yè)缺乏擴大生產(chǎn)、技術(shù)升級的動能，企業(yè)多元經(jīng)營或多元投資普遍。導(dǎo)致資產(chǎn)和負債同時劇增，一旦遇到銀根緊縮、資產(chǎn)行情下跌、財務(wù)成本高企，就很容易造成資金鏈斷裂。

2.市場弱勢地位

中小企業(yè)在市場中的談判地位弱，當遇到經(jīng)濟放緩的時期，在代工、承建大企業(yè)項目時，往往被拖欠貨款、工程款，大量的應(yīng)收賬款給企業(yè)經(jīng)營帶來的沉重的資金周轉(zhuǎn)負擔(dān)，也可能導(dǎo)致經(jīng)營無法為繼。

3.企業(yè)制度不完善

多數(shù)中小企業(yè)是家族式管理，個人作用過分突出，自我約束差；企業(yè)缺乏現(xiàn)代管理制度，投機沖動強烈，不利于企業(yè)穩(wěn)健發(fā)展。

從銀行方面看，中小企業(yè)信貸風(fēng)險管理中存在以下問題：

1.銀行對關(guān)聯(lián)企業(yè)的識別能力不足

企業(yè)實際控制人往往可以通過多家隱蔽關(guān)聯(lián)的企業(yè)多頭融資，導(dǎo)致銀行過度授信，而最終錯綜復(fù)雜的擔(dān)保關(guān)聯(lián)導(dǎo)致了風(fēng)險的網(wǎng)狀蔓延。

2.銀行信息獲取手段有限，基本管理成本考慮，很難全面掌握中小企業(yè)的真實經(jīng)營狀況

由于中小企業(yè)財務(wù)不規(guī)范，報表失實、逃稅漏稅的情況普遍，企業(yè)知名度低，很難從公開渠道獲取可靠的企業(yè)信息，為銀行識別判斷企業(yè)風(fēng)險帶來了困難；而中小企業(yè)信貸金額一般較小，銀行花大力氣核查企業(yè)信息又不符合成本管理的要求。因此，在銀行和企業(yè)間就出現(xiàn)了信息不對稱的情況。

3.銀行業(yè)業(yè)績指標的要求導(dǎo)致銀行信貸擴張沖動

而在中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)中，銀行往往可以獲取更高的收益，從而一部分劣質(zhì)中小企業(yè)通過高回報擠進了銀行融資的門檻。

二、中小企業(yè)信貸風(fēng)險的控制途徑

信貸風(fēng)險的控制不外乎通過以下途徑發(fā)揮作用。一是對信貸風(fēng)險的識別；二是對風(fēng)險的控制；三是風(fēng)險的補償這三個方面。對于商業(yè)銀行中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)來講，具體途徑包括以下幾個方面：

（一）強化風(fēng)險識別能力

1.準確識別關(guān)聯(lián)企業(yè)，合理開展集團授信，防止過度授信

在浙江的民營企業(yè)中，非常普遍地存在著企業(yè)實際控制人掌控著表面無股權(quán)關(guān)系的多家企業(yè)，其中有部分從成立開始，就是為稅務(wù)安排和逃廢債而準備的。因此銀行客戶經(jīng)理必須從與企業(yè)交往中獲取真實的企業(yè)控制信息，合理開展集團授信，盡可能做到人控到位，嚴格準入，而不能因為表面合規(guī)而放任不管。

2.建立中小企業(yè)風(fēng)險識別動態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)

利用一些風(fēng)險識別模型對出現(xiàn)的經(jīng)營及財務(wù)風(fēng)險及時預(yù)警，利用機控手段，降低人力成本，排除人為因素，提高風(fēng)險識別的及時性。

3.政府在中小企業(yè)信用體系建設(shè)方面應(yīng)該更有作為

建立更為暢通的信息共享平臺，將企業(yè)的稅收情況、工資發(fā)放情況、水電費繳納情況、銀行貸款情況等統(tǒng)一登記管理，征信體系的建設(shè)最終有利于解決中小企業(yè)融資難的問題，有利于銀行風(fēng)險管理、有利于社會經(jīng)濟發(fā)展和誠信建設(shè)。

（二）提高風(fēng)險控制水平

1.創(chuàng)新中小企業(yè)信貸產(chǎn)品

可以通過貿(mào)易融資產(chǎn)品的封閉管理，解決企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營周轉(zhuǎn)的資金困難，又防止資金流向企業(yè)體外；可以創(chuàng)新?lián)７绞剑热邕\用動產(chǎn)質(zhì)押、股權(quán)質(zhì)押等不額外增加企業(yè)成本的擔(dān)保方式盤活企業(yè)資產(chǎn)，降低財務(wù)成本，也避免了互保的交叉違約風(fēng)險。

2.利用好平臺，批量發(fā)展中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)

當前，各級政府都高度關(guān)注中小企業(yè)融資問題，這為商業(yè)中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)發(fā)展提供了政策支持。在這樣的政策背景下，商業(yè)銀行可以利用好大平臺，批量支持中小企業(yè)。如通過政府、園區(qū)、大市場等，提高中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的效率，獲取更為可靠的信息；也可以通過平臺擔(dān)保等方式，實現(xiàn)中小企業(yè)的風(fēng)險控制。

3.提高商業(yè)銀行中小企業(yè)信貸從業(yè)人員的素質(zhì)

目前，我國商業(yè)銀行正處在向現(xiàn)代企業(yè)轉(zhuǎn)變的過程，各項風(fēng)險管理制度正在建設(shè)，但還沒有達到令人滿意的完善程度，人為因素的不確定性很難控制。因此一方面要加強員工隊伍的教育培訓(xùn)，提高從業(yè)人員的業(yè)務(wù)水平，使其對風(fēng)險具有更強的敏感性和反應(yīng)能力；同時必須加強從業(yè)人員的道德教育，以防止中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)中道德風(fēng)險而引發(fā)的信用風(fēng)險。

（三）完善風(fēng)險補償機制

1.提高對中小企業(yè)不良貸款的容忍度

中小企業(yè)信貸本身就是高風(fēng)險的業(yè)務(wù)，盡管我國私營企業(yè)的平均壽命有所延長，但仍然不過只有7年，面對私營企業(yè)為主的中小企業(yè)，我們必須實事求是地確定對其不良貸款的容忍度。同時在商業(yè)銀行對不良貸款進行責(zé)任認定時，對從事中小企業(yè)信貨業(yè)務(wù)的工作人員也要有適當?shù)娜萑潭取Ｔ谔岣呷萑潭鹊耐瑫r，商業(yè)銀行要提高撥備來緩釋中小企業(yè)信貸風(fēng)險。

2.建立科學(xué)合理的政府補償機制

風(fēng)險補償機制由政府出錢，銀行出力，企業(yè)受益，最終還是會拉動地方經(jīng)濟發(fā)展，實現(xiàn)三方共贏。

參考文獻

[1]楊小蘋.促進農(nóng)村小額信貸可持續(xù)發(fā)展[J].發(fā)展研究，2008(01).

第6篇：企業(yè)信貸風(fēng)險防范范文

關(guān)鍵詞:宏觀經(jīng)濟不確定；商業(yè)銀行；信貸風(fēng)險防范；現(xiàn)有不足；改進建議

一、前言

在宏觀經(jīng)濟不確定背景下，商業(yè)銀行面臨的市場環(huán)境更為復(fù)雜，管理工作也面臨很多新的挑戰(zhàn)，其中，信貸風(fēng)險逐漸增大是銀行管理中的一大難題。信貸風(fēng)險可對商業(yè)銀行構(gòu)成巨大威脅，但同時其又是此類銀行經(jīng)營、發(fā)展中難以消除的風(fēng)險因素，所以，加強防范信貸風(fēng)險其實是現(xiàn)階段商業(yè)銀行管理中必須要特別重視的一個方面。

二、宏觀經(jīng)濟不確定與商業(yè)銀行信貸風(fēng)險增大的關(guān)聯(lián)

在經(jīng)濟平穩(wěn)增長時，為了獲得更大的利益，投資者往往會通過借貸來追加投資，同時，消費者也可能會通過借貸來滿足消費需求。此種情況下，商業(yè)銀行要想盡可能的滿足日漸旺盛的信貸需求，其就必須不斷擴大信貸規(guī)模。這個過程中，出于吸引借貸者、提高業(yè)務(wù)開展效率的考慮，商業(yè)銀行普遍會主動的化簡審查程序。此種做法會降低貸款發(fā)放門檻，進而導(dǎo)致市場走向預(yù)測失準，最終造成信貸風(fēng)險偏高。除了借貸行為之外，經(jīng)濟結(jié)構(gòu)發(fā)生變化或經(jīng)濟泡沫、虛擬經(jīng)濟等現(xiàn)象也可能會導(dǎo)致信貸風(fēng)險增大。

三、宏觀經(jīng)濟不確定下的商業(yè)銀行信貸風(fēng)險防范

(一)現(xiàn)有不足

雖然現(xiàn)階段商業(yè)銀行對于信貸風(fēng)險的威脅性已經(jīng)有了較為清晰的認識，也采取了很多的方法進行防范，但是，很多銀行的防范都并未取得理想效果，信貸風(fēng)險依舊高居不下。此種現(xiàn)象說明，現(xiàn)有防范機制的有效性還比較低。本文認為，目前我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險防范機制的不足表現(xiàn)為三個方面：首先，管理方式較為陳舊。在商業(yè)銀行中，對信貸風(fēng)險進行防范是行長的責(zé)任，但卻不是行長的唯一責(zé)任，這就使得行長很容易顧此失彼，再加上缺乏有效監(jiān)督及能夠制衡行長權(quán)力的機構(gòu)，行長對于信貸風(fēng)險實施的管理實際上是在主觀判斷的基礎(chǔ)上展開的。此外，風(fēng)險滯后于信貸業(yè)務(wù)、管理考核周期短等情況也會給管理者開展工作帶去一定的干擾。其次，管理過于粗放。此項問題的產(chǎn)生與計劃經(jīng)濟有著一定的關(guān)系，主要是管理改革不徹底、不全面導(dǎo)致的，表現(xiàn)為經(jīng)濟欠發(fā)達地區(qū)信貸增速高、發(fā)達地區(qū)信貸壓力大。最后，預(yù)警機制有效性低。風(fēng)險預(yù)警決定著商業(yè)銀行能否及時發(fā)現(xiàn)和處理風(fēng)險，關(guān)系到風(fēng)險的波及范圍，對風(fēng)險管控成效具有重要影響。但在現(xiàn)階段，由于預(yù)警機制有效性低，商業(yè)銀行普遍尚未實現(xiàn)有效的事前防范，事后補救仍然是主要手段，管理處于被動局面。

(二)改進建議

1、強化內(nèi)控此項措施主要針對的是現(xiàn)行管理方式陳舊的問題，方法為：分解信貸業(yè)務(wù)，確保各環(huán)節(jié)由不同人員負責(zé)，以免個人或部門單獨操控信貸業(yè)務(wù)的現(xiàn)象。此種做法的實質(zhì)是將信貸業(yè)務(wù)分為多個運作系統(tǒng)，利用各系統(tǒng)間的制約關(guān)系來達到降低風(fēng)險的目的。為了達到這一目的，商業(yè)銀行有必要特別強調(diào)“同層系統(tǒng)制衡”，并以資金運用環(huán)節(jié)為依據(jù)進行業(yè)務(wù)分解與部門設(shè)立，以便通過橫向制約來實現(xiàn)審計貸款與發(fā)放貸款的分離。在此種管理模式下，業(yè)務(wù)部門之間既相互獨立又彼此制約，單個部門或個人大權(quán)獨攬的現(xiàn)象將不復(fù)存在。因此，上述措施也可以視為是對貸款權(quán)力的分解，對實現(xiàn)風(fēng)險的有效控制意義重大。2、實行審批授信制此項措施針對的是管理粗放問題，實施方法為：以總行垂直管理為基礎(chǔ)，在法律允許的范圍內(nèi)給予各級分支機構(gòu)有差異的授信權(quán)限。在具體實踐中，銀行應(yīng)以企業(yè)類型與業(yè)務(wù)品種為依據(jù)給予有差異的信譽度。此種方法屬于事中控制手段，作用體現(xiàn)為自我制約與自我調(diào)控，除了能夠有效減輕管理粗放帶來的問題之外，還可以起到激發(fā)基層分行積極性的作用，有助于基層分行主動進行風(fēng)險防范。結(jié)合目前商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險管控機制來講，上述做法既能夠在一定程度上滿足防控要求，又與銀行發(fā)展狀況及相關(guān)制度相適應(yīng)，具有較高的可行性。

四、結(jié)束語

總而言之，宏觀經(jīng)濟不確定與商業(yè)銀行信貸風(fēng)險加大之間有著非常緊密的聯(lián)系，鑒于此種聯(lián)系不可消除，銀行在發(fā)展中有必要積極應(yīng)對風(fēng)險增大帶來的挑戰(zhàn)。

參考文獻：

[1]劉華.經(jīng)濟下行期銀行信貸風(fēng)險及防范對策[J].現(xiàn)代商業(yè)銀行導(dǎo)刊,2014,(07)：19-22

[2]馬文明.商業(yè)銀行信貸風(fēng)險之防范[N].金融管理與研究：杭州金融研修學(xué)院學(xué)報,2012,(06)：14-16

第7篇：企業(yè)信貸風(fēng)險防范范文

銀行是以貨幣經(jīng)營為主要業(yè)務(wù)的金融中介組織。通過貸款給企業(yè)或個人獲得額外利益。然而，隨著經(jīng)濟全球化和市場競爭的日益加劇，企業(yè)和個人的風(fēng)險抵抗能力卻隨之下降。銀行的信貸風(fēng)險也隨之增加。因此，銀行若想在競爭日益激烈的環(huán)境下穩(wěn)定的發(fā)展下去，就必須加強對信貸風(fēng)險的控制和防范。通過提高信貸質(zhì)量，降低信貸風(fēng)險，促使銀行健康穩(wěn)定的發(fā)展。

一、銀行信貸風(fēng)險成因分析

銀行信貸風(fēng)險形成原因包括許多方面，主要變現(xiàn)如下文所示。

第一，銀行內(nèi)部管理制度存在缺陷。盡管我國正在對金融體制進行改革，但在銀行管理層仍未轉(zhuǎn)變制定經(jīng)營方針的策略。銀行管理者沒有完全認識到銀行信貸業(yè)務(wù)的商業(yè)性和風(fēng)險性。甚至于某些銀行為了增加信貸業(yè)務(wù)量而無原則的向企業(yè)或個人放貸。另外，由于風(fēng)險監(jiān)督管理體系不完善，造成信貸風(fēng)險問題時常發(fā)生。

第二，缺乏對企業(yè)或個人等信貸客戶的調(diào)查分析。在向企業(yè)或個人放款之前，銀行缺乏對信貸客戶經(jīng)營情況一些必要的調(diào)查研究。一些資不抵債的企業(yè)利用自身人脈關(guān)系獲得貸款來維持自身的運營。一旦這些企業(yè)虧損嚴重，那么勢必會將風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁給銀行，增加銀行的負擔(dān)。這不利于銀行健康穩(wěn)定的發(fā)展下去。

第三，銀行信貸不科學(xué)。由于銀行的信貸結(jié)構(gòu)不合理和信貸過于集中，造成銀行信貸業(yè)務(wù)問題明顯。中長期貸款比例比較高就造成銀行可能要面臨著資金的流動性風(fēng)險問題。進而造成銀行壞賬問題的出現(xiàn)，對銀行的資產(chǎn)造成不良影響。

二、防范銀行信貸風(fēng)險的措施

為了降低銀行信貸的風(fēng)險，對其進行分析研究，總結(jié)得到防范措施如下文所示。

第一，控制授信風(fēng)險，完善審批管理制度。為了使銀行的信貸風(fēng)險問題減少，首先應(yīng)該完善銀行的授信方案。通過完善授信結(jié)構(gòu)和風(fēng)險防范，建立完善的控制信貸風(fēng)險的體系，使銀行能夠正確的評估授信業(yè)務(wù)的風(fēng)險點，平衡風(fēng)險與收益。其次，劃分客戶的信用等級。通過連續(xù)有效的對客戶的信用等級進行調(diào)整，按照銀行的信貸制度和國家相關(guān)政策進行放貸，做好信貸風(fēng)險防范的第一步。最后，嚴格按照風(fēng)險控制要求進行授信審批，加強對銀行工作人員的約束，避免人情交易，從而達到提高審批質(zhì)量，降低信貸風(fēng)險。

第二，追蹤相關(guān)財務(wù)信息，完善整體效益分析。銀行信貸管理部門應(yīng)對客戶財產(chǎn)的實際情況和變化進行追蹤和分析。通過對貸款企業(yè)或個人進行財務(wù)報告分析，保證財務(wù)報表信息的可靠性。再根據(jù)客戶的實際情況進行貸款，規(guī)避銀行信貸風(fēng)險。與此同時，在信貸審批過程中，不僅要估算銀行當期的信貸利息收入和各項手續(xù)費用，還要分析信貸業(yè)務(wù)中的存款、結(jié)算量、中間業(yè)務(wù)收入等一系列指標。用直接與間接、定性與定量的分析模式把信貸業(yè)務(wù)對銀行帶來的收益和風(fēng)險進行全面的分析，保證銀行的穩(wěn)定的發(fā)展。

第三，對銀行信貸業(yè)務(wù)做詳細的規(guī)劃。在銀行信貸審批過程中，一方面要對信貸客戶的經(jīng)營狀況和資金流向進行分析研究，進而找出銀行信貸過程中各環(huán)節(jié)的風(fēng)險控制點。通過系統(tǒng)性的動態(tài)分析確定銀行信貸的標準和目標客戶，達到提高信貸業(yè)務(wù)的營銷質(zhì)量和審批效率。另一方面，時刻關(guān)注國家宏觀方面與金融和信貸有關(guān)政策的調(diào)整，制定適宜銀行信貸業(yè)務(wù)發(fā)展的營銷方案。與此同時，調(diào)整信貸業(yè)務(wù)的審批條件，制定相應(yīng)的控制信貸風(fēng)險的措施。通過加強對優(yōu)質(zhì)信貸客戶的服務(wù)，提高信貸風(fēng)險防范能力。

第四，促使銀行信貸業(yè)務(wù)的創(chuàng)新，提高銀行的生存競爭能力。信貸業(yè)務(wù)的創(chuàng)新主要是從信貸服務(wù)入手。通過向客戶提供差異化的服務(wù)，促使信貸業(yè)務(wù)穩(wěn)定發(fā)展。在開展信貸業(yè)務(wù)的過程中，按照客戶的風(fēng)險類型提供不同的信貸服務(wù)，實現(xiàn)控制風(fēng)險的差異性。根據(jù)市場發(fā)展情況和區(qū)域的信用度調(diào)整信貸管理措施，有效控制信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險。同時，深化對市場和產(chǎn)業(yè)政策的研究。通過調(diào)查分析市場情況，提高對信貸業(yè)務(wù)的判斷能力。調(diào)查客戶的外部優(yōu)勢和發(fā)展環(huán)境，從而為獲得優(yōu)質(zhì)的信貸客戶，降低信貸風(fēng)險，提高信貸質(zhì)量。

三、銀行信貸風(fēng)險化解策略

第一，改變經(jīng)營理念。將信貸業(yè)務(wù)由“數(shù)量”追求轉(zhuǎn)變?yōu)橘|(zhì)量追求。將貸款的安全性和有效性放在信貸業(yè)務(wù)考慮的首要因素。銀行不僅要以社會效益為目標，還要將效益最大化，資產(chǎn)質(zhì)量最優(yōu)化。了解自身的實力，利用自身長處，完善管理方式，在激烈競爭的環(huán)境下將效益最大化。

第二，遵循客戶至上的服務(wù)理念。通過了解企業(yè)情況對企業(yè)劃分信用等級。剔除信用等級低的客戶，盡量減少中間信用度的客戶，緊抓優(yōu)良客戶。通過對客戶質(zhì)量進行評估，銀行作出相應(yīng)的貸款決定，保證貸款的安全性和效益性。

第三，加強不良貸款的回收力度。對于不良貸款，不能因責(zé)任不清等問題而停止追討，而應(yīng)盡可能的回收資金。積極開拓各種渠道，依靠政府的幫助，適時地采取有效措施清除風(fēng)險貸款。設(shè)置獎勵制度，對表現(xiàn)良好的部門和個人予以獎勵。另外，根據(jù)不同的風(fēng)險貸款，利用銀行自身的優(yōu)勢對企業(yè)進行引導(dǎo)，改善企業(yè)的經(jīng)營狀況。從而措施企業(yè)還貸、付息。對于虧損十分嚴重的企業(yè)，要及時停止放貸并處理抵押物品，收回資金。對已經(jīng)倒閉破產(chǎn)的企業(yè)，根據(jù)相關(guān)法律清收銀行貸款。

第8篇：企業(yè)信貸風(fēng)險防范范文

關(guān)鍵詞：農(nóng)村信用社；信貸管理；風(fēng)險防范

中圖分類號：F830.5 文獻標識碼：A 文章編號：1001-828X（2014）01-0-01

隨著農(nóng)村信用社的不斷改革和發(fā)展，其各項業(yè)務(wù)特別是信貸業(yè)務(wù)呈現(xiàn)出了強勁的發(fā)展勢頭，為“三農(nóng)”經(jīng)濟和中小企業(yè)的發(fā)展提供了強有力的資金支持。但是，伴隨著信貸業(yè)務(wù)的快速發(fā)展，信貸風(fēng)險也在不斷顯現(xiàn)和增強。如何加強信貸管理，并采取有效措施進行有效的風(fēng)險防范，已經(jīng)成為農(nóng)村信用社經(jīng)亟待解決的重要問題，也是目前農(nóng)村信用社經(jīng)營管理的重心。

一、農(nóng)村信用社信貸管理的基本制度

1.審貸分離制度

審貸分離制度又可稱制約制度，包括貸款業(yè)務(wù)調(diào)查與審批和事后檢查與資金回收，為了保證農(nóng)村信貸資金的安全，農(nóng)村信用社要跟上時展的步伐，建立套完善的與時俱進的信貸管理制度，使信貸管理工作制度化、規(guī)范化、程序化，實現(xiàn)信貸工作的良性發(fā)展，進而防范和化解各類風(fēng)險。審貸分離制度一方面可以有效約束和制約權(quán)力，降低信貸風(fēng)險，另一方面使決策更加科學(xué)，從而保證貸款投放的合理性。

2.分級審批制度

農(nóng)村信用社業(yè)務(wù)量不同、管理水平不相同，貸款風(fēng)險也不相同，所以各級管理層次具有不同的貸款審批權(quán)限，超過這個審批權(quán)限的貸款，要呈報上級批準。這樣的制度，有利于提高信貸資產(chǎn)的質(zhì)量，避免關(guān)系人貸款、人情貸款等不良行為。貸款審批制度使貸款審批權(quán)限得到正確劃分，使權(quán)和利有機結(jié)合，調(diào)動了信貸管理部門和管理人員的積極性，另一方面有利于信貸管理部門和人員靈活調(diào)動資金，實現(xiàn)各級之間的約束和牽制。

3.貸款“三查”制度、貸款證制度

貸前調(diào)查、貸時審查、貸后檢查組成了貸款“三查”制度。貸款保證制度是一種信貸管理自我約束機制，可以及時了解借款人借款情況和還款情況，確保資金安全，提高貸款效益。

4.離職審計制度

信貸管理人員掌握著重要的信貸信息，所以調(diào)離工作崗位時應(yīng)對其在任職期間發(fā)放的貸款風(fēng)險情況進行及時的審計，防止信貸管理人員的不正之風(fēng)，有利于農(nóng)村信用社的穩(wěn)定發(fā)展。

二、農(nóng)村信用社貸款風(fēng)險防范措施

1.完善制度約束機制和監(jiān)督管理體系

建立和完善信貸管理制度，如崗位責(zé)任制、貸前審批制度、貸后檢查制度、風(fēng)險貸款處置制度等，使信用社有制可依。同時要完善制度執(zhí)行的保障機制，使監(jiān)督保障部門的職能得到充分發(fā)揮，保證各項制度的順利貫徹實施，對違規(guī)操作行為絕不姑息，堅決予以追究，使農(nóng)村信用社職工都具有強烈的責(zé)任心和事業(yè)感，人人都有防范意識。當然，任何一項制度的實施，都需要監(jiān)督，完善的監(jiān)督管理體系，可以促使信貸管理制度的有效實行。監(jiān)督管理體系主要包括稽核和監(jiān)察兩個子體系，稽核體系按照統(tǒng)一管理、責(zé)權(quán)分明、全面監(jiān)督的原則，加強合作信用社和稽核隊伍建設(shè)，實現(xiàn)縣級常規(guī)稽核和省市專項稽核的有機結(jié)合，是一種全方位、多層次、連續(xù)性的稽核監(jiān)督體系。監(jiān)察體系，需要建立一支專兼職結(jié)合的監(jiān)察隊伍，積極推行黨風(fēng)廉政建設(shè)，提高各級人員的廉潔自律意識。

2.改變傳統(tǒng)的經(jīng)營模式，全面提升貸款質(zhì)量

新形勢下，農(nóng)村市場的金融競爭愈演愈烈，傳統(tǒng)的經(jīng)營模式已經(jīng)嚴重制約了農(nóng)村信用社的發(fā)展，所以農(nóng)村信用社要跟上時展的步伐，轉(zhuǎn)變觀念，與時俱進，更新理念，改變傳統(tǒng)的農(nóng)村金融市場的“霸主”角色，使“等貸”轉(zhuǎn)化為“行貸”。主要的實施辦法是推行客戶經(jīng)理制，強調(diào)以客戶為中心，不斷提高服務(wù)質(zhì)量，進而提升農(nóng)村信用社的綜合競爭力。同時，要加強對道德風(fēng)險的防范。這就需要對農(nóng)村信用社工作人員進行培訓(xùn)，引起工作人員思想上的高度重視，提高工作人員的整體素質(zhì)和業(yè)務(wù)水平，增強對信貸風(fēng)險的識別和防控意識，減少操作中風(fēng)險行為的發(fā)生。另外，農(nóng)村信用社還要積極發(fā)展企業(yè)文化，使管理層、負責(zé)人和普通職工都形成合規(guī)意識，嚴格遵守各項信貸管理制度，使違規(guī)現(xiàn)象減少到最低。而全面提升貸款質(zhì)量還需要切實做好貸款審核和堅持柜面辦理。貸款審核，特別是貸款前，農(nóng)村信用社要對貸款者的真實性和貸款的真實用途做好詳細的調(diào)查，這是信貸風(fēng)險防范的第一道防線，也是比較重要的一道防線，可以有效控制那些借名、跨地區(qū)等違規(guī)貸款，減少違規(guī)貸款行為的發(fā)生，同時，對信貸人員也具有一定的監(jiān)督作用。堅持柜面辦理可以使貸款實現(xiàn)透明化，減少信貸違規(guī)行為的發(fā)生。

總之，隨著農(nóng)村信用社的迅速發(fā)展，其信貸風(fēng)險也在不斷增強。因此，農(nóng)村信用社要積極轉(zhuǎn)變角色，變被動使“等貸”為“行貸”，與時俱進，更新觀念，切實加強信貸風(fēng)險管理，并取有效措施進行有效的風(fēng)險防范，進而減低信貸風(fēng)險，提高農(nóng)村信用社的整體競爭力和經(jīng)營效益，實現(xiàn)其長遠利益和全面發(fā)展。

參考文獻：

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第9篇：企業(yè)信貸風(fēng)險防范范文

關(guān)鍵詞：村鎮(zhèn)銀行；信貸風(fēng)險；風(fēng)險管理

中圖分類號：F832.4 文獻標志碼：A 文章編號：1673-291X（2015）05-0187-02

引言

村鎮(zhèn)銀行是國家完善農(nóng)村金融市場的重要舉措，是國家構(gòu)建普惠金融體系的重要組成部分，是旨在為“三農(nóng)”服務(wù)的金融機構(gòu)，增強了農(nóng)村金融市場的競爭力，緩解了供需矛盾。村鎮(zhèn)銀行與一般的銀行機構(gòu)類似，以存貸款為主要業(yè)務(wù)，以存貸利差為主要利潤來源，不可避免地會遇到信貸風(fēng)險。結(jié)合農(nóng)村地區(qū)的實際，以及村鎮(zhèn)銀行信貸業(yè)務(wù)對象的特點，可知其信貸風(fēng)險具有不同于一般銀行機構(gòu)的特點。傳統(tǒng)信貸具有商業(yè)自償性，以商品貨物為抵押，商品一經(jīng)出售，借款者便有資金償還借款。而村鎮(zhèn)銀行的信貸則因為農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的特點具有明顯的季節(jié)生產(chǎn)性，受到很多不可抗力因素的影響，使得貸款從開始就面臨很大的不確定性，因此，有必要對其信貸風(fēng)險進行分析，采取針對性措施進行管理。

一、文獻綜述

1994年，我國引入為低收入人群和小微企業(yè)提供金融服務(wù)、解決貧困問題的小額信貸。在政府的支持下，小額信貸取得了很大的發(fā)展，推動了我國的扶貧計劃以及農(nóng)村地區(qū)的金融發(fā)展。但是，在政府干預(yù)、缺乏有效監(jiān)管、利率市場化、法律地位不明確、資金來源不足、服務(wù)模式不靈活以及貸款程序較為煩瑣等因素的影響下，小額信貸的發(fā)展面臨著諸多問題，并不能很好地解決低收入人群的金融需求。

2005年，“國際小額信貸年”推出了“普惠金融”的概念。普惠金融旨在為社會階層、社會群體提供全方位的金融服務(wù)，將被排斥在傳統(tǒng)金融體系之外的農(nóng)村地區(qū)和所有社會弱勢群體納入到一個更完善的金融體系之中。村鎮(zhèn)銀行正是普惠金融在我國的具體表現(xiàn)。與之前的小額信貸相比，村鎮(zhèn)銀行的資金來源廣泛、法律地位明晰、享有更多的政策優(yōu)惠、貸款方式靈活。村鎮(zhèn)銀行與傳統(tǒng)的銀行在業(yè)務(wù)方面與一般的金融機構(gòu)類似，但是由于服務(wù)對象的特殊性，其面臨的信貸風(fēng)險具有不同的特點，應(yīng)該具體問題具體分析。

目前，國內(nèi)學(xué)者對于村鎮(zhèn)銀行信貸風(fēng)險管理的研究主要集中在定性分析方面。唐立業(yè)（2014）結(jié)合現(xiàn)實背景，運用文獻法與邏輯分析法研究，認為村鎮(zhèn)銀行需要從經(jīng)營管理理念、信貸審批流程以及風(fēng)險崗位設(shè)置等三個方面對信貸風(fēng)險進行管理。黃卉和蔡振宇（2014）在充分認識村鎮(zhèn)銀行信貸風(fēng)險特殊性的基礎(chǔ)上，認為其信貸風(fēng)險控制中存在監(jiān)管法律制度不健全和內(nèi)控機制不完善的問題，提出應(yīng)從故意違約風(fēng)險、非故意違約風(fēng)險以及建立差別化的信貸風(fēng)險管理法律制度等方面防范信貸風(fēng)險。封軍和辛立秋（2012）從農(nóng)村金融視角分析，認為村鎮(zhèn)銀行面臨著產(chǎn)業(yè)、信用、流動性、政策性以及信貸投放目標錯位的風(fēng)險，在信貸風(fēng)險預(yù)警體系和信貸模式創(chuàng)新等方面提出防范信貸風(fēng)險的對策。程海彥（2012）提出，應(yīng)從發(fā)起層（選址、管理人員選拔和國家政策）和村鎮(zhèn)銀行層面（人員素質(zhì)、貸前檢查和貸后責(zé)任管理）上進行信貸風(fēng)險防范。

目前對村鎮(zhèn)銀行的信貸風(fēng)險管理主要是借鑒商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險管理知識，并沒有形成一套專門針對村鎮(zhèn)銀行的信貸風(fēng)險管理模式，而且對于信貸風(fēng)險的分析研究和對策選擇主要集中于定性分析方面，定量分析的文獻很少，對風(fēng)險的分析缺少數(shù)據(jù)的支持，對措施的選擇也沒有涉及建立起一套完善的信貸風(fēng)險指標體系，強調(diào)了風(fēng)險管理體系的各個部分，沒有系統(tǒng)闡述完善的風(fēng)險管理體系的模式與構(gòu)成。

二、村鎮(zhèn)銀行信貸風(fēng)險現(xiàn)狀分析

（一）信貸風(fēng)險的主要表現(xiàn)形式

1.信用風(fēng)險

信用風(fēng)險主要依賴于借款方的還款意愿與能力。農(nóng)民普遍注重個人的名譽與信用，因而村鎮(zhèn)銀行的信用風(fēng)險主要來源于貸款對象的還款能力。中國廣大農(nóng)村地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展水平比較低、居民入水平不高，且農(nóng)業(yè)生產(chǎn)具有季節(jié)性，更多地受自然條件的影響，這些均制約著農(nóng)民的還款能力。

2.操作風(fēng)險

首先，村鎮(zhèn)銀行發(fā)展歷程較短，不能吸收相應(yīng)的專業(yè)人才；管理人員素質(zhì)低、工作人員的操作技術(shù)和經(jīng)驗不足，且缺少專門的培訓(xùn)，容易出現(xiàn)操作失誤。其次，為了達到相關(guān)的指標要求，人為降低客戶的準入門檻，埋下風(fēng)險隱患。同時，貸后檢查機制不健全，檢點不突出，針對性不強。最后，村鎮(zhèn)銀行沿用母行的信貸規(guī)章和操作流程，不適應(yīng)其靈活的經(jīng)營機制和特殊的業(yè)務(wù)定位。

3.法律風(fēng)險

我國銀行面臨的法律風(fēng)險主要表現(xiàn)為法制環(huán)境不健全，關(guān)于銀行的相關(guān)立法沒有形成完整的體系，有些法律條文與國家其他的相關(guān)政策不符，而且目前沒有一部專門針對村鎮(zhèn)銀行管理的法律文件，不能滿足村鎮(zhèn)銀行的特殊需求。

（二）信貸風(fēng)險成因分析

1.信用環(huán)境較差

在農(nóng)村地區(qū)，企業(yè)逃廢金融債權(quán)的現(xiàn)象比較嚴重，社會上坑蒙拐騙、金融欺詐等失信現(xiàn)象嚴重；征信系統(tǒng)建設(shè)滯后，風(fēng)險控制沒有必要的信息系統(tǒng)的支持，信息搜集的成本也很高；農(nóng)村的中小企業(yè)大多處于發(fā)展初期，風(fēng)險較大，資產(chǎn)總量偏低，不能滿足抵押擔(dān)保的要求。

2.法制不健全

國家雖然已經(jīng)出臺了關(guān)于村鎮(zhèn)銀行的相關(guān)法律，為村鎮(zhèn)銀行防范信貸風(fēng)險提供了依據(jù)，但是這些法律法規(guī)并不完善，有的還與國家的相關(guān)政策和規(guī)定相互矛盾。銀行內(nèi)部的法律服務(wù)部門力量薄弱，缺少具備專業(yè)知識的法律人員，員工的法律意識淡薄。

3.員工素質(zhì)不高

村鎮(zhèn)銀行的工作人員大多沒有經(jīng)過專門的培訓(xùn)，經(jīng)營管理素質(zhì)較為低下。村鎮(zhèn)銀行服務(wù)范圍集中在農(nóng)村，工作條件差、機構(gòu)小、發(fā)展空間較為狹隘，很難留住那些具有從業(yè)經(jīng)驗和綜合素質(zhì)的綜合性人才。

三、村鎮(zhèn)銀行信貸風(fēng)險管理的對策思考

1.構(gòu)建有效的信用評估體系，降低信用風(fēng)險

針對農(nóng)村的特殊性，建立信用評級機制，對農(nóng)戶進行信用評級，并進行定期審核。當?shù)卣哂姓瓶匦畔⒎矫娴南忍靸?yōu)勢，村鎮(zhèn)銀行應(yīng)該加強與當?shù)卣暮献鳎瑥漠數(shù)卣抢铽@取相應(yīng)信息，降低對客戶進行信用狀況調(diào)查的交易成本。

2.構(gòu)建完善的信貸風(fēng)險管理系統(tǒng)，利用現(xiàn)代科技提升村鎮(zhèn)銀行信貸風(fēng)險管理水平

完善合理的風(fēng)險管理系統(tǒng)對于風(fēng)險的防范與規(guī)避起著重要的作用。不斷完善風(fēng)險管理系統(tǒng)，做好貸前的風(fēng)險分析與識別、貸中的風(fēng)險控制以及貸后的風(fēng)險監(jiān)測，有利于提高村鎮(zhèn)銀行的資產(chǎn)質(zhì)量，有效降低信貸風(fēng)險。積極采用現(xiàn)代化的風(fēng)險管理方法，充分利用計算機技術(shù)對信貸風(fēng)險進行量化管理，加快建立自己的數(shù)據(jù)庫。

3.“職業(yè)人”制度，提高村鎮(zhèn)銀行從業(yè)人員的整體素質(zhì)，降低操作風(fēng)險

經(jīng)營管理人員的道德素質(zhì)、職業(yè)素質(zhì)直接影響到信貸風(fēng)險的高低，所以村鎮(zhèn)銀行應(yīng)該建立科學(xué)的人才選拔機制，加強對職工的技能培訓(xùn)、道德教育與法制教育，同時建立嚴格的獎懲制度和違法違紀責(zé)任追究制度，加強信貸風(fēng)險的內(nèi)部控制。

結(jié)語

村鎮(zhèn)銀行對于國家構(gòu)建普惠金融體系，完善農(nóng)村金融市場具有不可替代的作用，同時也面臨著信貸風(fēng)險。村鎮(zhèn)銀行需要構(gòu)建有效的信用評價體系和風(fēng)險管理體系，同時吸納高素質(zhì)的人才。信貸風(fēng)險的管理需要政府、村鎮(zhèn)銀行自身以及監(jiān)管部門的協(xié)調(diào)配合，共同促進村鎮(zhèn)銀行信貸業(yè)務(wù)的健康發(fā)展，才能更好地為“三農(nóng)”服務(wù)。

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